【文章內容簡介】 憑證審核可以單張簽字，也可以成批簽字； 審核后發(fā)現(xiàn)憑證有誤可以取消和成批取消簽字。 二、日常賬務處理操作 （五）匯總憑證 憑證匯總： 是將記賬憑證按照一定的范圍、條件匯總其科目的借貸方發(fā)生額，生成科目匯總表。進行匯總的憑證既可以是 已記賬 的憑證，也可以是 未記賬 的憑證。 科目匯總的條件包括：憑證日期、憑證類別、憑證范圍等。 操作演示：“總賬” →“ 憑證” →“ 科目匯總” 二、日常賬務處理操作 （六）記賬 記賬及流程 記賬是由有記賬權限的操作人員登錄系統(tǒng)，調用系統(tǒng)的記賬功能，選擇需記賬的憑證后，由系統(tǒng)自動完成的。 記賬處理過程包括：選擇記賬憑證；對選擇的記賬憑證進行合法性檢驗；打印記賬憑證匯總表；正式記賬。 記賬注意事項： 只能對本月記賬憑證進行記賬； 借貸方不平的憑證不能記賬； 記賬過程中不得中斷退出； 如果在記賬前發(fā)生中斷，可直接記賬；如果在正在登記過程中發(fā)生中斷， 須先調用恢復記賬前狀態(tài)功能，然后再記賬。 一般，只有經(jīng)過審核的憑證才能記賬。 作廢憑證不需審核可直接記賬。 每月的記賬次數(shù)是任意的。 操作演示：“總賬” →“ 憑證” →“ 記賬” 二、日常賬務處理操作 （七）賬簿查詢 包括：基本會計核算賬簿的查詢、輔助核算賬簿的查詢 具體包括：總賬、明細賬、日記賬等。總賬可以由科目余額表代替。賬簿查詢可提供為記賬憑證模擬記賬的功能。但現(xiàn)金、銀行存款日記賬等需要逐日結算的賬簿只能依據(jù) 已記賬憑證 生成。 總賬和科目余額表： “ 總賬 ” → “賬簿查詢 ” → “總賬 ” 或 “ 余額表 ” 查詢明細賬： “ 總賬 ” → “賬簿查詢 ” → “明細賬查詢 ” 查詢日記賬：（現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬 ） “ 現(xiàn)金 ” → “現(xiàn)金管理 ” 考試題庫： 查詢管理費用部門科目總賬 ： “ 總賬 ” → “輔助查詢 ” → “部門總賬 ” → “部門科目總賬 ” 查詢銀行存款月份綜合明細賬； 按科目范圍查詢 “ 銷售費用 6601”明細賬，明細賬應能查看到對方科目。 三、結賬 結賬主要完成如下工作： 停止本月各賬戶的記賬工作； 計算本月各賬戶發(fā)生額合計； 計算本月各賬戶期末余額，并將余額結轉至下月初。 進行期末結賬處理時應注意以下問題：（多選） 各科目的攤、提、結轉工作必須在結賬以前完成。 當月輸入的記賬憑證必須全部記賬，如有未記賬的當月憑證，系統(tǒng)將不能結賬。結賬后就不能再輸入該月憑證。 上月未結賬的，本月無法結賬，結賬必須按月連續(xù)進行。上月未結賬，下月的憑證可以錄入，但不能記賬。 結賬后產(chǎn)生的賬簿和報表才是完整的，結賬前產(chǎn)生的賬簿和報表不一定能反映該月的全部業(yè)務。 每月只能結賬一次，結賬前應做數(shù)據(jù)備份。如果結賬不正確，可以恢復重做。結賬后，默認期間自動轉為下一期。 設定結賬日期，須在規(guī)定的日期結賬。 結賬不允許無故中斷系統(tǒng)運行或關機。結賬中一般不要啟動房間中與計算機同一線路的大型電器。 操作演示 “ 總賬 ” |“ 期末 ” |“ 結賬 ” 四、編制會計報表 （一）報表編制概述 報表初始化的內容： 新建報表 、 定義報表格式 、設置報表參數(shù)、 定義報表公式 和表內、表間勾稽關系。 提供常用報表模板 定義審核公式進行合法性檢查 （二）用友財務報表的功能概述 文件管理功能 格式設計功能 公式設計功能 計算公式、審核公式、舍位平衡公式 數(shù)據(jù)處理功能 圖表功能 柱形圖、線段圖、區(qū)域圖、餅狀圖等 （三）新建報表 報表新建有兩種方式： 一是套用系統(tǒng)模板；“新建” → “格式 → 報表模板” 選擇報表模板 → “保存” → 輸入表名。 二是新建空表后設計報表格式并定義公式； “新建” → “保存” → 輸入表名。 演示： 步驟參看無憂培訓教材 19頁 考試單選題： UFO報表文件的擴展名是 ________。正確： A A． rep B. exe C. xls D. doc （四）定義報表格式 一、報表制作分為兩大部分，即報表格式與公式設計、報表數(shù)據(jù)處理。 這兩部分工作分別在 格式狀態(tài) 和 數(shù)據(jù)狀態(tài) 下進行。 格式狀態(tài) 定義報表格式、定義報表公式，在格式狀態(tài)下看到的只是報表達式格式，而報表的數(shù)據(jù)全部隱藏。 數(shù)據(jù)狀態(tài) 管理報表的數(shù)據(jù)，例生成報表、輸入數(shù)據(jù)、增加、追加或刪除表頁、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報表等。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報表格式，用戶看到的是報表的全部內容，包括格式和數(shù)據(jù)。 單擊“格式 /數(shù)據(jù)”按鈕切換 二、演示操作 任務 4 47 步驟參看無憂培訓教材 1820頁 報表操作題 第一題：操作步驟 （大綱 P2 P111） 系統(tǒng)注冊，進入“總賬”界面，點擊左邊菜單列表中“財務報表”，進入“報表”操作界面。 點擊“文件” → “打開” ?? 。 “格式”狀態(tài)下 → 選中 A1： E1區(qū)域 →“ 格式” →“ 組合單元” →“ 整體組合”或“按行組合” 合并單元格輸入文字 → “保存”。 第二題：操作步驟 系統(tǒng)注冊 “新建”，執(zhí)行“文件” →“ 保存” → 打開“另存為”對話框 → 輸入表名（不需要輸入 .rep） （五）定義報表公式 一、定義報表公式是計算機自動生成報表的關鍵。報表中的數(shù)據(jù)根據(jù)其來源分為三類：從賬務處理模塊或其他模塊取得的數(shù)據(jù)、經(jīng)計算得到的數(shù)據(jù)、人工輸入的外部數(shù)據(jù)。 二、定義報表公式主要完成以下工作： 賬套初始 ：“數(shù)據(jù)” → “賬套初始” 設置關鍵字 每個報表可以定義多個關鍵字。 UFO表共提供了以下六種關鍵字： 單位名稱、單位編號、年、季、月、日 。除此之外， UFO表有自定義關鍵字功能，可以用于業(yè)務函數(shù)中。 關鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設置 （ “數(shù)據(jù) → 關鍵字 → 設置” ；“數(shù)據(jù) → 關鍵字 → 偏移”） 關鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入