【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 入分析了 交通銀行廣州分行 信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理中巫待解決的問題。本章采用了數(shù)據(jù)和圖表來進(jìn)行 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì) (論文 ) 第 5頁(yè) 分析說明。 第四章，分析了 交通銀行廣州分行 在信用卡風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的原因，這些主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐 風(fēng)險(xiǎn)、 經(jīng)營(yíng) 風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn) 、科技 風(fēng)險(xiǎn) 、管理 風(fēng)險(xiǎn) ，并進(jìn)行定量分析，分析信用 卡風(fēng)險(xiǎn)的影響因素。 第 五 章在借鑒其他國(guó)家商業(yè)銀行先進(jìn)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上 ， 就 交通銀行廣州分行 從事前階段的風(fēng)險(xiǎn)防范、事中階段的風(fēng)險(xiǎn)控制以及事后階段的風(fēng)險(xiǎn)處置三個(gè)方面 加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的策略選擇提出了一些切實(shí)可行的建議。本章是全文的重點(diǎn)部分。 最后是簡(jiǎn)短的結(jié)論 ， 并說明本文存在的不足和未來研究的方向。 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì) (論文 ) 第 6頁(yè) 2 信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理理論 基礎(chǔ) 風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)大致有兩種定義 :一種定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性 。而另一種定 義則強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性。若風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性，說明風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的結(jié)果可能帶來?yè)p失、獲利或是無損失也無獲利，屬于廣義風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)屬于此類。而風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性，說明風(fēng)險(xiǎn)只能表現(xiàn)出損失，沒有從風(fēng)險(xiǎn)中獲利的可能性，屬于狹義風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)和 收益成正比，所以一般積極性進(jìn)取的偏向于高風(fēng)險(xiǎn)是為了獲得更高的利潤(rùn)，而穩(wěn)健型的投資者則著重于安全性的考慮 [3]。 風(fēng)險(xiǎn)管理 一般來說，風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，大致可分為四大階段 :風(fēng)險(xiǎn)分割、風(fēng)險(xiǎn)勘測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合與避險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)成本的控管等其詳細(xì)內(nèi)容分別詳述 如下 : (1)風(fēng)險(xiǎn)分割 首先，應(yīng)將最初的整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)部位進(jìn)行分割， 之后再進(jìn)一步針對(duì)所面臨的個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)予以量化，以利于評(píng)估企業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)。然而并非每種風(fēng)險(xiǎn)皆可輕易地量化資料，根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)定 三大風(fēng)險(xiǎn)中，除了市場(chǎng)及信用風(fēng)險(xiǎn)的量化模型己發(fā)展多年， 資料比較齊備且較為成熟得以量化 之外，作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，目前多因?yàn)橘Y料通常不夠完整，模型所需參數(shù)也較多，已成為風(fēng)險(xiǎn)管理未來需面對(duì)的議題 [3]。 (2)風(fēng)險(xiǎn)勘測(cè) 這個(gè)過程主要是考量分散效果，亦稱為 相 關(guān) 性效果 ，主要是在分析各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立結(jié)構(gòu)及辨識(shí)各個(gè) 風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)間的相關(guān)性，以作為之后進(jìn)一步全盤性的風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用 [3]。 (3)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合與避險(xiǎn) 利用上一階段所辨識(shí)出各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，考量可能的分散效果，將 彼此之間較無相關(guān)性或負(fù)相關(guān)性的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合在一起后，再統(tǒng)一進(jìn)行避險(xiǎn)效果。主要目 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì) (論文 ) 第 7頁(yè) 標(biāo)是希望后的風(fēng)險(xiǎn)成本比未前的風(fēng)險(xiǎn)成本降的更低 [3]。 (4)風(fēng)險(xiǎn)成本控制 為了解公司所實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是否有達(dá)到其目標(biāo)及效益，所以 須藉山分析、控管風(fēng)險(xiǎn)成本來作為衡量的標(biāo)準(zhǔn)及評(píng)估，如果發(fā)現(xiàn)未達(dá)其 目 標(biāo)或效益，則應(yīng)針對(duì)問題點(diǎn)進(jìn)行調(diào)整 [3]。 信用卡風(fēng)險(xiǎn)概述 廣義的來說 ， 信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理過程中 ， 因各種不利因素而導(dǎo)致的發(fā)卡機(jī)構(gòu)、持卡人、特約商戶三方損失的可能性。狹義的來說、信用卡風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)無擔(dān)保循環(huán)信貸的產(chǎn)品特性和貸款實(shí)際發(fā)生的非計(jì)劃性、無固定場(chǎng)所、授貸個(gè)體多、單筆金額小等特點(diǎn) ， 導(dǎo)致信用卡發(fā)生損失的可能性 [3]。 一 、信用卡涉及 面廣 持卡人范圍廣。凡是有一定的經(jīng)濟(jì)收入和一定的資信，符合 一定的條件均可申領(lǐng)信用卡。持卡人數(shù)越多，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率就越大。 信用卡流通范圍廣。信用卡不僅可以在本地區(qū)使用，還可以 跨地區(qū)甚至國(guó)外流通。隨著流通范圍的擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性以及范圍也相應(yīng)增大。 信用卡流通的環(huán)節(jié)多。信用卡流通涉及發(fā)卡機(jī)構(gòu)、取現(xiàn)網(wǎng)點(diǎn) 和取款設(shè)備、特約商戶、收單行、結(jié)算機(jī)構(gòu)等，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都有可能給信用卡業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)”。 二 、 信用卡 風(fēng)險(xiǎn)可控性和識(shí)別能力差 發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 和可控性很難把握和操作，對(duì)信用差 的人發(fā)卡，發(fā)卡機(jī)構(gòu)面臨風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信用度太高的人發(fā)卡，由于他免息期到之前就還款，發(fā)卡機(jī)構(gòu)會(huì)沒錢可賺。 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì) (論文 ) 第 8頁(yè) 3 交通銀行廣州分行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 交通銀行 廣州分行 信用卡業(yè)務(wù)采用集中管理、集中經(jīng)營(yíng)和集中運(yùn)作的模式 ，遵循統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一管理的基本原則 。 信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理根據(jù)持卡人潛在還款風(fēng)險(xiǎn)的不同 ， 對(duì)信用卡的持卡人欠款質(zhì)量實(shí)行五級(jí)分類管理。業(yè)務(wù)發(fā)展呈現(xiàn)以下特點(diǎn) : 交易量與發(fā)卡量增長(zhǎng)迅速 近期 ，交通銀行廣州分行把信用卡業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)發(fā)展業(yè)務(wù)， 積極 擴(kuò)張市場(chǎng)占有 率，快速發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)并且 業(yè)務(wù)規(guī)模領(lǐng)跑同 行 。截止 2021 年 12 月 30 日，交通銀行廣州分行標(biāo)準(zhǔn)信用卡新增 962 萬張， 全年新增發(fā)行 1800 萬張超額 142%完成全年計(jì)劃，超過 15%市場(chǎng)占有率，消費(fèi)交易額同比超額超量增長(zhǎng)達(dá)人民幣 億元。目前，信用卡發(fā)行總量交通銀行廣州分行躋身同 行 前列 [4]。 表 2021 年交通銀行廣州分行信用卡發(fā)行情況 （單位：張） 發(fā)卡量 活動(dòng)賬戶率 本年新增 全年計(jì)劃完成率 累計(jì)雙幣信用卡 9,625,430 142% 8,682,679 % 資料來源 :交通銀行廣州分行 內(nèi)部資料 業(yè)務(wù) 利潤(rùn)不斷 提高 交通銀行 廣州分行 2021 年信用卡業(yè)務(wù) 利潤(rùn) 億元， 全年計(jì)劃完成度 4 億元同比增長(zhǎng) 60%。包括，透支利息收入 億元，占比 44%，消費(fèi)回傭收入 億元，占比 36%，滯納金收入 億元，占比 5%；年費(fèi)和取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)收入 億元，占比 15%。 同表 。交通銀行廣州分行與世界主要國(guó)家和地區(qū)信用卡業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)對(duì)比，業(yè)務(wù)收入扎實(shí)提升，但收入結(jié)構(gòu)合理性與外國(guó)相對(duì)比還是有一定的差距，成熟的西方國(guó)家信用卡市場(chǎng)上，循環(huán)利息收入通常達(dá) 55%以上，而 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì) (論文 ) 第 9頁(yè) 交通銀 行廣州分行年費(fèi)和取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)收入占比不低 [4]。 可見對(duì)此依賴程度不低，還需要進(jìn)一步優(yōu)化架構(gòu)降低依賴。 表 廣州分行 2021年信用卡業(yè)務(wù)收入情況表 （ 單位 :億元 ） 總額 占比 信用卡業(yè)務(wù)收入 100% 透支利息 44% 消費(fèi)回傭 36% 滯納金 5% 年費(fèi)和取現(xiàn)手續(xù)費(fèi) 15% 44%36%5%15%透支利息 消費(fèi)回傭滯納金 年費(fèi)和取現(xiàn)手續(xù)費(fèi) 資產(chǎn) 質(zhì)量于同行對(duì)比有差距 交通銀 行 信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展持續(xù)向好 。信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制能力 不斷提升 ， 信 用卡資產(chǎn)質(zhì)量效益不斷提升 。截至 2021 年 12 月 31 號(hào) ， 交通銀行廣州分行 信用卡貸款余額 億元 ， 完成全年億元計(jì)劃的 121%。全行 標(biāo)準(zhǔn) 信用 卡不良資產(chǎn)余額為 億元 ， 不良率為 %。其中 ， 次級(jí)類 億元 ， 占比 %； 可疑類 億元 ， 占比 ； 損失類 億元 ， 占比 。 國(guó)際上一般 ， 信用卡不良率可以為 4%， 而我國(guó)商業(yè)銀行信用卡的不良率一般控制在 2%。 交通銀行雖然信用卡資產(chǎn)質(zhì)量良好 ， 但是與 興業(yè) 銀行 %的信用卡不良率以及 光大 銀行 %的信用卡 壞卡率 相比 ， 差距明顯 [4]。 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì) (論文 ) 第 10頁(yè) 表 鳳凰信用卡 信用卡五級(jí)分類情況表 （ 2021 年 12 月 ） （ 單位 :萬元 ） 項(xiàng)目 余額 占比 貸款總額 100% 正常貸款 % 關(guān)注貸款 % 不良貸款余額 % 其中：次級(jí)貸款 % 可疑貸款 % 損失貸款 % 資料來源 :交通銀行廣州分行 內(nèi)部資料 北京航空航天大學(xué)北海學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì) (論文 ) 第 11頁(yè) 4 交通銀行 廣州分行 信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題 針對(duì)上節(jié)交通銀行廣 州分行現(xiàn)狀分析， 主要體現(xiàn)以下 風(fēng)險(xiǎn) 問題： 信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn) 、 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 、 操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng) 險(xiǎn)和科技風(fēng)險(xiǎn) 盲目發(fā)卡，突顯信用風(fēng)險(xiǎn) 交通銀行廣州分行 由于發(fā)卡量增大 ， 隨之持卡人也越來越多， 從 2021 年的934 萬增加到 2021 年的 1865 萬，增長(zhǎng)率由 %增加至 %，增加較快，這些表明持卡人及相關(guān)單位的信用問題成為焦點(diǎn)問題 。 信用卡作為信貸產(chǎn)品之一，其風(fēng)險(xiǎn)在信貸產(chǎn)品中比較高，信用卡是不用擔(dān)保抵押的，其突出的風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用卡業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中最重要的部分是壞賬損失。所以，銀行在信用卡業(yè)務(wù)中， 信用風(fēng) 險(xiǎn)管理?yè)?dān)當(dāng)著其生存基礎(chǔ)和核心技術(shù)。要實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)效益最大化，銀行必須保證風(fēng)險(xiǎn)與收益的匹配性，信貸與資本的匹配性，因此銀行應(yīng)具有良好的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)。 不能忽視的一點(diǎn)是現(xiàn)在 信用卡市場(chǎng) 競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)入白熱化階段 ，銀行都在 通過大批量發(fā)卡的手段 占領(lǐng)信用卡市場(chǎng)， 市場(chǎng)熱度使銀行們忽視信用卡產(chǎn)業(yè)存在的隱患，盲目發(fā)卡，寬松的信用審查，沒有完善的信用體系，出現(xiàn)過度競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)象。 在 交通銀行廣州分行 ，一方面， 審查人員輕視對(duì)客戶的授信審查 ，如僅 憑 客戶在其他銀行使用的信用卡復(fù)印件和身份證復(fù)印件就給予申請(qǐng)信用卡而導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn) ； 另一方 面， 為開拓市場(chǎng)向高風(fēng)險(xiǎn) 沒有穩(wěn)定收入的 群體發(fā)卡而導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn) 。 此外，經(jīng)常發(fā)生高風(fēng)險(xiǎn)事件如過度消費(fèi)、透支炒股等 。 信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健