【文章內(nèi)容簡介】 授信額度 ，授信額度不得超過項目總投資的 50%。 ： 14 根據(jù)調(diào)查獲取的項目總投資、自有資金及其他資金來源等因素綜合測算授信額度，授信額度應控制在銀監(jiān)等有關部門的規(guī)定比例之內(nèi)。 ： 事業(yè)法人客戶理論最高綜合授信額度的確定主要用于事業(yè)法人短期流動資金需求，以事業(yè)單位的收支結余為測算依據(jù)，同時要準確測算其授信額度、嚴格控制授信總量，并杜絕短期貸款長期使用的現(xiàn)象。 事業(yè)法人客戶最高綜合授信額度≤年綜合收入額一年各項稅費支出。 度測算方法測算的授信額度，取其中較小的為最終授信額度，但以下情況可以例外： ①對于個別初步核定結論中缺乏短期還款能力，但具有很大發(fā)展?jié)摿Φ目蛻簦诰邆溟L期還款能力的情況下，可以作出客戶關系的戰(zhàn)略決策，對其短期授信額度可以超過核定的授信額度。 ②在一般情況下客戶授信額度不能小于其目前在我行的信用余額，在授信額度需要逐漸壓縮的情況下，應將壓縮部分授信額度定為臨時授信額度，該部分額度的期限應與壓縮的期限一致，到期按新核定的授信額度執(zhí)行。 (三 )授信期限的確定 ：臨時授信應根據(jù)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營周 期、還款能力和企業(yè)資金實力等因素合理確定（企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營周期是指企業(yè)從投入資金購買原材料或商品，通過儲備、加工、生產(chǎn)、銷售，最終實現(xiàn)資金回籠的運動過程所需的時間）；基本授信期限為一年。 ：應根據(jù)項目建設期、收益期、資金回收期、授信期內(nèi)折舊、利潤或收益、保本點生產(chǎn)銷售量及收益情況綜合測算確定分期還款計劃。授信的期限一般不超過三年，最長五年。 ：應根據(jù)項目建設期、收益期、資金回收期、授信期內(nèi)利潤或收益、預銷售情況等綜合測算確定。授信的期限一般不超過三年。 (四 )在核定 授信額度的前提下，應綜合考慮客戶經(jīng)營方式、融資習慣、資金運用方式、資信狀況、實際需求及銀企關系等方面，在一個客戶的授信額度之下可設置多個分類額度，即一個客戶可同時辦理多個授信業(yè)務品種，也可以設置組合類額度，測算確定客戶各類授信品種的額度。 15 (五 )對于現(xiàn)有信貸客戶測算授信額度小于現(xiàn)有貸款額度的 ,可根據(jù)具體情況采取等額授信方式、制訂壓降計劃、調(diào)整授信用途，區(qū)分流動資金、固定資產(chǎn)及房地產(chǎn)開發(fā)類授信額度。 (六 )對集團客戶的各成員企業(yè)應按照上述方法核定單個客戶的授信額度和集團綜合授信額度，集團客戶的綜合授信額度為 其所有成員的授信額度之和。 第十三條 授信決策意見分為同意、續(xù)議、否決三種。 （一）同意。有超過授信決策成員半數(shù)以上同意，審批結果為同意。（含有條件同意，但審批條件必須明確和可操作） （二）續(xù)議。即對無法當場決策，需要補充材料后重新再次審議，可對該筆授信業(yè)務暫不做同意與否的決定，待條件成熟時續(xù)議， 對授信業(yè)務只可續(xù)議一次 ，續(xù)議時必須明確同意與否。 （三）否決。同意和續(xù)議的票數(shù)之和未超過授信決策成員半數(shù)或經(jīng)總行行長、或經(jīng)總行行長授權的有權人行使一票否決，該授信業(yè)務即被否決，否決票者必須明確否決理由。 第十四條 授信審批管理小組審議通過的授信業(yè)務，內(nèi)勤填制授信審議報告單，提交授信審批管理小組組長審定，報有權人行使否決權。 總行授信審批管理委員會審議通過的授信業(yè)務，內(nèi)勤填制授信審議報告單，提交授信審批管理委員會主任審定，報總行行長行使否決權。 第十五條 超過董事會對行長授權范圍的授信業(yè)務報董事會秘書，登記上報董事會審批。其它需上報備案的，負責按規(guī)定要求上報備案。 第十六條 審批通過的授信業(yè)務，由風險管理部在二個工作日內(nèi)以書面形式將授信結果下發(fā)申請支行和用信審查中心。對審批結果為續(xù)議、否決的應在決策后二個工作日內(nèi)將 續(xù)議、否決的理由通知申請支行。 第十七條 申請支行收到續(xù)議、否決的授信結果后，需要提出續(xù)議、復議的，應在七個工作日內(nèi)向風險管理部提出申請，風險管理部應根據(jù)補充調(diào)查的事項出具“協(xié)助調(diào)查通知書”書面通知公司業(yè)務部（三農(nóng)業(yè)務部），公司業(yè)務部（三農(nóng)業(yè)務部）應根據(jù)“協(xié)助調(diào)查通知書”的要求，在規(guī)定時間內(nèi)進行補充調(diào)查核實，出具調(diào)查報告提交風險管理部，風險管理部報送授信審批管理小組或授信審批管理委員會復議， 公司業(yè)務部（三農(nóng)業(yè)務部）參加續(xù)議、復議 ，公司 16 業(yè)務部 (三農(nóng)業(yè)務部 )對其出具的補充調(diào)查內(nèi)容的真實性、完整性承擔責任。 續(xù) 議、復議仍被否決的，六個月內(nèi)不得就同一事項再次提請授信。 第十八條 授信業(yè)務的續(xù)議應由授信決策議事機構負責人召集議事會議。記錄員記錄會議的次序、時間、地點、主持人、出席人員、列席人員、談話內(nèi)容，逐項記載審議的情況。 第五章 附 則 第十九條 本規(guī)程由 銀行 負責制訂、修改和解釋。 第二十條 本規(guī)程自發(fā)文之日起施行。 銀行 集團客戶授信管理（暫行）辦法 第一章 總 則 第一條 為切實防范風險，促進 銀行 (以下簡稱本行 )加強對集團客戶授信業(yè)務的風險管理，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、 《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》 及 本行現(xiàn)行信貸管理制度 ，制定本辦法。 第二條 本辦法主要是對集團客戶授信、關聯(lián)授信及授信集中度等作出解釋和規(guī)定，提出相關控制指標，以指導本行授信業(yè)務和管理部門開展相關授信業(yè)務活動。授信業(yè)務的操作及管理流程詳見《 銀行 授信管理（暫行）辦法》。 第二章 集團客戶授信 第三條 本辦法所稱集團客戶是指企業(yè)集團法人客戶，關聯(lián)企業(yè)視同集團客戶管理。企業(yè)集團及關聯(lián)企業(yè)是指相互之間存在直接或間接控制關系，或其他重大影響關系的關聯(lián)方組成的法人客戶群 。通常具有以下一項或多項特征： （一）在股權上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的； （二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的； （三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關系和二代以內(nèi)旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的； （四）對關聯(lián)方的財務和經(jīng)營決策有重大影響； （五）存在其他關聯(lián)關系，可能不按公允價格原則轉移資產(chǎn)和利潤，應視同集團客戶進行授信管理的。一般應具備以下兩條以上特征： 25％ (含 )以上 ； 17 50％以上； 所委派的； (包括工業(yè)產(chǎn)權、專有技術等 )才能正常進行的； 、零配件等 (包括價格及交易條件等 )是由另一企業(yè)所控制或供應的； (包括價格及交易條件等 )是由另一企業(yè)所控制的。 前款所指企事業(yè)法人包括除商業(yè)銀行外的其他金融機構。 第四條 本辦法所稱集團客戶授信業(yè)務風險是指由于本行對集團 客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經(jīng)營不善以及集團客戶通過關聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關聯(lián)方之間不按公允價格原則轉移資產(chǎn)或利潤等情況，導致不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給本行帶來其他損失的可能性。 第五條 對集團客戶授信應遵循以下原則： （一）統(tǒng)一原則。對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。 （二）適度原則。應根據(jù)授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體最高授信額度，防止過度集中風險。 （三）預警原則。應建立風險預警機制， 及時防范和化解集團客戶授信風險。 第六條 對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，根據(jù)《 銀行 授信管理（暫行）辦法》規(guī)定進行盡職調(diào)查，并在授信調(diào)查報告中反映，對跨國集團客戶在境內(nèi)機構授信時，除了要對其境內(nèi)機構進行調(diào)查外，還要關注其境外公司的背景、信用評級、經(jīng)營和財務、擔保和重大訴訟等情況。調(diào)查人員對集團客戶提供的財務報表數(shù)據(jù)難以核實，可要求集團客戶聘請外部審計機構出具審計報告，如集團客戶不能提供外部審計報告或本行調(diào)查人員對審計報告有異議的，可向總行申請由本行聘請外部審計機構對集團客戶 進行審計并出具審計報告。 第七條 對集團客戶授信時，應當注意防范集團客戶內(nèi)部關聯(lián)方之間互相擔保的風險。對于集團客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關聯(lián)方之間互相擔保，嚴格審核其資信情況，嚴格控制并 要求集團客戶及時報告授信人凈資產(chǎn) 10%以上關聯(lián)交易的情況 ，包括： （一）交易各方的關聯(lián)關系； （二）交易項目和交易性質(zhì)； （三）交易的金額或相應的比例； （四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。 第八條 在具體辦理貸款時，應在合同中明確約定集團客戶有下列情形之一，本行有權單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的 貸款，并提前收回部分或全部貸款本息： （一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務事實的； （二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的； （三）利用與關聯(lián)方之間的虛假合同，以無實際貿(mào)易背景的應收票據(jù)、應收賬款等債權到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的； 18 （四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關經(jīng)營財務活動監(jiān)督和檢查的； （五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認為可能影響到貸款安全的； （六）通過關聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權的。 第九條 本行對集團客戶授 信，按照統(tǒng)一授信原則，按規(guī)定程序批準后通知各貸款承辦行執(zhí)行。信貸管理部負責對集團客戶定期或不定期開展針對整個集團客戶的聯(lián)合檢查，掌握其整體經(jīng)營和財務變化情況，必要時及時進行風險預警。 第十條 集團客戶授信風險暴露后，在對授信對象采取清收措施的同時，應特別關注集團客戶內(nèi)部關聯(lián)方之間的關聯(lián)交易。 第十一條 建立健全集團客戶的信息管理機制，及時把授信總額期限和受信人的法定代表人、關聯(lián)方等信息登錄到銀監(jiān)部門或其他相關部門的信貸登記系統(tǒng)。同時應作好集團客戶授信后信息收集與整理工作，對集團客戶貸款的變化、經(jīng)營財務狀況 的異常變化、關鍵管理人員的變動以及集團客戶的違規(guī)經(jīng)營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項必須及時錄入本行信貸管理系統(tǒng)，通過信貸管理系統(tǒng)有效設置集團客戶的各關聯(lián)方，為集團客戶授信業(yè)務的管理提供有效的信息支持。并能夠使全行各個機構共享集團客戶信息。 第十二條 總行根據(jù)集團客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團客戶的授信總額、資產(chǎn)負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關鍵管理人員的信用狀況等，設置授信風險預警線。 第三章 關聯(lián)授信 第十三條 本行關聯(lián)授信業(yè)務操作和審批流程按照《 銀行 關聯(lián)交 易管理辦法》辦理。 第十四條 本行關聯(lián)人授信總額不應超過本行資本凈額的 50%，即 全部關聯(lián)度（全部關聯(lián)授信與資本凈額之比）不高于 50%。 第四章 授信集中度 第十五條 本行授信集中度是指單一客戶、單一集團戶及單個行業(yè)授信余額占本行授信總額的比重。本行根據(jù)國家行業(yè)、產(chǎn)業(yè)政策，本地區(qū)產(chǎn)業(yè)結構及市場情況適時調(diào)整行業(yè)授信比重，防止同一行業(yè)授信過度集中。 第十六條 對集團客戶授信前，應通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團客戶的負債信息、關聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔保信息和訴訟情況等重大事項。對集團客戶內(nèi)各個授信對 象核定最高授信額度，并在最高授信額度內(nèi)對需用信的其成員客戶逐個核定授信額度。 本行對集團客戶內(nèi)各成員客戶授信對象核定授信額度時，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財務狀況的同時，還應充分考慮集團客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財務狀況。 第十七條 對單一集團客戶授信和單一客戶授信進行集中度控制。 單一集團客戶授信集中度為一家集團客戶授信總額與本行資本凈額之比，不應高于 15%。單一客戶貸款集中度為一個客戶貸款總額與本行資本凈額之比，不應高于 10%。 第十八條 本行每年應對全行集團客戶授信風險作一次 綜合評估，同時應檢查分支機構對相關制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應嚴肅查處。并每年向銀監(jiān)部門提交一次相關風險評估報告 。 19 第五章 附 則 第十九條 本辦法由 銀行 負責制訂、修改及解釋。 第二十條 本辦法自發(fā)文之日起施行。 銀行 授信管理（暫行）辦法 第一章 總 則 第一條 為促進 銀行 （以下簡稱本行）審慎經(jīng)營，進一步完善授信工作機制，規(guī)范授信管理，明確授信工作盡職要求，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》和《貸款通則》等法律 法規(guī)及本行信貸管理辦法，制定本辦法。 第二條 本行應按本辦法規(guī)定制定授信業(yè)務操作規(guī)程，嚴格按照業(yè)務操作規(guī)程辦理各類授信業(yè)務。 第二章 授信分類 第三條 本辦法所稱授信，按授信內(nèi)容可分為表內(nèi)授信和表外授信。表內(nèi)授信包括本外幣貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。 第四條 按授信形式分為基本授信和臨時授信。基本授信是指本行對非自然人客戶進行的在一定期限內(nèi)可循環(huán)使用的授信；臨時授信是指本行對非自然人客戶在基本授信外因客戶要求臨時增加的 授信，不得循環(huán)使用，信用到期，授信自動終止?；臼谛旁瓌t上一年一次，授信年度內(nèi)有臨時資金需求，可上報臨時授信，臨時授信審批通過后 兩個月內(nèi)不使用 ，臨時授信額度取消。 第五條 本行授信按授信用途分為流動資金融資授信、固定資產(chǎn)項目融資授信、房地產(chǎn)開發(fā)類項目融資授信。 (一 )流動資金融資授信主要是指本行授予客戶正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中為