會(huì)計(jì)信息化-07第四章出納管理(編輯修改稿)
2024-11-15 10:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 2021年 12月 31日，數(shù)據(jù)如下 ,請(qǐng)完成銀行對(duì)賬期初錄入： 單位日記賬：調(diào)整前余額： 404900元；加：銀行已收企業(yè)未收 35100元；業(yè)務(wù)日期： 2021年 12月30日；結(jié)算方式：銀行匯兌；票號(hào) 500002。 銀行對(duì)賬單：調(diào)整前余額： 444680元；減：企業(yè)已付銀行未付 4680元；業(yè)務(wù)日期： 2021年 12月24日；結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票；票號(hào) 202100。 請(qǐng)觀看操作演示 注意 ! ? 如果科目有外幣核算，應(yīng)該在這里錄入外幣余額和外幣未達(dá)項(xiàng)。 ? 企業(yè)銀行日記賬和銀行對(duì)賬單的“調(diào)整前余額”，應(yīng)該分別是啟用日企業(yè)銀行日記賬上這個(gè)銀行科目的余額和銀行賬戶上的余額；“期初未達(dá)項(xiàng)”分別是上一次手工對(duì)賬截止日期，也就是啟用日以前的未達(dá)賬項(xiàng)；“調(diào)整后余額”分別是上次手工對(duì)賬截止日期這個(gè)銀行科目的科目余額和銀行存款余額。如果輸入正確，那么企業(yè)銀行日記賬和銀行對(duì)賬單的調(diào)整后余額應(yīng)該平衡。 注意（續(xù)） ? 錄入的銀行對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)和企業(yè)銀行日記賬的期初未達(dá)項(xiàng)的發(fā)生日期，不能大于等于這個(gè)銀行科目的啟用日期。 ? “銀行對(duì)賬期初錄入”功能用于第一次使用銀行對(duì)賬功能以前，錄入企業(yè)銀行日記賬上和銀行對(duì)賬單上的未達(dá)項(xiàng)。在開始使用銀行對(duì)賬以后一般不再使用。 注意（續(xù)） ? 如果在第一次開始使用總賬系統(tǒng)的時(shí)候就開始使用銀行對(duì)賬功能，或者是在年初開始使用銀行對(duì)賬功能，那么在初始化中完成建立賬套工作以后，還需要使用“銀行對(duì)賬期初錄入”功能輸入期初日記賬未達(dá)項(xiàng)和期初銀行對(duì)賬單未達(dá)項(xiàng)，然后再開始制單記賬。到月末再輸入銀行對(duì)賬單開始對(duì)賬。 注意（續(xù)） ? 在輸入完企業(yè)銀行日記賬和銀行對(duì)賬單的期初未達(dá)項(xiàng)以后，請(qǐng)不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是不能向前調(diào)。如果調(diào)整了啟用日期，有可能會(huì)造成啟用日期以后的期初數(shù)不能再參與對(duì)賬而導(dǎo)致錯(cuò)誤。例如：本來啟用日期是 1月 10日，在輸入了 1月 1日、5日、 8日的幾筆期初未達(dá)項(xiàng)后，又把啟用日期由 1月 10日調(diào)整為 1月 6日，那么， 1月 8日的那筆未達(dá)項(xiàng)在期初的銀行對(duì)賬單中就看不到了。 注意（續(xù)） ? 如果某個(gè)銀行科目已經(jīng)在用友 U8系統(tǒng)中進(jìn)行過對(duì)賬，在期初未達(dá)項(xiàng)的輸入過程中，對(duì)于已經(jīng)勾對(duì)或者已經(jīng)核銷的記錄就不能再進(jìn)行修改。 注意（續(xù)） ? 系統(tǒng)默認(rèn)銀行對(duì)賬單的余額方向是借方。單
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