同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第一篇風(fēng)險管理與保險原理(編輯修改稿)
2025-02-06 13:06 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 管理技術(shù) 22 三、風(fēng)險管理過程 1. 風(fēng)險管理的定義 風(fēng)險管理是指經(jīng)濟(jì)單位通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價，對風(fēng)險實(shí)施有效的控制和妥善處理風(fēng)險所致?lián)p失，期望達(dá)到以最小的成本獲得最大安全保障的管理活動。 2. 風(fēng)險管理的基本程序 風(fēng)險識別 風(fēng)險衡量 風(fēng)險評價 風(fēng)險管理技術(shù)選擇 及實(shí)施 風(fēng)險管理效果評價 設(shè)定目標(biāo) 23 三、風(fēng)險管理過程 （ 1）設(shè)定目標(biāo) 與組織或個人的整體目標(biāo)相一致。 風(fēng)險與收益之間的平衡。 考慮對安全性的態(tài)度和接受風(fēng)險的意愿。 成本收益分析 24 風(fēng)險管理的基本程序 成本收益分析 風(fēng)險成本：由于風(fēng)險的存在和風(fēng)險事故發(fā)生后，人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。包括 風(fēng)險損失的實(shí)際成本、風(fēng)險損失的機(jī)會成本以及預(yù)防或控制風(fēng)險損失的成本。 25 風(fēng)險管理的基本程序 （ 1）設(shè)定目標(biāo) — 損前目標(biāo) 經(jīng)濟(jì)合理目標(biāo) ，安全系數(shù)目標(biāo)，社會責(zé)任目標(biāo) — 損后目標(biāo) 維持生存目標(biāo)，持續(xù)經(jīng)營目標(biāo)，穩(wěn)定收益目標(biāo)，社會責(zé)任目標(biāo) 26 風(fēng)險管理的基本程序 （ 2）風(fēng)險識別 (Risk Identification) 對潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)地、連續(xù)地識別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險事故的原因的過程。主要包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩方面。 ?物質(zhì)環(huán)境 ?社會環(huán)境 ?政治環(huán)境 ?法律環(huán)境 ?操作環(huán)境 ?經(jīng)濟(jì)環(huán)境 ?認(rèn)知環(huán)境 風(fēng)險源列表 識別風(fēng)險暴露 ? 實(shí)物資產(chǎn)暴露 ? 金融資產(chǎn)暴露 ? 法律責(zé)任風(fēng)險暴露 ? 人力資本風(fēng)險暴露 風(fēng)險識別清單 流程分析 財務(wù)報表分析 現(xiàn)場調(diào)查 環(huán)境分析 風(fēng)險鏈分析 27 風(fēng)險管理的基本程序 （ 3）風(fēng)險衡量 (Risk Measurement) 運(yùn)用概率及數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法，衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性，即掌握風(fēng)險的兩個方面 ——損失的大小和損失發(fā)生的可能性，以便于評價各種潛在損失的相對重要性。 28 風(fēng)險管理的基本程序 （ 3）風(fēng)險衡量 (Risk Measurement) 方法 : 定性 :集合意見法、德爾菲法、層次分析法和事故樹分析法、主要風(fēng)險障礙分析法、領(lǐng)先 —落后指標(biāo)分析法等 定量 :風(fēng)險指數(shù)法、概率方法（如主觀概率法、隨機(jī)方法、蒙特卡羅法等）、模糊論方法（如模糊概率法、模糊參數(shù)回歸分析法、模糊矩陣分析法等）、移動平均法、指數(shù)平滑法、因果關(guān)系預(yù)測法、方差協(xié)方差矩陣法、歷史模擬法等 定性和定量的結(jié)合：事故樹分析法和事件樹分析法 29 風(fēng)險管理的基本程序 （ 4）風(fēng)險評價 (Risk Assessment) 在風(fēng)險識別和風(fēng)險衡量的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險的可能性，評價其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定危險等級。
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