個人和家庭財務(wù)管理(編輯修改稿)
2025-01-19 12:04 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ? 定期存款：浦發(fā)銀行的自動“定轉(zhuǎn)活”業(yè)務(wù)。 ? 金融創(chuàng)新：貨幣市場基金賬戶。 ? 該比率為 3較適宜，即流動性資產(chǎn)滿足 3個月基本支出需要。 支出保障比率 /支出保障倍數(shù) = 可 變 現(xiàn) 資 產(chǎn)月 固 定 支 出? （ 2）變現(xiàn)資產(chǎn)保障比率 ? 當流動性資產(chǎn)不能滿足基本支出需求時，就要動用其他需要付出一定變現(xiàn)成本的可變現(xiàn)資產(chǎn)。 ? 可變現(xiàn)資產(chǎn)包括：流動性資產(chǎn)、基金、股票、定期存款、中長期債券。 ? 該比率為 6較適宜。 支出保障比率 /支出保障倍數(shù) = 凈 資 產(chǎn)月 固 定 支 出? （ 3）凈資產(chǎn)保障比率 ? 凈資產(chǎn)：家庭總資產(chǎn) — 家庭總負債。 ? 當可變現(xiàn)資產(chǎn)仍不能滿足家庭發(fā)生變故后的基本支出需要，有可能需要變賣部分資產(chǎn)（自用資產(chǎn)）。 ? 該比率為 12較適宜。 支出保障比率 /支出保障倍數(shù) +=+可 變 現(xiàn) 資 產(chǎn) 保 險 理 賠 金 現(xiàn) 有 負 債5 10 年 生 活 費 房 屋 重 建 裝 修 成 本 （ 或 其 它 成 本 ）? （ 4）災(zāi)變保障率 ? 考慮參加保險的情況下，一旦發(fā)生意外和災(zāi)變，利用現(xiàn)有資產(chǎn)和保險理賠，可以維持一定時期家庭正常生活的程度。 ? 也可用來檢驗現(xiàn)有保險是否充足。 ? 該比率大于 1，表明災(zāi)變承受能力較高。 支出比率（支出收入比率） += = = +當 期 總 支 出 消 費 支 出 理 財 支 出 消 費 率 財 務(wù) 負 擔(dān) 率當 期 總 收 入 總 收 入? 支出比率 ? 理財支出：利息支出、投資的交易費用、顧問費用支出；保障型壽險、產(chǎn)險保費支出 ? 注意：投資支出，債務(wù)本金償還不是理財支出 ? 利息支出、投資的交易費用、顧問費用支出占總收入的比率不應(yīng)超過 20% ? 保障型壽險、產(chǎn)險保費支出占總收入的比率不應(yīng)超過 10% ? 財務(wù)負擔(dān)率不應(yīng)超過 30% 收支平衡點收入 = 固 定 支 出工 作 收 入 凈 結(jié) 余 率? 收支平衡點收入 ? 工作收入凈結(jié)余：能用于家計支出安排的工作收入。 ? 工作收入凈結(jié)余的計算公式：工作收入 減去所得稅扣繳額、社?？劾U額、為工作所必須支付的費用（交通費、午餐費、交際應(yīng)酬費等） 例子： ? 郭先生每月工資 8000元，社?？劾U 300元，所得稅扣繳 1000元，交通費 500元，快餐費 300元，交際應(yīng)酬費平均 300元。 ? 那么，工作收入結(jié)余 =80003001000500300300=5600元，結(jié)余率 =5600/8000=70% ? 如每月固定生活開銷 3000元，房貸還本付息 2021元，子女教育 1000元，退休儲蓄 1000元。 ? 那么，每月固定支出為 7000元，收支平衡點收入=7000/70%=10000元，大于 8000元。 ? 工作收入未能達到收支平衡點。 思考 ? 思考 1：如何才能實現(xiàn)收支平衡？ ? 提示： ? 削減支出，但是固定支出難以削減 ? 增加工作收入 ? 思考 2：工作收入是否需要增加到 10000元？ ? 提示： ? 不一定。因為工作收入凈結(jié)余率隨工作收入變動。 ? 有些工作收入扣減項比工作收入增加的速度快（個人所得稅） ? 有些工作收入扣減項比工作收入增加的速度慢（交通費、快餐費） 儲蓄比率 /結(jié)余比率 =自 由 儲 蓄 額稅 后 收 入==自 由 儲 蓄 額 總 儲 蓄 債 務(wù) 定 期 攤 還 本 金 額 儲 蓄 型 保 費 支 出 定 期 定 額 投 資 支 出稅 后 收 入 稅 后 收 入? 儲蓄比率 /結(jié)余比率 ? 反映客戶控制開支、增加凈資產(chǎn)的能力 = = =總 儲 蓄 當 期 總 結(jié) 余 當 期 總 收 入 當 期 總 支 出稅 后 收 入 當 期 總 收 入 當 期 總 收 入? 總儲蓄率 ? 反映客戶總體上積累財富的能力 ? 債務(wù)本金償還沖減負債，構(gòu)成儲蓄一部分 ? 自由儲蓄率 ? 反映客戶的超額儲蓄能力 儲蓄比率 /結(jié)余比率 ? 結(jié)余比率 =1支出比率。 ? 反映家庭提高凈資產(chǎn)水平的能力。 ? 例如：某一家庭一年的稅后收入 20萬元，年結(jié)余 10萬元，則，結(jié)余比率 10萬 /20萬 =。說明一年下來可以留存 50%的稅后收入，用于投資來增加凈資產(chǎn)規(guī)模。 凈資產(chǎn)投資比率 = 投 資 資 產(chǎn)凈 資 產(chǎn)? 凈資產(chǎn)投資比率 ? 反映客戶通過投資增加財富以實現(xiàn)其財務(wù)目標的能力。 ? 年輕人該比率在 ； ? 中年人該比率在 。 （二）綜合財務(wù)比率分析 ? 理財成就率 ? 資產(chǎn)增長率 ? 財務(wù)自由度 ? 致富公式 理財成就率 ? 理財成就率 ? 說明，該公式隱含假設(shè)儲蓄增長率與投資報酬率相等，因此，儲蓄積累總額等于目前的年儲蓄額乘已工作年數(shù)。 ? 如上述假設(shè)不成立，應(yīng)該根據(jù)每年儲蓄和市場的平均投資報酬率，準確計算儲蓄積累總額。 ? 該比率高于 1，說明理財成績理想； ? 該比率小于 1，說明理財成就不好 == ?目 前 的 凈 資 產(chǎn) 目 前 的 凈 資 產(chǎn)儲 蓄 累 計 總 額 目 前 的 年 儲 蓄 額 已 工 作 年 數(shù)例子 ? 一個客戶現(xiàn)在年儲蓄 5萬元，已工作 5年，目前凈資產(chǎn) 20萬元，假設(shè)這個客戶近 5年的儲蓄增長率與市場平均投資報酬率相
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