【文章內(nèi)容簡介】 控股的財務(wù)核算、融資和計劃管理 計劃財務(wù)部 財務(wù)總監(jiān) 崗位設(shè)置： 經(jīng)理崗 會計崗 出納崗 財務(wù)管理崗 稅收管理崗 資產(chǎn)管理崗 計劃統(tǒng)計崗 財務(wù)總監(jiān)職責 ：全面領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)管理部的工作，負責領(lǐng)導(dǎo)金瀚控股財務(wù)管理體制的建立健全等等。 財務(wù)管理部部門職責 ： 1. 建立健全整個公司的財務(wù)管理體制和相關(guān)制度；會計核算制度的建立健全； 2. 負責金瀚控股的融資工作； 3. 開展金瀚控股整體的財務(wù)分析，實施財務(wù)監(jiān)控； 4. 負責金瀚控股的財務(wù)核算，審核下屬業(yè)務(wù)公司財務(wù)報表，并進行合并，出具金瀚控股整體的財務(wù)報表； 5. 負責金瀚控股的資金平衡、統(tǒng)一調(diào)配； 6. 負責金瀚控股的預(yù)決算工作，編制資金計劃，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督反饋； 7. 負責金瀚控股的稅收籌劃和交納管理工作； 8. 參與相關(guān)合同評審和投資項目評價； 9. 負責金瀚控股的資產(chǎn)管理工作，包括資產(chǎn)登記、檢查、處置等等； 10. 負責組織金瀚控股的計劃管理工作，匯總平衡各業(yè)務(wù)公司的經(jīng)營計劃，起草金瀚控股整體的年度經(jīng)營計劃； 11. 負責對金瀚控股經(jīng)營計劃的執(zhí)行情況進行監(jiān)控，并進行經(jīng)營情況分析； 12. 負責金瀚控股的統(tǒng)計管理工作，包括統(tǒng)計臺帳的建立、統(tǒng)計分析、撰寫分析報告、資料存檔保管等等； Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 19頁 投資發(fā)展部承擔戰(zhàn)略管理和投資管理職能 崗位設(shè)置： 經(jīng)理崗 戰(zhàn)略管理崗 投資分析崗 投資發(fā)展部部門職責 ： 1. 負責收集國家有關(guān)政治、經(jīng)濟、法律等企業(yè)生存外部環(huán)境的有關(guān)信息，并整理分析；行業(yè)信息的收集整理分析； 2. 主要負責金瀚控股的戰(zhàn)略規(guī)劃各業(yè)務(wù)部門的資料收集、整理、匯總工作； 3. 協(xié)助戰(zhàn)略發(fā)展管理委員會制定公司的發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃； 4. 起草金瀚控股發(fā)展戰(zhàn)略草案和中長期發(fā)展規(guī)劃； 5. 跟蹤和監(jiān)督金瀚控股下屬業(yè)務(wù)公司發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情況，并及時匯報； 6. 建立健全投資相關(guān)的管理制度，建立健全項目的進入和退出機制； 7. 積極尋找新的投資區(qū)域和投資項目，并負責投資項目相關(guān)資料的收集整理，負責組織進行項目可行性分析，對擬退出項目進行評估； 8. 負責投資活動的具體實施，投資試點的管理；協(xié)助投資所需資金的融資，參與投資實施過程中的監(jiān)督。 審計監(jiān)察部 總裁 投資發(fā)展部 總裁職責 ：全面負責金瀚控股的運營工作，并直接領(lǐng)導(dǎo)投資發(fā)展部和審計監(jiān)察部兩個部門的工作。 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 20頁 審計監(jiān)察部承擔金瀚控股對業(yè)務(wù)公司的財務(wù)審計和管理審計工作 崗位設(shè)置： 經(jīng)理崗 財務(wù)審計崗 管理審計崗 審計監(jiān)察部部門職責 ： 1. 負責建立健全金瀚控股的內(nèi)部審計管理制度； 2. 制定金瀚控股的年度審計工作計劃并組織執(zhí)行； 3. 負責組織對整個集團各業(yè)務(wù)單元、部門的經(jīng)營活動進行監(jiān)督、審計：包括財務(wù)審計、離任審計、內(nèi)控審計、預(yù)決算審計、經(jīng)濟責任審計等等； 4. 出具審計報告，并提供相應(yīng)的意見； 5. 審計工作相關(guān)資料的存檔保管； 6. 制定年度管理審計計劃并負責實施； 7. 對管理制度、管理和業(yè)務(wù)流程的有效性和執(zhí)行情況進行評估； 8. 提出管理審計報告和處理建議； 9. 紀檢和監(jiān)察工作。 總裁職責 ： 全面負責金瀚控股的運營工作，并直接領(lǐng)導(dǎo)投資發(fā)展部和審計監(jiān)察部兩個部門的工作 。 審計監(jiān)察部 總裁 投資發(fā)展部 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 21頁 業(yè)務(wù)公司負責金瀚控股的各項業(yè)務(wù)的具體管理工作 對戰(zhàn)略發(fā)展負責。落實金瀚控股戰(zhàn)略規(guī)劃的分解項目，并通過本業(yè)務(wù)公司發(fā)展規(guī)劃的滾動實施，保證本業(yè)務(wù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展，支撐總體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。 對資產(chǎn)保全負責。保證本業(yè)務(wù)公司所轄資產(chǎn)的完整和完好，完成金瀚控股分解下達的資產(chǎn)保值增值的指標。 對市場拓展負責。使本業(yè)務(wù)公司所轄企業(yè)的銷售額不斷增長，市場占有率不斷提高。 對經(jīng)營損益負責。不斷提高本業(yè)務(wù)公司的經(jīng)濟運行質(zhì)量，完成金瀚控股分解下達的利潤指標、其他效益指標和各項經(jīng)營目標。 對人才開發(fā)負責。不斷培養(yǎng)經(jīng)營管理人才，為金瀚控股積蓄和提供人才資源。 對改革、穩(wěn)定負責。在不斷深化改革、加強管理和謀求發(fā)展的同時，努力保持本業(yè)務(wù)公司經(jīng)營秩序的穩(wěn)定，認真督察本業(yè)務(wù)公司所轄企業(yè)經(jīng)營者依法經(jīng)營。 業(yè)務(wù)公司 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 22頁 金瀚控股對業(yè)務(wù)公司的控制主要體現(xiàn)在財務(wù)、人事、權(quán)限和信息控制四個方面 人事 財務(wù) 信息 權(quán)限 首先，是通過統(tǒng)一金瀚控股的財務(wù)管理制度，指導(dǎo)業(yè)務(wù)公司的財務(wù)管理；其次，通過財務(wù)預(yù)算和財務(wù)計劃控制，對業(yè)務(wù)公司間的資金使用進行調(diào)控，進而監(jiān)督業(yè)務(wù)公司的經(jīng)營活動。 通過制定信息管理制度，建立現(xiàn)代化信息平臺，保證金瀚控股能及時、準確、全面的掌握下屬業(yè)務(wù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營信息。 權(quán)限控制是指對規(guī)定以上額度的經(jīng)營權(quán)限進行控制，主要是指業(yè)務(wù)公司經(jīng)營過程中的重大經(jīng)營決策權(quán)。 人事監(jiān)控主要是指業(yè)務(wù)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人等主要管理人員，包括他們的招聘、任命、培訓(xùn)、薪酬、考核等一系列的控制管理 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 23頁 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計考慮因素 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計 主要管理控制途徑設(shè)計 動態(tài)管理系統(tǒng)設(shè)計 組織結(jié)構(gòu)圖匯總 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 24頁 關(guān)鍵人員的任免、考核與激勵是人事控制的核心 人員任免 人事控制 人事控制的基本原則 1. 20/80原則：控制關(guān)鍵人員 2. 核心原則：“誰出資，誰用人；誰管理，誰負責；逐級管理，逐級負責。” 業(yè)績考核 薪酬與激勵 招聘、選拔與培訓(xùn) 考核與激勵是人事控制的重心 關(guān)鍵人員包括：金瀚控股總部的職能部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)公司的高級管理人員、業(yè)務(wù)公司關(guān)鍵職能部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)公司下屬重要公司的主要管理人員 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 25頁 財務(wù)控制主要體現(xiàn)在十個方面 金瀚控股統(tǒng)一財務(wù)制度 金瀚控股審計體系 現(xiàn)代化財務(wù)信息系統(tǒng) 財務(wù)分析評價 財務(wù)預(yù)算管理 融資管理 現(xiàn)金管理 資產(chǎn)管理 盈余管理 投資管理 重點領(lǐng)域管理控制 管理基礎(chǔ) 運營監(jiān)控 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 金瀚控股 管理咨詢項目第三階段匯報 ALLPKU 第 26頁 加強對業(yè)務(wù)公司信息控制，及時掌握業(yè)務(wù)公司經(jīng)營信息 信息控制的方式 一、業(yè)務(wù)公司關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)定期述職、定期匯報會； 二、定期提交報表、報告：根據(jù)需要業(yè)務(wù)公司定期向金瀚控股計劃財務(wù)部等部門提供財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況等報表或報告，具體內(nèi)容根據(jù)實際需要確定； 三、建立重大專項事務(wù)、重大突發(fā)事件匯報機制； 四、建立 IT信息交換平臺（如 ERP系統(tǒng)）：建立 IT平臺，利用 IT技術(shù)進行內(nèi)部的信息溝通和交流，各業(yè)務(wù)公司市場、生產(chǎn)、財務(wù)、各類運營信息全部放在系統(tǒng)內(nèi)，各級管理者根據(jù)職責權(quán)限不同，通過分級的授權(quán)口令進行信息調(diào)閱； 信息控制的內(nèi)容 信息是指經(jīng)營管理信息，主要包括市場運行信息、財務(wù)信息、物流信息、生產(chǎn)運營信息、