鐵路基本建設(shè)資金管理辦法鐵財(cái)20xx第30號(編輯修改稿)
2025-10-28 08:03 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 二條 債務(wù)性資金包括： 1．國內(nèi)銀行借款 按投資計(jì)劃安排、從銀行借入的專項(xiàng)用于鐵路基本建設(shè)的資金。 2．外資借款 向國際金融組織、外國政府、國外商業(yè)銀行借入的用于鐵路基本建設(shè)的資金。 3．鐵路建設(shè)債券 鐵道部按國家規(guī)定程序組織發(fā)行 的、用于國家規(guī)定的鐵路基本建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)資金。 第十三條 國家鐵路建設(shè)資金籌集主體為鐵道部，債務(wù)性資金可委托建設(shè)單位籌集；鐵道部控股的合資鐵路建設(shè)資金籌集主體為各合資鐵路公司，各股東方按出資比例履行出資和擔(dān)保責(zé)任。 第十四條 建設(shè)資金的籌集原則： (一 )符合國家法律、法規(guī)； (二 )多渠道、多元化； (三 )低成本籌集建設(shè)資金。 第十五條 實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制和資本金制度的經(jīng)營性項(xiàng)目，籌集資本金應(yīng)執(zhí)行財(cái)政部《基本 建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》。 第四章 建設(shè)資金開戶和存儲 第十六條 鐵路建設(shè)資金在鐵道資金結(jié)算中心開設(shè)賬戶，按建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行分賬核算和管理。 國家鐵路建設(shè)單位在當(dāng)?shù)刭Y金結(jié)算中心分別開設(shè)鐵路建設(shè)基金專戶和其他建設(shè)資金賬戶。 辦理工程結(jié)算的建設(shè)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)刭Y金結(jié)算中心按建設(shè)項(xiàng)目分別開設(shè)鐵路建設(shè)基金和其他建設(shè)資金賬戶。 對鐵道資金結(jié)算中心暫不聯(lián)網(wǎng)的地區(qū)，建設(shè)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行分別開設(shè)鐵路建設(shè)基金專戶和其他建設(shè)資金賬戶，需報(bào)部財(cái)務(wù)司批準(zhǔn)。 第十七條 由鐵道部控股的合資鐵路建設(shè)單位，在當(dāng)?shù)罔F道資金結(jié)算中心開設(shè)資本金 (部撥 )賬戶。 第十八條 建設(shè)單位在與借款銀行簽訂項(xiàng)目借款合同后，在借款銀行開設(shè)貸轉(zhuǎn)存賬戶，用于辦理借款資金的提款和還本付息。 第十九條 建設(shè)單位銀行借款資金到賬后，應(yīng)及時將借款資金劃轉(zhuǎn)到借款項(xiàng)目“其他建設(shè)資金”賬戶中，嚴(yán)禁在貸轉(zhuǎn)存賬戶中滯留建設(shè)資金。 第五章 建設(shè)資金的請領(lǐng)和撥付 第二十條 建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)鐵路建設(shè)項(xiàng)目年度基本建設(shè)支出預(yù)算、年度投資計(jì)劃以及工程建設(shè)實(shí)際需 要，逐級申請領(lǐng)用建設(shè)資金。鐵道部控股的合資鐵路建設(shè)單位應(yīng)通過鐵道部出資者代表申請領(lǐng)用建
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