保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制(編輯修改稿)
2025-02-07 06:53 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 控 制 環(huán) 境 風(fēng) 險(xiǎn) 評 估 控 制 活 動 監(jiān)督 作 業(yè) 活 動 1 作 業(yè) 活 動 2 規(guī) 合 營 經(jīng) 告 報(bào) 信息與溝通 20 ?戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) ?償付能力與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) ?政策風(fēng)險(xiǎn) ?業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ?欺詐風(fēng)險(xiǎn) ?治理風(fēng)險(xiǎn) ?系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?風(fēng)險(xiǎn)邊界與風(fēng)險(xiǎn) owner 內(nèi)部控制的組成要素 :風(fēng)險(xiǎn)評估 控 制 環(huán) 境 風(fēng) 險(xiǎn) 評 估 控 制 活 動 監(jiān)督 作 業(yè) 活 動 1 作 業(yè) 活 動 2 規(guī) 合 營 經(jīng) 告 報(bào) 信息與溝通 21 ?控制的授權(quán)機(jī)制 ?核?？刂? ?理賠控制 ?成本費(fèi)用控制 ?控制策略 ?控制時機(jī) ?投資控制 內(nèi)部控制的組成要素 :控制活動 控 制 環(huán) 境 風(fēng) 險(xiǎn) 評 估 控 制 活 動 監(jiān)督 作 業(yè) 活 動 1 作 業(yè) 活 動 2 規(guī) 合 營 經(jīng) 告 報(bào) 信息與溝通 22 內(nèi)部控制的組成要素 :信息與溝通 控 制 環(huán) 境 風(fēng) 險(xiǎn) 評 估 控 制 活 動 監(jiān)督 作 業(yè) 活 動 1 作 業(yè) 活 動 2 規(guī) 合 營 經(jīng) 告 報(bào) 信息與溝通 23 ?總公司 分公司 支公司 業(yè)務(wù)部門的監(jiān)督 ?內(nèi)部審計(jì) ?理賠審核 ?外部監(jiān)管 ?信用評級 ?獨(dú)立董事 ?專家委員會 內(nèi)部控制的組成要素 :監(jiān)督 控 制 環(huán) 境 風(fēng) 險(xiǎn) 評 估 控 制 活 動 監(jiān)督 作 業(yè) 活 動 1 作 業(yè) 活 動 2 規(guī) 合 營 經(jīng) 告 報(bào) 信息與溝通 24 ? 公司治理是關(guān)于公司各利益主體之間權(quán) 、 責(zé) 、 利關(guān)系的制度安排 。 ? 公司治理主要是解決出資人 、 管理人間的委托代理關(guān)系 ? 公司治理是公司戰(zhàn)略與公司重大決策的有效性的重要保證 ? 公司治理分為內(nèi)部治理和外部治理 ? 公司治理結(jié)構(gòu)與公司績效相關(guān) 公司治理 25 ? 保險(xiǎn)公司業(yè)績隨其政府持股比例上升而上升，政府持股越高、保險(xiǎn)公司業(yè)績越好。 ? 保險(xiǎn)公司高管持股與業(yè)績之間存在正向的相關(guān)關(guān)系 , 即高管持股有利于保險(xiǎn)公司業(yè)績的提高。 ? 外資持股與保險(xiǎn)公司業(yè)績之間存在負(fù)向的相關(guān)關(guān)系 , 即外資持股越高越不利于保險(xiǎn)公司業(yè)績的提升。 ? 董事會規(guī)模越大越不利于保險(xiǎn)公司業(yè)績的提升。 ? 獨(dú)立董事的比例以及具有金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的獨(dú)立董事比例與保險(xiǎn)公司業(yè)績沒有相關(guān)性。 保險(xiǎn)公司治理與保險(xiǎn)公司業(yè)績：中國案例 26 ? 新華根本問題首先是治理問題 ， 其次才是內(nèi)部控制問題 ? 金融保險(xiǎn)集團(tuán)構(gòu)架下如何保證其治理有效性：平安案例 公司治理兩個案例：平安與新華 27 平安 “ 雙重管控 ” 體制 國務(wù)院 防火墻 “集團(tuán)控股、分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管、整體上市 ” 是目前最符合中國發(fā)展實(shí)際的金融控股模式。平安這一實(shí)踐多年的體制具有 “ 雙重管控 ” 的優(yōu)勢，已得到廣泛的認(rèn)同。 平安集團(tuán) 平安銀行 平安信托 平安人壽 平安產(chǎn)險(xiǎn) 平安證券 平安基金 銀監(jiān)會 證監(jiān)會 保監(jiān)會 28 ? 集團(tuán)執(zhí)行委員會及圓桌會議管理 ? 執(zhí)行官問責(zé)制度 ? 部門主管問責(zé)制 ? 四大決策委員會 ? 子公司董事會和監(jiān)事會 ? 執(zhí)行董事及子公司班子 ? 執(zhí)行董事及主管問責(zé)制 ? KPI報(bào)告會 ? 分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行層 ? 主管問責(zé)制 ? 月度經(jīng)營分析會 集團(tuán)職能部門 決策管理委員會 集團(tuán) CEO 集團(tuán)執(zhí)行委員會 董事會專業(yè)委員會 ? 股東大會：公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu) ? 董事會及下屬專業(yè)委員會 ? 監(jiān)事會 董事會 監(jiān)事會 股東大會 平安 人壽 平安 產(chǎn)險(xiǎn) 平安（集團(tuán)）公司治理架構(gòu) 平安 資管 分 支 機(jī) 構(gòu) 平安 信托 平安 證券 平安 銀行 平安 養(yǎng)老 平安 健康 29 集團(tuán)董事會 集團(tuán)執(zhí)行 委員會 風(fēng)險(xiǎn)管理 委員會 預(yù)算管理 委員會 投資者關(guān)系 管理委員會 投資管理 委員會 集團(tuán)執(zhí)行委員會：對重大事項(xiàng)實(shí)行集體決策 ? 是集團(tuán)公司指揮中心和最高決策機(jī)構(gòu) ? 由集團(tuán)執(zhí)行官和各子公司班子成員組成 ? 以圓桌會議方式對重大事項(xiàng)進(jìn)行集體決策 ? 五大專業(yè)管理委員會，實(shí)
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