會計培訓報表ppt課件(編輯修改稿)
2025-02-06 15:24 本頁面
【文章內容簡介】 賬面結存 貨到未記賬 賬面庫存 票開貨未提 實際庫存 差異 差異原因 存放地點 數(shù)量 數(shù)量 數(shù)量 數(shù)量 數(shù)量 數(shù)量 合計 表內勾稽關系： （ 4）＝（ 2） +（ 3） （ 7） =（ 4） +（ 5） （ 6） 負責人簽字： 倉庫保管員簽字： 委派會計簽字： 盤點人員簽字： 資金報賬對帳單 報賬日期： 年 月 日至 月 日 填報單位： 金額：元 序號 項目 金 額 序號 項目 金 額 一 期初預收帳款余額 一 期初應收帳款余額 二 本期交存資金總額 二 本期商品銷售收入總額 三 期末應收帳款余額 三 期末預收帳款余額 1 期初余額 1 期初余額 2 加 :本月增加 2 加 :本月增加 3 減 :本月減少 (收回欠款 ) 3 減 :本月減少 (轉作銷售或退款 ) 4 期末余額 4 期末余額 其中： 1 其中： 1 2 2 四 合計 四 合計 備注 一、期末應收帳款減期末預收帳款余額 二、期末業(yè)務周轉金余額 說明 委派會計： 輝隆連鎖農資配送統(tǒng)計表 填制單位： 連鎖配送中心 統(tǒng)計期間： 200 年 1 月 金額單位 :元 連鎖店編號 連鎖店名稱 店長姓名 配送金額 合計 化肥 農藥 種子 農產品收儲 金額合計 負責人： 填表人： 二、報表填制方法 ? 《 商品進銷存日報表 》 ： ? 凡庫存商品數(shù)量發(fā)生變動的當日必須填報商品進銷存日報表，報表按月按部門編號。 ? 品名按物料編碼順序填列。 ? 本期應收數(shù)量按供應商確認的火車、汽車、輪船裝運的數(shù)量填報。 ? 內部商品調撥由雙方配送中心負責人簽字確認并同時在報表上反映，原則上調撥單由調入方傳真到公司本部。 ? 對相同品名商品本期銷售數(shù)量和金額匯總填列。 ? 本期損溢數(shù)量填寫經物流主管審核通過并回傳的商品損溢報告單上列明的損溢數(shù)量。 ? 票已開貨未提必須如實反映。 ? 預收貨款暫不做銷售，待貨到后實際發(fā)貨時方可做當期銷售，在備注欄說明預收商品品名、數(shù)量、單價。 ? 擔保銷售必須履行擔保銷售手續(xù)并于貨物發(fā)出時開票銷售。 ? 本期實收數(shù)量與商品入庫驗收表相符。 ? 《 商品入庫驗收表 》 ： ? 品名按物料編碼順序填寫。 ? 到貨時間為商品到達車站、港口、碼頭、倉庫及直發(fā)給客戶的時間。 ? 應收數(shù)量按供應商確認的火車、汽車、輪船等貨物運單的實發(fā)數(shù)量填報。 ? 入庫單號碼填列倉庫保管員填寫的商品入庫驗收單上的編號。 ? 損溢數(shù)量：填寫經物流主管審核通過并回傳的商品損溢報告單上列明的損溢數(shù)量。驗收時發(fā)現(xiàn)的商品短件和破包情況在備注欄說明。 ? 存放地點按驗收后實際存放的倉庫填寫，屬站臺直發(fā)銷售的，填寫直銷。 ? 預計運雜費為根據(jù)費用定額計算出的運雜費預計費用 ? 在備注欄中注明車船號，以貨物運單為準。 ? 《 商品銷售明細表 》 ： ? 凡發(fā)生商品銷售行為的當日必須填報商品銷售明細表，按月按部門編號。 ? 品名按物料編碼順序填列。 ? 購貨單位（個人）詳細填列，如需單獨開票請在備注欄說明。 ? 銷售價格按站臺與倉庫提貨價格分別填列。 ? 擔保銷售必須如實填列，在備注欄說明。 ? 《 資金回籠明細表 》 ： ? 凡資金發(fā)生變動的當日必須填報資金回籠明細表，報表按日序時填列，一月一張電子表格。 ? 每日資金分部門分項目歸集。 ? 本期結存資金是指本期收到的
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