【正文】 煙臺大學土木工程學院 項目可行性研究課程設計 土 1221 郭嘯 202259502150 2022 年 12 月 11 日 石料廠項目可行性研究報告 一、項目總論 項目名稱：煙臺市萊山區(qū) XXX 石料廠 可行性研究報告依據(jù)：《中華人民共和國礦產(chǎn)資源法》 《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》 《煙臺市萊山區(qū) XXX 石料廠石灰?guī)r礦區(qū)普查地質報告》 項目提出的理由與依據(jù)： 促進社會的發(fā)展和安置社會就業(yè)的需要 為了滿足市場的需求 項目的建設有利于砂石市場的穩(wěn)定運行 項目的建設為當?shù)氐慕?jīng)濟提供了有利條件 有利于礦山廢石的重復利用避免資源浪費 二、市場分析 目前我省、市內的石料產(chǎn)品主要用于房屋建筑、興修公路、橋梁等。石料產(chǎn)品的需求量大，市場銷售情況好。另外由于工程的多元性，石灰?guī)r塊石也占有一定的銷售市場。石灰?guī)r產(chǎn)品的加工利用趨向主要是塊狀石灰 石、精制石灰石，各種規(guī)格的碎石等。 煙臺市萊山區(qū)礦產(chǎn)資源豐富，地理條件優(yōu)越，交通便利。再從萊山區(qū)房屋建筑、興修公路、橋梁的趨向分析，石料產(chǎn)品近期、遠期的需求量巨大，產(chǎn)品銷路前景廣闊。 該項目投資小，見效快，投資風險相對較小。但其市場占有額較小，承受市場風險能力相對較弱，在生產(chǎn)中要發(fā)揮好船小好掉頭的優(yōu)勢，一旦出現(xiàn)市場風險，要及時做好退出工作。 三、 項目實施進度安排 石料廠設備簡單，可邊建設邊投產(chǎn)，能保證每年都能達到 100%產(chǎn)量 四、投資估算和資金籌措 場地面積： 3000m2 經(jīng)營年限： 5 年 總投資估算 及資金來源 （ 1）建設項目投資估算 建設項目投資估算表 單位（萬元） 序號 項目 數(shù)量 單價 總價 1 電腦 1 2 攝像頭 3 3 辦公室 3 1 3 4 廠房 1 1 1 5 廠區(qū)建設 1 5 5 6 碎石機 1 20 20 7 分揀機 1 20 20 8 鏟車 1 30 30 9 小型挖掘機 1 40 40 總計 （ 2）流動資金估算 租地： 15000 元 /年 *5 年 = 萬元 水電費： 15000 元 /月 柴油費： 2 萬元 /月 人員配備：場地工作人員 3 名 10000 元 /年 不可預見費：用為了防止其他事故的發(fā)生預留 1 萬元作為預備費用 流動資金估算表 單位（萬元） 序號 項目 最低周轉天數(shù) 周轉次數(shù) 1 2 3 4 5 1 租地 365 1 2 水電費 90 4 3 原料 30 12 4 柴油費 30 12 5 員工工資 30 12 6 周轉資金 30 12 7 基本預備費 365 1 合計 流動資金 18 18 18 18 18 （ 3） 資金來源 項目自有資金（資本金） 萬元，其余為銀行貸款 30 萬元。項目資產(chǎn)投資方面包括固定資產(chǎn) 萬元，其中 20 萬元為銀行貸款，年利率為 8%。流動資金 18 萬元，其中 10 萬元為貸款，年利率 6%。 （ 4） 產(chǎn)品成本和費用估算依據(jù)（以 100%經(jīng)營負荷） 統(tǒng)計為①進料：開山炸石及其他費用： 2 萬元 /月 ②全體員工薪酬共 3 萬元 /月 ③機械設備燃油費共 2 萬元 /月 ④固定資產(chǎn)按直線折舊法折舊，折舊年限 5 年，預計凈殘值率為 5% ⑤遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷 ⑥不可預見費 1 萬元 /月 ⑦產(chǎn)出石子成品 50 元 /m3，月生產(chǎn) 6000m3,，共 30 萬元 /月， 360 萬元 /年，營業(yè)稅率為 20%，城鄉(xiāng)建設維護費為 4%，教育費附加稅率為 1% ⑧所得稅稅率為 25% ⑨基準折現(xiàn)率為 10% 項目總投資使用計劃與資金籌措表（萬元） 序號 項目名稱 合計人民幣 計算期 0 1 2 3 4 5 1 總投資 0 0 0 0 0 建設投資 0 0 0 0 0 流動資金 18 18 0 0 0 0 0 2 資金籌措 0 0 0 0 0 項目資本金 0 0 0 0 0 用于建設投資 0 0 0 0 0 用于流動資金 8 8 0 0 0 0 0 債務資金 30 30 0 0 0 0 0 用于建設投資 20 20 0 0 0 0 0 用于流動資金 10 10 0 0 0 0 0 五、財務評價 一、 年銷售收入和銷售稅金及附加估算 其中年銷售稅金及附加按規(guī)定計?。? 正常年份銷售稅金及附加計算如下： （ 1）營業(yè)稅 = 銷售收入 * 營業(yè)稅率 = 360* 20% =72 萬元 （ 2）城鄉(xiāng)建設維護稅 =72 * 4% = 萬元 （ 3）教育費附加 = 72 * 1% = 萬元 銷售稅金及附加 = 營業(yè)稅 + 城市維護建設稅 + 教育費附加 = 萬元 營業(yè)收入 .營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 單位（萬元） 序號 項目 合計 計算期 1 2 3 4 5 1 營業(yè)收入 1800 360 360 360 360 360 成品石子 1800 360 360 360 360 360 2 營業(yè)稅金及附加 378 營業(yè)稅（ 20%） 360 72 72 72 72 72 城市維護建設稅 教育費附加 二、 產(chǎn)品成本估算 （ 1） 總成本費用 （ 2） 固定資產(chǎn)攤