【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 授信額度 ，授信額度不得超過項(xiàng)目總投資的 50%。 ： 14 根據(jù)調(diào)查獲取的項(xiàng)目總投資、自有資金及其他資金來源等因素綜合測(cè)算授信額度，授信額度應(yīng)控制在銀監(jiān)等有關(guān)部門的規(guī)定比例之內(nèi)。 ： 事業(yè)法人客戶理論最高綜合授信額度的確定主要用于事業(yè)法人短期流動(dòng)資金需求，以事業(yè)單位的收支結(jié)余為測(cè)算依據(jù)，同時(shí)要準(zhǔn)確測(cè)算其授信額度、嚴(yán)格控制授信總量，并杜絕短期貸款長(zhǎng)期使用的現(xiàn)象。 事業(yè)法人客戶最高綜合授信額度≤年綜合收入額一年各項(xiàng)稅費(fèi)支出。 度測(cè)算方法測(cè)算的授信額度，取其中較小的為最終授信額度，但以下情況可以例外： ①對(duì)于個(gè)別初步核定結(jié)論中缺乏短期還款能力，但具有很大發(fā)展?jié)摿Φ目蛻?，在具備長(zhǎng)期還款能力的情況下，可以作出客戶關(guān)系的戰(zhàn)略決策，對(duì)其短期授信額度可以超過核定的授信額度。 ②在一般情況下客戶授信額度不能小于其目前在我行的信用余額，在授信額度需要逐漸壓縮的情況下，應(yīng)將壓縮部分授信額度定為臨時(shí)授信額度，該部分額度的期限應(yīng)與壓縮的期限一致，到期按新核定的授信額度執(zhí)行。 (三 )授信期限的確定 ：臨時(shí)授信應(yīng)根據(jù)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周 期、還款能力和企業(yè)資金實(shí)力等因素合理確定（企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期是指企業(yè)從投入資金購(gòu)買原材料或商品，通過儲(chǔ)備、加工、生產(chǎn)、銷售，最終實(shí)現(xiàn)資金回籠的運(yùn)動(dòng)過程所需的時(shí)間）；基本授信期限為一年。 ：應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期、收益期、資金回收期、授信期內(nèi)折舊、利潤(rùn)或收益、保本點(diǎn)生產(chǎn)銷售量及收益情況綜合測(cè)算確定分期還款計(jì)劃。授信的期限一般不超過三年，最長(zhǎng)五年。 ：應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期、收益期、資金回收期、授信期內(nèi)利潤(rùn)或收益、預(yù)銷售情況等綜合測(cè)算確定。授信的期限一般不超過三年。 (四 )在核定 授信額度的前提下，應(yīng)綜合考慮客戶經(jīng)營(yíng)方式、融資習(xí)慣、資金運(yùn)用方式、資信狀況、實(shí)際需求及銀企關(guān)系等方面，在一個(gè)客戶的授信額度之下可設(shè)置多個(gè)分類額度，即一個(gè)客戶可同時(shí)辦理多個(gè)授信業(yè)務(wù)品種，也可以設(shè)置組合類額度，測(cè)算確定客戶各類授信品種的額度。 15 (五 )對(duì)于現(xiàn)有信貸客戶測(cè)算授信額度小于現(xiàn)有貸款額度的 ,可根據(jù)具體情況采取等額授信方式、制訂壓降計(jì)劃、調(diào)整授信用途，區(qū)分流動(dòng)資金、固定資產(chǎn)及房地產(chǎn)開發(fā)類授信額度。 (六 )對(duì)集團(tuán)客戶的各成員企業(yè)應(yīng)按照上述方法核定單個(gè)客戶的授信額度和集團(tuán)綜合授信額度，集團(tuán)客戶的綜合授信額度為 其所有成員的授信額度之和。 第十三條 授信決策意見分為同意、續(xù)議、否決三種。 （一）同意。有超過授信決策成員半數(shù)以上同意，審批結(jié)果為同意。（含有條件同意，但審批條件必須明確和可操作） （二）續(xù)議。即對(duì)無法當(dāng)場(chǎng)決策，需要補(bǔ)充材料后重新再次審議，可對(duì)該筆授信業(yè)務(wù)暫不做同意與否的決定，待條件成熟時(shí)續(xù)議， 對(duì)授信業(yè)務(wù)只可續(xù)議一次 ，續(xù)議時(shí)必須明確同意與否。 （三）否決。同意和續(xù)議的票數(shù)之和未超過授信決策成員半數(shù)或經(jīng)總行行長(zhǎng)、或經(jīng)總行行長(zhǎng)授權(quán)的有權(quán)人行使一票否決，該授信業(yè)務(wù)即被否決，否決票者必須明確否決理由。 第十四條 授信審批管理小組審議通過的授信業(yè)務(wù)，內(nèi)勤填制授信審議報(bào)告單，提交授信審批管理小組組長(zhǎng)審定，報(bào)有權(quán)人行使否決權(quán)。 總行授信審批管理委員會(huì)審議通過的授信業(yè)務(wù)，內(nèi)勤填制授信審議報(bào)告單，提交授信審批管理委員會(huì)主任審定，報(bào)總行行長(zhǎng)行使否決權(quán)。 第十五條 超過董事會(huì)對(duì)行長(zhǎng)授權(quán)范圍的授信業(yè)務(wù)報(bào)董事會(huì)秘書，登記上報(bào)董事會(huì)審批。其它需上報(bào)備案的，負(fù)責(zé)按規(guī)定要求上報(bào)備案。 第十六條 審批通過的授信業(yè)務(wù)，由風(fēng)險(xiǎn)管理部在二個(gè)工作日內(nèi)以書面形式將授信結(jié)果下發(fā)申請(qǐng)支行和用信審查中心。對(duì)審批結(jié)果為續(xù)議、否決的應(yīng)在決策后二個(gè)工作日內(nèi)將 續(xù)議、否決的理由通知申請(qǐng)支行。 第十七條 申請(qǐng)支行收到續(xù)議、否決的授信結(jié)果后，需要提出續(xù)議、復(fù)議的，應(yīng)在七個(gè)工作日內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理部提出申請(qǐng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)根據(jù)補(bǔ)充調(diào)查的事項(xiàng)出具“協(xié)助調(diào)查通知書”書面通知公司業(yè)務(wù)部（三農(nóng)業(yè)務(wù)部），公司業(yè)務(wù)部（三農(nóng)業(yè)務(wù)部）應(yīng)根據(jù)“協(xié)助調(diào)查通知書”的要求，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查核實(shí)，出具調(diào)查報(bào)告提交風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送授信審批管理小組或授信審批管理委員會(huì)復(fù)議， 公司業(yè)務(wù)部（三農(nóng)業(yè)務(wù)部）參加續(xù)議、復(fù)議 ，公司 16 業(yè)務(wù)部 (三農(nóng)業(yè)務(wù)部 )對(duì)其出具的補(bǔ)充調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)性、完整性承擔(dān)責(zé)任。 續(xù) 議、復(fù)議仍被否決的，六個(gè)月內(nèi)不得就同一事項(xiàng)再次提請(qǐng)授信。 第十八條 授信業(yè)務(wù)的續(xù)議應(yīng)由授信決策議事機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人召集議事會(huì)議。記錄員記錄會(huì)議的次序、時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、出席人員、列席人員、談話內(nèi)容，逐項(xiàng)記載審議的情況。 第五章 附 則 第十九條 本規(guī)程由 銀行 負(fù)責(zé)制訂、修改和解釋。 第二十條 本規(guī)程自發(fā)文之日起施行。 銀行 集團(tuán)客戶授信管理（暫行）辦法 第一章 總 則 第一條 為切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn) 銀行 (以下簡(jiǎn)稱本行 )加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、 《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》 及 本行現(xiàn)行信貸管理制度 ，制定本辦法。 第二條 本辦法主要是對(duì)集團(tuán)客戶授信、關(guān)聯(lián)授信及授信集中度等作出解釋和規(guī)定，提出相關(guān)控制指標(biāo)，以指導(dǎo)本行授信業(yè)務(wù)和管理部門開展相關(guān)授信業(yè)務(wù)活動(dòng)。授信業(yè)務(wù)的操作及管理流程詳見《 銀行 授信管理（暫行）辦法》。 第二章 集團(tuán)客戶授信 第三條 本辦法所稱集團(tuán)客戶是指企業(yè)集團(tuán)法人客戶，關(guān)聯(lián)企業(yè)視同集團(tuán)客戶管理。企業(yè)集團(tuán)及關(guān)聯(lián)企業(yè)是指相互之間存在直接或間接控制關(guān)系，或其他重大影響關(guān)系的關(guān)聯(lián)方組成的法人客戶群 。通常具有以下一項(xiàng)或多項(xiàng)特征： （一）在股權(quán)上或者經(jīng)營(yíng)決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的； （二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的； （三）主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的； （四）對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策有重大影響； （五）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)，應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。一般應(yīng)具備以下兩條以上特征： 25％ (含 )以上 ； 17 50％以上； 所委派的； (包括工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等 )才能正常進(jìn)行的； 、零配件等 (包括價(jià)格及交易條件等 )是由另一企業(yè)所控制或供應(yīng)的； (包括價(jià)格及交易條件等 )是由另一企業(yè)所控制的。 前款所指企事業(yè)法人包括除商業(yè)銀行外的其他金融機(jī)構(gòu)。 第四條 本辦法所稱集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于本行對(duì)集團(tuán) 客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營(yíng)不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤(rùn)等情況，導(dǎo)致不能按時(shí)收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給本行帶來其他損失的可能性。 第五條 對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循以下原則： （一）統(tǒng)一原則。對(duì)集團(tuán)客戶授信實(shí)行統(tǒng)一管理，集中對(duì)集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。 （二）適度原則。應(yīng)根據(jù)授信客體風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，合理確定對(duì)集團(tuán)客戶的總體最高授信額度，防止過度集中風(fēng)險(xiǎn)。 （三）預(yù)警原則。應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制， 及時(shí)防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。 第六條 對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，根據(jù)《 銀行 授信管理（暫行）辦法》規(guī)定進(jìn)行盡職調(diào)查，并在授信調(diào)查報(bào)告中反映，對(duì)跨國(guó)集團(tuán)客戶在境內(nèi)機(jī)構(gòu)授信時(shí)，除了要對(duì)其境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查外，還要關(guān)注其境外公司的背景、信用評(píng)級(jí)、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)、擔(dān)保和重大訴訟等情況。調(diào)查人員對(duì)集團(tuán)客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)難以核實(shí)，可要求集團(tuán)客戶聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具審計(jì)報(bào)告，如集團(tuán)客戶不能提供外部審計(jì)報(bào)告或本行調(diào)查人員對(duì)審計(jì)報(bào)告有異議的，可向總行申請(qǐng)由本行聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)集團(tuán)客戶 進(jìn)行審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。 第七條 對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，嚴(yán)格審核其資信情況，嚴(yán)格控制并 要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告授信人凈資產(chǎn) 10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況 ，包括： （一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系； （二）交易項(xiàng)目和交易性質(zhì)； （三）交易的金額或相應(yīng)的比例； （四）定價(jià)政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。 第八條 在具體辦理貸款時(shí)，應(yīng)在合同中明確約定集團(tuán)客戶有下列情形之一，本行有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的 貸款，并提前收回部分或全部貸款本息： （一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)事實(shí)的； （二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的； （三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實(shí)際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的； 18 （四）拒絕接受貸款人對(duì)其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督和檢查的； （五）出現(xiàn)重大兼并、收購(gòu)重組等情況，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的； （六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。 第九條 本行對(duì)集團(tuán)客戶授 信，按照統(tǒng)一授信原則，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后通知各貸款承辦行執(zhí)行。信貸管理部負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)客戶定期或不定期開展針對(duì)整個(gè)集團(tuán)客戶的聯(lián)合檢查，掌握其整體經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)變化情況，必要時(shí)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。 第十條 集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)暴露后，在對(duì)授信對(duì)象采取清收措施的同時(shí)，應(yīng)特別關(guān)注集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。 第十一條 建立健全集團(tuán)客戶的信息管理機(jī)制，及時(shí)把授信總額期限和受信人的法定代表人、關(guān)聯(lián)方等信息登錄到銀監(jiān)部門或其他相關(guān)部門的信貸登記系統(tǒng)。同時(shí)應(yīng)作好集團(tuán)客戶授信后信息收集與整理工作，對(duì)集團(tuán)客戶貸款的變化、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況 的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動(dòng)以及集團(tuán)客戶的違規(guī)經(jīng)營(yíng)、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項(xiàng)必須及時(shí)錄入本行信貸管理系統(tǒng)，通過信貸管理系統(tǒng)有效設(shè)置集團(tuán)客戶的各關(guān)聯(lián)方，為集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。并能夠使全行各個(gè)機(jī)構(gòu)共享集團(tuán)客戶信息。 第十二條 總行根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營(yíng)能力，對(duì)集團(tuán)客戶的授信總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線。 第三章 關(guān)聯(lián)授信 第十三條 本行關(guān)聯(lián)授信業(yè)務(wù)操作和審批流程按照《 銀行 關(guān)聯(lián)交 易管理辦法》辦理。 第十四條 本行關(guān)聯(lián)人授信總額不應(yīng)超過本行資本凈額的 50%，即 全部關(guān)聯(lián)度（全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比）不高于 50%。 第四章 授信集中度 第十五條 本行授信集中度是指單一客戶、單一集團(tuán)戶及單個(gè)行業(yè)授信余額占本行授信總額的比重。本行根據(jù)國(guó)家行業(yè)、產(chǎn)業(yè)政策，本地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及市場(chǎng)情況適時(shí)調(diào)整行業(yè)授信比重，防止同一行業(yè)授信過度集中。 第十六條 對(duì)集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團(tuán)客戶的負(fù)債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對(duì)外對(duì)內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等重大事項(xiàng)。對(duì)集團(tuán)客戶內(nèi)各個(gè)授信對(duì) 象核定最高授信額度，并在最高授信額度內(nèi)對(duì)需用信的其成員客戶逐個(gè)核定授信額度。 本行對(duì)集團(tuán)客戶內(nèi)各成員客戶授信對(duì)象核定授信額度時(shí)，在充分考慮各個(gè)授信對(duì)象自身的信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況的同時(shí)，還應(yīng)充分考慮集團(tuán)客戶的整體信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況。 第十七條 對(duì)單一集團(tuán)客戶授信和單一客戶授信進(jìn)行集中度控制。 單一集團(tuán)客戶授信集中度為一家集團(tuán)客戶授信總額與本行資本凈額之比，不應(yīng)高于 15%。單一客戶貸款集中度為一個(gè)客戶貸款總額與本行資本凈額之比，不應(yīng)高于 10%。 第十八條 本行每年應(yīng)對(duì)全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)作一次 綜合評(píng)估，同時(shí)應(yīng)檢查分支機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對(duì)違反規(guī)定的行為應(yīng)嚴(yán)肅查處。并每年向銀監(jiān)部門提交一次相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告 。 19 第五章 附 則 第十九條 本辦法由 銀行 負(fù)責(zé)制訂、修改及解釋。 第二十條 本辦法自發(fā)文之日起施行。 銀行 授信管理（暫行）辦法 第一章 總 則 第一條 為促進(jìn) 銀行 （以下簡(jiǎn)稱本行）審慎經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步完善授信工作機(jī)制，規(guī)范授信管理，明確授信工作盡職要求，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》和《貸款通則》等法律 法規(guī)及本行信貸管理辦法，制定本辦法。 第二條 本行應(yīng)按本辦法規(guī)定制定授信業(yè)務(wù)操作規(guī)程，嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理各類授信業(yè)務(wù)。 第二章 授信分類 第三條 本辦法所稱授信，按授信內(nèi)容可分為表內(nèi)授信和表外授信。表內(nèi)授信包括本外幣貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購(gòu)等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。 第四條 按授信形式分為基本授信和臨時(shí)授信。基本授信是指本行對(duì)非自然人客戶進(jìn)行的在一定期限內(nèi)可循環(huán)使用的授信；臨時(shí)授信是指本行對(duì)非自然人客戶在基本授信外因客戶要求臨時(shí)增加的 授信，不得循環(huán)使用，信用到期，授信自動(dòng)終止?；臼谛旁瓌t上一年一次，授信年度內(nèi)有臨時(shí)資金需求，可上報(bào)臨時(shí)授信，臨時(shí)授信審批通過后 兩個(gè)月內(nèi)不使用 ，臨時(shí)授信額度取消。 第五條 本行授信按授信用途分為流動(dòng)資金融資授信、固定資產(chǎn)項(xiàng)目融資授信、房地產(chǎn)開發(fā)類項(xiàng)目融資授信。 (一 )流動(dòng)資金融資授信主要是指本行授予客戶正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中為