【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 (五 ) 同城票據(jù)交換等軋差凈額清算； (六 ) 緊急大額支付； (七 ) 普通大額支付和即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付。 第三十四條 清算賬戶禁止隔夜透支。在清算窗口關(guān)閉前的預(yù)定時(shí)間，國(guó)家處理中心退回仍在排隊(duì)的大額支付和即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。對(duì)直接參與者清算賬戶資金仍不足的部分，由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种邪匆?guī)定提供高額罰息貸款。 第三十五條 中國(guó)人民銀行總行及其分支行可查詢所管轄的直接參與者的清算賬戶余額，并可通過設(shè)定余額警戒線，監(jiān)視清算賬戶余額情況。 第三十六條 各銀行總行及其分支機(jī)構(gòu)可查詢本行及所屬直接參與者清算賬戶的余額，并可通過設(shè)定余額警戒線，監(jiān)視清算賬戶余額情況。 行間不能相互查詢，同級(jí)行之間不能相互查詢，下級(jí)行不能查詢上級(jí)行清算賬戶的有關(guān)信息。 第三十七條 中國(guó)人民銀行總行及其分支行根據(jù)防范風(fēng)險(xiǎn)和管理的需要可以對(duì)直接參與者和特許參與者清算賬戶實(shí)行余額控制和借記控制。 實(shí)行清算賬戶余額控制時(shí)，清算賬戶不足控制金額的，該清算賬戶不得被借記；超過該控制金額的部分可以被借記。 實(shí)行清算賬戶借記控制時(shí)，除人民銀行發(fā)起的錯(cuò)賬沖正和同城票據(jù)交 換等軋差凈額外，其他借記該清算賬戶的支付業(yè)務(wù)均不能被清算。 第三十八條 直接參與者申請(qǐng)撤銷清算賬戶的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种型ㄟ^大額支付系統(tǒng)向國(guó)家處理中心發(fā)送撤銷清算賬戶的指令。 撤銷指令生效日起的第三個(gè)營(yíng)業(yè)日日終，清算賬戶余額為零時(shí)，國(guó)家處理中心自大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行） 15 動(dòng)進(jìn)行銷戶處理。 清算賬戶余額不為零時(shí)，國(guó)家處理中心順延清算賬戶的銷戶日期。 第四章 日終和年終處理 第三十九條 日終處理時(shí)，國(guó)家處理中心試算平衡后，將當(dāng)日有關(guān)賬務(wù)信息下載至相應(yīng)的中國(guó)人民銀行分支行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門和國(guó)庫(kù)部門。 第四十條 中國(guó)人民 銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門和國(guó)庫(kù)部門收到國(guó)家處理中心下載的賬務(wù)信息后，進(jìn)行試算平衡。試算不平衡的，可向國(guó)家處理中心申請(qǐng)下載賬務(wù)明細(xì)信息進(jìn)行核對(duì)。核對(duì)不符的，以下載的賬務(wù)明細(xì)信息為準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。 第四十一條 各城市處理中心與國(guó)家處理中心核對(duì)當(dāng)日處理的業(yè)務(wù)信息。核對(duì)不符的，以國(guó)家處理中心的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。 第四十二條 直接參與者與各城市處理中心核對(duì)當(dāng)日處理的業(yè)務(wù)信息。核對(duì)不符的，以城市處理中心的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。 第四十三條 年終，國(guó)家處理中心完成日終處理后，立即將大額支付往來賬戶余額結(jié)轉(zhuǎn)支付清算往來賬戶，并 將支付清算往來賬戶余額下載相應(yīng)的中國(guó)人民銀行分支行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門和國(guó)庫(kù)部門核對(duì)。 第五章 紀(jì)律與責(zé)任 第四十四條 大額支付系統(tǒng)的各參與者和運(yùn)行者應(yīng)遵守本辦法以及其他相關(guān)規(guī)定，不得拖延支付，截留、挪用客戶和他行資金；不得因清算賬戶頭寸不足影響客戶和他行資金使用；不得疏于系統(tǒng)管理，影響系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行；不得泄露密押和密鑰，影響資金安全；不得有疑不查，查而不復(fù)；不得偽造、篡改大額支付業(yè)務(wù)，盜用資金。 第四十五條 參與者和運(yùn)行者因工作差錯(cuò)延誤大額支付業(yè)務(wù)的處理，影響客戶和他行資金使用的，應(yīng)按中國(guó)人民銀行規(guī)定 的同檔次流動(dòng)資金貸款利率計(jì)付賠償金。 第四十六條 參與者違反規(guī)定故意拖延支付，截留挪用資金，影響客戶和他行資金使用的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。 第四十七條 參與者和運(yùn)行者的工作人員在辦理大額支付業(yè)務(wù)中玩忽職守，或出現(xiàn)重大失誤，造成資金損失的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究刑事責(zé)任；偽造、篡改大額支付業(yè)務(wù)盜用資金的，依法追究刑事責(zé)任。 支付清算系統(tǒng)管理辦法 16 第四十八條 直接參與者在清算窗口時(shí)間內(nèi)未及時(shí)籌措資金，造成中國(guó)人民銀行多次提供罰息貸款的，中國(guó)人民銀行可以對(duì)其清算賬戶實(shí)施控制。 第四十九條 直接參與 者因清算賬戶頭寸不足，導(dǎo)致排隊(duì)支付指令未及時(shí)清算，延誤客戶和他行資金使用的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。 第五十條 參與者未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提出和答復(fù)業(yè)務(wù)查詢，造成資金延誤的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。 第五十一條 參與者和運(yùn)行者應(yīng)妥善保管密押，嚴(yán)防泄露。因保管不善泄露密押，造成資金損失的，有關(guān)責(zé)任方應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。故意泄露密押情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。 第五十二條 各銀行在規(guī)定金額起點(diǎn)以上的跨行支付業(yè)務(wù)未通過大額支付系統(tǒng)辦理的，匯入行應(yīng)當(dāng)予以退回；造成資金延誤的，匯出行應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任，中國(guó)人民銀行及其分支行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定對(duì)匯出行予以處罰。 第五十三條 大額支付系統(tǒng)出現(xiàn)重大故障，造成業(yè)務(wù)無法正常處理，影響資金使用的，系統(tǒng)運(yùn)行者應(yīng)按準(zhǔn)備金存款利率對(duì)延誤的資金向有關(guān)銀行賠付利息。 第五十四條 因不可抗力造成系統(tǒng)無法正常運(yùn)行的，有關(guān)當(dāng)事人均有及時(shí)排除障礙和采取補(bǔ)救措施的義務(wù)，但不承擔(dān)賠付責(zé)任。 第六章 附則 第五十五條 對(duì)核定日間透支限額的清算賬戶發(fā)生透支的，中國(guó)人民銀行應(yīng)在計(jì)息時(shí)點(diǎn)根據(jù)透支金額和規(guī)定的利率計(jì)收利息。透支利率由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定并在系統(tǒng)中設(shè)置。 第五十六條 直接參 與者通過大額支付系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)，應(yīng)按規(guī)定繳納匯劃費(fèi)用。 第五十七條 系統(tǒng)參與者接收大額支付來賬業(yè)務(wù)，應(yīng)使用中國(guó)人民銀行規(guī)定的支付系統(tǒng)專用憑證，并納入重要空白憑證管理。支付系統(tǒng)專用憑證格式由人民銀行負(fù)責(zé)統(tǒng)一制定和印制。 第五十八條 國(guó)家處理中心聯(lián)機(jī)儲(chǔ)存支付信息的時(shí)間為 30 個(gè)營(yíng)業(yè)日，城市處理中心聯(lián)機(jī)儲(chǔ)存支付信息的時(shí)間為 7個(gè)營(yíng)業(yè)日。支付信息脫機(jī)保存時(shí)間按照同類會(huì)計(jì)檔案的時(shí)間保存。 第五十九條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。 第六十條 本辦法自大額支付系統(tǒng)運(yùn)行之日起試行。大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù) 處理手續(xù) (試行 ) 17 大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理手續(xù) (試行 ) 壹 會(huì)計(jì)科目及賬戶 一、會(huì)計(jì)科目 (一 )存款類科目 政策性銀行準(zhǔn)備金存款 工商 銀行準(zhǔn)備金存款 農(nóng)業(yè)銀行準(zhǔn)備金存款 中國(guó)銀行準(zhǔn)備金存款 建設(shè)銀行準(zhǔn)備金存款 交通銀行準(zhǔn)備金存款 其他商業(yè)銀行準(zhǔn)備金存款 城市信用社準(zhǔn)備金存款 農(nóng)村信用社準(zhǔn)備金存款 其他金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款 外資銀行準(zhǔn)備金存款 外資其他金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款 其他存款 以上各準(zhǔn)備金存款科目核算各金融機(jī)構(gòu)存放在 中國(guó)人民銀行的法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金，其他存款科目核算特許參與者用于清算的資金和支付業(yè)務(wù)收費(fèi)的歸集、劃撥等。 (二 )聯(lián)行類科目 1．大額支付往來 本科目核算支付系統(tǒng)發(fā)起清算行和接收清算行通過大額支付系統(tǒng)辦理的支付結(jié)算往來款項(xiàng)，余額軋差反映。 年終，本科目余額全額轉(zhuǎn)入“支付清算資金往來”科目，余額為零。 2．支付清算資金往來 本科目核算支付系統(tǒng)發(fā)起清算行和接收清算行通過大額支付系統(tǒng)辦理的支付結(jié)算匯差款項(xiàng)。 支付清算系統(tǒng)管理辦法 18 年終，“大額支付往來”科目余額對(duì)清后，結(jié)轉(zhuǎn)至本科目，余額軋差反映。 (三 )匯總平衡科目 (國(guó)家處理中心專用 ) 本科目用于平衡國(guó)家處理中心代理人民銀行分支行 (庫(kù) )賬務(wù)處理，不納入人民銀行 (庫(kù) )的核算。 二、賬戶設(shè)置 (一 )“大額支付往來”、“支付清算資金往來”、“匯總平衡”科目按人民銀行分支行的會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門、國(guó)庫(kù)部門和電子聯(lián)行轉(zhuǎn)換中心等機(jī)構(gòu)分設(shè)賬戶； (二 )存款類科目按直接參與者 (不包括人民銀行機(jī)構(gòu) )、特許參與者分設(shè)清算賬戶。 貳 清算賬戶開設(shè)、使用和撤銷 一、清算賬戶開設(shè)的處理 各銀行以及特許參與者直接與支付系統(tǒng)城市處理中心連接的，由其在人民銀行當(dāng)?shù)胤种?行開設(shè)清算賬戶，該清算賬戶物理擺放在國(guó)家處理中心。 通過省會(huì)城市處理中心集中接入支付系統(tǒng)的銀行，其所屬的地市分支行作為支付系統(tǒng)的間接參與者可以在人民銀行當(dāng)?shù)胤种虚_設(shè)專用賬戶，專門用于辦理其現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)和同城票據(jù)交換等軋差凈額的清算。專用賬戶物理上不擺放在國(guó)家處理中心，該賬戶的開設(shè)、使用、撤銷遵從有關(guān)規(guī)定。 人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門收到各銀行的需開立清算賬戶的申請(qǐng)，經(jīng)審查同意后，向國(guó)家處理中心發(fā)出清算賬戶開戶報(bào)文。國(guó)家處理中心收到報(bào)文，確認(rèn)無誤，自動(dòng)進(jìn)行開戶處理，并將回執(zhí)信息分別發(fā)送申請(qǐng)開戶的各銀行和管 理該清算賬戶的人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門。 國(guó)家處理中心接受開戶申請(qǐng)的次日起，清算賬戶正式生效。 二、清算賬戶的使用 清算賬戶用于清算通過大額支付系統(tǒng)辦理的支付結(jié)算款項(xiàng)。人民銀行當(dāng)?shù)胤种懈鶕?jù)需要可對(duì)清算賬戶進(jìn)行管理： (一 )日間透支限額和自動(dòng)質(zhì)押融資設(shè)置的處理 直接參與者在同一工作日可使用自動(dòng)質(zhì)押融資或日間透支限額機(jī)制。對(duì)清算賬戶自動(dòng)質(zhì)押融資標(biāo)識(shí)或日間透支限額的設(shè)置采用“后到優(yōu)先”的原則，即最后一次的設(shè)置為系統(tǒng)有效設(shè)置，并于次日生效。 大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù) 處理手續(xù) (試行 ) 19 1．日間透支限額設(shè)置的處理 日間透支限額經(jīng)核定后 ，人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門向國(guó)家處理中心發(fā)送清算賬戶維護(hù)報(bào)文，對(duì)所管理的清算賬戶的日間透支限額進(jìn)行設(shè)置。國(guó)家處理中心收到報(bào)文確認(rèn)無誤作相關(guān)處理，并將“設(shè)置成功”的信息返回人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門。 日間透支限額的修改比照設(shè)置處理。 2．自動(dòng)質(zhì)押融資設(shè)置處理 清算賬戶設(shè)置自動(dòng)質(zhì)押融資方式有兩種：一是人民銀行公開市場(chǎng)操作室根據(jù)與各銀行簽訂的自動(dòng)質(zhì)押融資協(xié)議，向國(guó)家處理中心發(fā)送自動(dòng)質(zhì)押融資控制報(bào)文。國(guó)家處理中心收到報(bào)文確認(rèn)無誤，進(jìn)行設(shè)置并返回人民銀行公開市場(chǎng)操作室“設(shè)定成功”的信息。二是經(jīng)授權(quán)，由人民銀行分支 機(jī)構(gòu)進(jìn)行設(shè)置。人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門根據(jù)商業(yè)銀行出示的自動(dòng)質(zhì)押融資協(xié)議書，向國(guó)家處理中心發(fā)送清算賬戶維護(hù)報(bào)文。國(guó)家處理中心收到報(bào)文確認(rèn)無誤后，進(jìn)行設(shè)置并返回人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部“設(shè)定成功”的信息。 設(shè)置方式的選用遵從有關(guān)管理規(guī)定。 自動(dòng)質(zhì)押融資的修改比照設(shè)置處理。 (二 )清算賬戶控制的處理 1．清算賬戶借記控制的處理 人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門收到需要對(duì)某一清算賬戶進(jìn)行借記控制的授權(quán)指令，立即向國(guó)家處理中心發(fā)送清算賬戶控制報(bào)文。國(guó)家處理中心收到報(bào)文后，自動(dòng)將控制指令發(fā)往全國(guó)所有的城市處理中心，立即 停止借記該清算賬戶 (需借記該清算賬戶的同城軋差凈額、錯(cuò)賬沖正除外 )，并主動(dòng)退回正在排隊(duì)需借記該清算賬戶的大額支付業(yè)務(wù)。 各發(fā)報(bào)中心收到國(guó)家處理中心控制該清算賬戶的指令，拒絕受理各發(fā)起清算行發(fā)起的需借記該清算賬戶的支付交易。但對(duì)同城軋差凈額和錯(cuò)賬沖正的清算及應(yīng)貸記該清算賬戶的大額支付業(yè)務(wù)，應(yīng)予以受理。 清算賬戶一旦被借記控制，該賬戶的日間透支限額設(shè)定自動(dòng)失效。 清算賬戶借記控制的解除比照設(shè)定處理。 2．清算賬戶部分金額控制的處理 人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門收到需要對(duì)某一清算賬戶進(jìn)行部分金額控制的 授權(quán)指令，立即向國(guó)家處理中心發(fā)送清算賬戶控制報(bào)文。國(guó)家處理中心收到報(bào)文確認(rèn)無誤，自動(dòng)進(jìn)行處理：對(duì)清算賬戶余額不足控制金額的只接收貸記該清算賬戶的支付業(yè)務(wù)，不接收借記該清算賬戶的支付業(yè)務(wù)；對(duì)超過控制金額的部分，可以用于正常支付。 支付清算系統(tǒng)管理辦法 20 部分金額控制的解除比照部分金額控制的設(shè)定處理。 (三 )清算賬戶監(jiān)視的處理 人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門對(duì)所管轄的清算賬戶，以及商業(yè)銀行對(duì)其管轄的清算賬戶余額需要監(jiān)視的，向國(guó)家處理中心發(fā)送清算賬戶警戒值設(shè)定變更報(bào)文。國(guó)家處理中心收到報(bào)文后，自動(dòng)進(jìn)行處理。當(dāng)清算賬戶余額達(dá)到預(yù)定余額警 戒線時(shí)，自動(dòng)通知警戒線設(shè)置行。 (四 )清算賬戶相關(guān)信息維護(hù)的處理 對(duì)需要進(jìn)行維護(hù)的清算賬戶，人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門向國(guó)家處理中心發(fā)送清算賬戶維護(hù)報(bào)文，國(guó)家處理中心收到報(bào)文后進(jìn)行相關(guān)信息的維護(hù)處理，并將處理的信息返回人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門。 (五 )清算賬戶查詢的處理 中國(guó)人民銀行總行及其分支行，根據(jù)需要可向國(guó)家處理中心發(fā)送有關(guān)查詢報(bào)文，查詢所轄清算賬戶的余額、排隊(duì)情況、預(yù)期頭寸等信息；商業(yè)銀行及其所屬分支行，根據(jù)需要可向國(guó)家處理中心發(fā)送有關(guān)查詢報(bào)文，查詢本行清算賬戶的余額、預(yù)期頭寸、排隊(duì)情況或查詢 本行及所屬直接參與者清算賬戶的余額、預(yù)期頭寸等信息。 (六 )清算賬戶排隊(duì)的處理 當(dāng)清算賬戶頭寸不足支付時(shí) ，國(guó)家處理中心對(duì)借記該清算賬戶的支付指令，按下列級(jí)次分別排隊(duì)： 1．錯(cuò)賬沖正； 2．特急大額支付 (救災(zāi)戰(zhàn)備款 )； 3．日間透支利息和支付業(yè)務(wù)收費(fèi)； 4．同城票據(jù)交換軋差凈額清算； 5．緊急大額支付； 6．普通大額支付和即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付。 同一級(jí)次中隊(duì)列按時(shí)間先后順序排列。排隊(duì)隊(duì)列按隊(duì)列級(jí)次清算，同一級(jí)次按順序清算。 開立清算賬戶的直接參與者對(duì)特急大額支付、緊急大額支付、 普通大額支付在同一級(jí)次中的排隊(duì)順序需要進(jìn)行調(diào)整的，向國(guó)家處理中心發(fā)送變更大額排隊(duì)順序報(bào)文，國(guó)家處理中心收到報(bào)文，確認(rèn)無誤，進(jìn)行調(diào)整。 大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù) 處理手續(xù) (試行 ) 21 三、清算賬戶撤銷的處理 有關(guān)銀行對(duì)需要撤銷清算賬戶的，應(yīng)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢錾暾?qǐng)，由人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門向國(guó)家處理中心發(fā)送撤銷清算賬戶報(bào)文，國(guó)家處理中心收到報(bào)文，確認(rèn)無誤返回回執(zhí)，并在銷戶指令生效日當(dāng)日日初將該指令