石料廠項目可行性研究(編輯修改稿)
2025-02-02 19:17 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ） 資金來源與運用表 資金來源與運用表 單位 （ 萬元 ） 序號 項目 經(jīng)營期 0 1 2 3 4 5 1 資金來源 利潤總額 折舊費 攤銷費 長期借款 20 0 0 0 0 0 自有資金 0 0 0 0 0 流動資金借款 10 0 0 0 0 0 回收固定資產(chǎn)余值 0 0 0 0 0 回收流動資金 0 0 0 0 0 18 2 資金運用 固定資產(chǎn)投資 0 0 0 0 0 流動資金 18 0 0 0 0 0 所得稅 0 長期借款 本金償還 0 20 0 0 0 0 流動資金借款本金償還 0 0 0 0 0 10 3 盈余資金 (12) 0 4 累計盈 余資金 0 543 （ 2） 資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)負(fù)債表（萬元） 序號 項目 計算期 上年 余額 0 1 2 3 4 5 1 資產(chǎn) 流動資產(chǎn)總額 18 561 流動資金 18 18 18 18 18 0 18 其中：原材料 2 2 2 2 2 0 累計盈余資金 0 543 固定資產(chǎn)凈值 0 其他資產(chǎn)凈值 0 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 流動負(fù)債總額 10 10 10 10 10 0 流動資金借款 10 10 10 10 10 0 10 長期借款 20 0 0 0 0 0 負(fù)債小計 30 10 10 10 10 0 所有者權(quán)益 資本金 累計未分配利潤 0 計算指標(biāo) 0 1 2 3 4 5 資產(chǎn)負(fù)債率 （ %） % % % % % % 流動比率（ %） 180% 1378% 2789% 4199% 6750% % 速動比率（ %） 180% 1378% 2798% 4199% 6750% % 資產(chǎn)負(fù)債率 =負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 *100% 流動比率 =流動資產(chǎn) /流動負(fù)債 *100% 速動比率 =速動資產(chǎn) /流動負(fù)債 *100% 六、不確定性分析 一、盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP），其計算公式為： BEP = %100??? 年銷售稅金及附加年可變總成本年產(chǎn)品銷售收入 年固定總成本 =（ ） *100% =% 計算結(jié)果表明，該項目只要達(dá)到設(shè)計能力的 %，項目就可以保本。從項目盈利及承受風(fēng)險的角度出發(fā)， BEP（ %）越小，則項目的盈利能力就越強(qiáng)，抗風(fēng)險能力也就越強(qiáng)。根據(jù)經(jīng)驗，當(dāng) BEP（ %）小于等于 70%時，項目抵抗風(fēng)險的能力相當(dāng)強(qiáng)。由此可見，該項目具備一定風(fēng)險性。 二、 敏感性分析 基本方 案財務(wù)內(nèi)部收益率為 100%?？紤]項目實施過程中的一些不定因素的變化，分別對全部投資現(xiàn)金流量建設(shè)投資，銷售收入和經(jīng)營成本作了提高 10%和降低 10%的單因素變化對內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。 （ 1） 建設(shè)投資 +10% 建設(shè)項目投資估算表 單位（萬元） 序號 項目 數(shù)量 單價 總價 1 電腦 1 2 攝像頭 3 3 辦公室 3 1 3 4 廠房 1 1 1 5 廠區(qū)建設(shè) 1 5 5 6 碎石機(jī) 1 20 20 7 分揀機(jī) 1 20 20 8 鏟車 1 30 30 9 小型挖掘機(jī) 1 總計 項目總投資使用計劃與資金籌措表（萬元） 序號 項目名稱 合計人民幣 計算期 0 1 2 3 4 5 1 總投資 0 0 0 0 0 建設(shè)投資 0 0 0 0 0 流動資金 18 18 0 0 0 0 0 2 資金籌措 0 0 0 0 0 項目資本金 0 0 0 0 0 用于建設(shè)投資 0 0 0 0 0 用于流動資金 8 8 0 0 0 0 0 債務(wù)資金 30 30 0 0 0 0 0 用于建設(shè)投資 20 20 0 0 0 0 0 用于流動資金 10 10 0 0 0 0 0 總成本費用估算表 單位 (萬元 ) 固定資產(chǎn)折舊和其他資產(chǎn)攤銷 單位 （萬元） 序號 項目 折舊和攤銷年限 折舊率 原值 經(jīng)營期 1 2 3 4 5 1 固定資產(chǎn) 5 19% 折舊費 凈值 2 其他資產(chǎn) 5 30 攤銷費 6 6 6 6 6 凈值 24 18 12 6 0 長期借款還本付息表 單位 （萬元） 序號 項目 利率 計算期 1 2 3 4 5 1 借款 8% 20 年初借款本息余額 0 0 0 0 0 本年借款 20 0 0 0 0 本年借款應(yīng)計利息 0 0 0 0 本年還本付息 0 0 0 0 其中：還本 20 0 0 0 0 付息 0 0 0 0 年末本息余額 0 0 0 0 0 2 還本資金來源 0 0 0 0 當(dāng)年可用于還本的未分配利潤 0 0 0 0 當(dāng)年可用于還本的折舊和攤銷 0 0 0 0 序號 項目 合計 計算期 1 2 3 4 5 1 外購原材料 費 120 24 24 24 24 24 2 外購燃料及動力費 210 42 42 42 42 42 3 工資及福利費 180 36 36
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1