首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)庹國柱20xx年7月18日昆明(編輯修改稿)
2024-11-04 21:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 無限責(zé)任。超過基金補(bǔ)償限額，要由參與單位另外尋求融資渠道。例如，可以另外發(fā)行巨災(zāi)風(fēng)險債券，從財(cái)政或者金融機(jī)構(gòu)貸款等。 持續(xù)經(jīng)營原則 政策性農(nóng)業(yè)保險有其重要的政策目標(biāo)，那就是通過對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險損失的補(bǔ)償來保障農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，保證國家的糧食安全。所以，這種保險必須具有可持續(xù)性，建立這個基金，就是為了政策性農(nóng)業(yè)保險的可持續(xù)發(fā)展，所以也就要求這個大災(zāi)風(fēng)險基金具有可持續(xù)性。而商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險和大災(zāi)風(fēng)險分散制度都可以在利潤原則下自由進(jìn)退，可以不考慮該類業(yè)務(wù)的可持續(xù)性。 （二）大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金的建構(gòu)方式 大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金有多重構(gòu)建方式，可以有多個層級。例如有的省就建立了省地縣三級大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金。這里涉及如下幾個重要問題： 管理主體， 即由誰來管理這個基金。 專門機(jī)構(gòu)還是代理機(jī)構(gòu)都可以勝任這個管理職責(zé)。如果要設(shè)立專門管理機(jī)構(gòu)，可以像全國社?；?、保險保障基金那樣，專門設(shè)立“全國農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險基金”，“某某省農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險基金”，專司該基金的管理和運(yùn)用。當(dāng)然，不用專門設(shè)立機(jī)構(gòu)，充分利用現(xiàn)成的國有“中國財(cái)產(chǎn)再保險公司”的技術(shù)和人力資源，代為管理和運(yùn)用全國該基金也是可行的方案。各省的“農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險基金”也可以與擬議中的“社?；稹惫灿靡粋€機(jī)構(gòu)，分別管理和運(yùn)用該基金。 合理層級， 即設(shè)立及各層級的大災(zāi)風(fēng)險基金。 在目前我國分散決策選擇農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式的條件下，設(shè)立省一級和中央一級大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金就可以了。設(shè)立省一級大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備基金，主要解決本省范圍內(nèi)保險公司承擔(dān)的賠償責(zé)任范圍之外一定額度的風(fēng)險責(zé)任，例如，目前有的地方給保險公司設(shè)定的賠償閥值是簡單賠付率 160%（北京），200%（浙江）等，超過這個閥值，由政府承擔(dān)部分或者全部賠付責(zé)任。 設(shè)立基金的層級不宜過多，層級過多基層基金的資金量不大，管理成本和監(jiān)督成本很高，資金也不便管理和運(yùn)用。 基金籌集方式 ，即基金由誰出資。 對于中央一級的大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金 ,由中央政府和地方政府作為主要籌資人。但是各自出資額度是一個需要研究的問題，可以考慮在確定基金規(guī)模的前提下，中央政府承擔(dān) 50%60%，其余 40%50%由各省根據(jù)各自農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營風(fēng)險大小和財(cái)政能力按一定比例分擔(dān)。 考慮到基金規(guī)模的大小，基金籌集不可能一次到位，則可以采取逐年注資，規(guī)模達(dá)到預(yù)定規(guī)模，如果沒有發(fā)生賠付，就可以停止注資。如果發(fā)生賠付，可以根據(jù)基金缺口，逐年或一次性注資到位。 供款 供款 可以 供款 補(bǔ)償 分?jǐn)? 或 交保費(fèi)的 賠款 交再保險費(fèi) 超賠 Ⅱ 一定比例 超賠 Ⅰ 補(bǔ)償 交保費(fèi) 圖 2 ，大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金組織結(jié)構(gòu)示意圖 中央農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險基金 省 級農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險 基金 直保公司 投 保 農(nóng) 戶 中央財(cái)政 商業(yè)再保險 省級財(cái)政 對于省級大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備基金 ,可以有三種思路，第一種是完全由政府籌集 ,像目前北京、上海那樣的設(shè)計(jì)；第二種是政府和保險公司共同籌資，例如，政府每年拿出一定數(shù)額，各家保險公司再將每年賠付結(jié)余的一定比例貢獻(xiàn)出來，共同形成這個基金，類似于內(nèi)蒙古自治區(qū)正在設(shè)計(jì)的那樣（各公司貢獻(xiàn)每年經(jīng)營結(jié)余的 5%）；第三種思路是主要從保費(fèi)中提取，具體比例由各省主管部門和保險公司協(xié)商確定 (例如，提取保費(fèi)的 5%)。 有兩個問題需要說明，第一個問題是在上述制度安排下 ,股份制保險公司層面購買再保險之后，就不一定要再建立本公司的大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金了，綜合性保險公司在各省的分公司納入該省的大災(zāi)風(fēng)險管理制度，至于總公司層面還要不要積累本公司的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金由各總公司自行決定。 第二個問題是合作互助和社團(tuán)性質(zhì)的保險機(jī)構(gòu)要根據(jù)保監(jiān)會的組織和業(yè)務(wù)規(guī)定，另行做出相應(yīng)的大災(zāi)風(fēng)險管理制度安排。 （一）測算的具體目標(biāo)和基本假設(shè)
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