酒店份財務(wù)報告ppt課件(編輯修改稿)
2025-02-04 16:47 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 店經(jīng)營費用支出分析 （１）工資福利支出 本月發(fā)生支出 ,較預(yù)算減少 ,占總收入的 %,較預(yù)算增加 14個百分點 .(具體見工資明細表 ) 本月在職職工人數(shù) 235人 ,人均工資支出 1655元 ,較預(yù)算增加 28元 ,人均福利支出 172元 ,人均工作餐支出 179元 ,人均總工資福利支出 2022元 ,較預(yù)算減少 17元 . 由于本月的工資為 4月份人員工資 ,而 5月份職工人數(shù)已減少到 217人 ,所以預(yù)計下月此項支出將有減少 . (2) 能源及維修費用支出 (詳見能源消耗總表 ) 本月發(fā)生支出 ,占總收入的 8%,實際較預(yù)算節(jié)支了 6千元 ,費用率增高了 4個百分點 ,其中 : ? 電費 ,增支 ,占總收入的 %,總耗電量 90286度 ,其中 : 房務(wù)部 25304度 ,其中 718層耗電 15300度 ,房均耗電 餐飲部 19520度 ,其中后廚用電 12360度 ,人均用電 . ? 水費本月實際支出 21378元 ,較預(yù)算超支 3千元 ,耗水 3289噸 ,其中 : 房務(wù)部 920噸 ,其中 718層耗水 373噸 ,房均耗水 ,公衛(wèi)用水 458噸 ,用水量較多 ,工程部應(yīng)積極關(guān)注查明原因 ,用水尚有節(jié)約空間 ,建議應(yīng)采取技術(shù)和制度的措施來進一步節(jié)約用水 . 餐飲部 492噸 ,平均用水 ,按累計消費人次計算 ,人均 32公斤 . 員工浴室月用水 344噸 ,日均 ,按日 160人次計算 ,每人耗水達 64公斤 ,耗水量較大，對此相關(guān)部門應(yīng)具體調(diào)查原因 ,控制用水 . ? 蒸汽費本月實際支出 12500元 ,較預(yù)算節(jié)支 ,實際耗用 , ? 維修費用本月實際支出 7千元 ,較預(yù)算節(jié)支 1萬元 ,其中 ,修理費用發(fā)生 3千元 ,較預(yù)算節(jié)支了 8千元 . (3)行政管理費用支出 (詳見行政管理費表 ) 本月行管費用共發(fā)生 ,較預(yù)算增支了 9千元占總收入的 %,主要增支原因是信用卡手續(xù)費增支 ,鮮花租擺本月付了兩個月的款項故增支了 4千元 ,另有電話費、辦公費、培訓(xùn)及其他費用等節(jié)支了 7千元 . (4)營銷費用支出 (詳見市場推廣費用表 ) 本月發(fā)生營銷費用 5萬元 ,較預(yù)算節(jié)支 ,占總收入的%,其中 : ? 營業(yè)推廣及禮品費僅發(fā)生 4千元 ,較預(yù)算節(jié)支 ，應(yīng)適當(dāng)加大此方面的投入，提高營銷力度 。 ? 定房傭金發(fā)生 ,節(jié)支 6千元，應(yīng)調(diào)整訂房中心的比例，防
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