【文章內容簡介】 控股的財務核算、融資和計劃管理 計劃財務部 財務總監(jiān) 崗位設置： 經理崗 會計崗 出納崗 財務管理崗 稅收管理崗 資產管理崗 計劃統(tǒng)計崗 財務總監(jiān)職責 ：全面領導財務管理部的工作，負責領導金瀚控股財務管理體制的建立健全等等。 財務管理部部門職責 ： 1. 建立健全整個公司的財務管理體制和相關制度；會計核算制度的建立健全； 2. 負責金瀚控股的融資工作； 3. 開展金瀚控股整體的財務分析，實施財務監(jiān)控； 4. 負責金瀚控股的財務核算，審核下屬業(yè)務公司財務報表，并進行合并，出具金瀚控股整體的財務報表； 5. 負責金瀚控股的資金平衡、統(tǒng)一調配； 6. 負責金瀚控股的預決算工作，編制資金計劃，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督反饋； 7. 負責金瀚控股的稅收籌劃和交納管理工作； 8. 參與相關合同評審和投資項目評價； 9. 負責金瀚控股的資產管理工作，包括資產登記、檢查、處置等等； 10. 負責組織金瀚控股的計劃管理工作，匯總平衡各業(yè)務公司的經營計劃，起草金瀚控股整體的年度經營計劃； 11. 負責對金瀚控股經營計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)控，并進行經營情況分析； 12. 負責金瀚控股的統(tǒng)計管理工作，包括統(tǒng)計臺帳的建立、統(tǒng)計分析、撰寫分析報告、資料存檔保管等等； Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 19頁 投資發(fā)展部承擔戰(zhàn)略管理和投資管理職能 崗位設置： 經理崗 戰(zhàn)略管理崗 投資分析崗 投資發(fā)展部部門職責 ： 1. 負責收集國家有關政治、經濟、法律等企業(yè)生存外部環(huán)境的有關信息，并整理分析；行業(yè)信息的收集整理分析； 2. 主要負責金瀚控股的戰(zhàn)略規(guī)劃各業(yè)務部門的資料收集、整理、匯總工作； 3. 協(xié)助戰(zhàn)略發(fā)展管理委員會制定公司的發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃； 4. 起草金瀚控股發(fā)展戰(zhàn)略草案和中長期發(fā)展規(guī)劃； 5. 跟蹤和監(jiān)督金瀚控股下屬業(yè)務公司發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情況，并及時匯報； 6. 建立健全投資相關的管理制度，建立健全項目的進入和退出機制； 7. 積極尋找新的投資區(qū)域和投資項目，并負責投資項目相關資料的收集整理，負責組織進行項目可行性分析，對擬退出項目進行評估； 8. 負責投資活動的具體實施，投資試點的管理；協(xié)助投資所需資金的融資，參與投資實施過程中的監(jiān)督。 審計監(jiān)察部 總裁 投資發(fā)展部 總裁職責 ：全面負責金瀚控股的運營工作，并直接領導投資發(fā)展部和審計監(jiān)察部兩個部門的工作。 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 20頁 審計監(jiān)察部承擔金瀚控股對業(yè)務公司的財務審計和管理審計工作 崗位設置： 經理崗 財務審計崗 管理審計崗 審計監(jiān)察部部門職責 ： 1. 負責建立健全金瀚控股的內部審計管理制度； 2. 制定金瀚控股的年度審計工作計劃并組織執(zhí)行； 3. 負責組織對整個集團各業(yè)務單元、部門的經營活動進行監(jiān)督、審計：包括財務審計、離任審計、內控審計、預決算審計、經濟責任審計等等； 4. 出具審計報告，并提供相應的意見； 5. 審計工作相關資料的存檔保管； 6. 制定年度管理審計計劃并負責實施； 7. 對管理制度、管理和業(yè)務流程的有效性和執(zhí)行情況進行評估； 8. 提出管理審計報告和處理建議； 9. 紀檢和監(jiān)察工作。 總裁職責 ： 全面負責金瀚控股的運營工作，并直接領導投資發(fā)展部和審計監(jiān)察部兩個部門的工作 。 審計監(jiān)察部 總裁 投資發(fā)展部 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 21頁 業(yè)務公司負責金瀚控股的各項業(yè)務的具體管理工作 對戰(zhàn)略發(fā)展負責。落實金瀚控股戰(zhàn)略規(guī)劃的分解項目，并通過本業(yè)務公司發(fā)展規(guī)劃的滾動實施，保證本業(yè)務公司的戰(zhàn)略發(fā)展，支撐總體戰(zhàn)略目標的實現。 對資產保全負責。保證本業(yè)務公司所轄資產的完整和完好，完成金瀚控股分解下達的資產保值增值的指標。 對市場拓展負責。使本業(yè)務公司所轄企業(yè)的銷售額不斷增長，市場占有率不斷提高。 對經營損益負責。不斷提高本業(yè)務公司的經濟運行質量，完成金瀚控股分解下達的利潤指標、其他效益指標和各項經營目標。 對人才開發(fā)負責。不斷培養(yǎng)經營管理人才，為金瀚控股積蓄和提供人才資源。 對改革、穩(wěn)定負責。在不斷深化改革、加強管理和謀求發(fā)展的同時，努力保持本業(yè)務公司經營秩序的穩(wěn)定，認真督察本業(yè)務公司所轄企業(yè)經營者依法經營。 業(yè)務公司 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 22頁 金瀚控股對業(yè)務公司的控制主要體現在財務、人事、權限和信息控制四個方面 人事 財務 信息 權限 首先，是通過統(tǒng)一金瀚控股的財務管理制度，指導業(yè)務公司的財務管理；其次，通過財務預算和財務計劃控制，對業(yè)務公司間的資金使用進行調控，進而監(jiān)督業(yè)務公司的經營活動。 通過制定信息管理制度，建立現代化信息平臺，保證金瀚控股能及時、準確、全面的掌握下屬業(yè)務公司的生產經營信息。 權限控制是指對規(guī)定以上額度的經營權限進行控制，主要是指業(yè)務公司經營過程中的重大經營決策權。 人事監(jiān)控主要是指業(yè)務公司總經理、副總經理、財務負責人等主要管理人員，包括他們的招聘、任命、培訓、薪酬、考核等一系列的控制管理 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 23頁 組織結構設計考慮因素 組織結構設計 主要管理控制途徑設計 動態(tài)管理系統(tǒng)設計 組織結構圖匯總 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 24頁 關鍵人員的任免、考核與激勵是人事控制的核心 人員任免 人事控制 人事控制的基本原則 1. 20/80原則：控制關鍵人員 2. 核心原則：“誰出資，誰用人；誰管理，誰負責；逐級管理，逐級負責?！? 業(yè)績考核 薪酬與激勵 招聘、選拔與培訓 考核與激勵是人事控制的重心 關鍵人員包括：金瀚控股總部的職能部門經理、業(yè)務公司的高級管理人員、業(yè)務公司關鍵職能部門經理、業(yè)務公司下屬重要公司的主要管理人員 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 25頁 財務控制主要體現在十個方面 金瀚控股統(tǒng)一財務制度 金瀚控股審計體系 現代化財務信息系統(tǒng) 財務分析評價 財務預算管理 融資管理 現金管理 資產管理 盈余管理 投資管理 重點領域管理控制 管理基礎 運營監(jiān)控 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 26頁 加強對業(yè)務公司信息控制，及時掌握業(yè)務公司經營信息 信息控制的方式 一、業(yè)務公司關鍵領導定期述職、定期匯報會； 二、定期提交報表、報告：根據需要業(yè)務公司定期向金瀚控股計劃財務部等部門提供財務狀況、生產經營狀況等報表或報告，具體內容根據實際需要確定； 三、建立重大專項事務、重大突發(fā)事件匯報機制； 四、建立 IT信息交換平臺（如 ERP系統(tǒng)）：建立 IT平臺，利用 IT技術進行內部的信息溝通和交流，各業(yè)務公司市場、生產、財務、各類運營信息全部放在系統(tǒng)內，各級管理者根據職責權限不同，通過分級的授權口令進行信息調閱； 信息控制的內容 信息是指經營管理信息，主要包括市場運行信息、財務信息、物流信息、生產運營信息、