【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 不從事任何有損本信托利益的活動(dòng)； 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。 二、受托人的權(quán)利與義務(wù) （一）權(quán)利 依《信托合同》約定持有并管理、運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)； 依《信托合同》約定獲得信托報(bào)酬，并可對(duì)本合同的受益人轉(zhuǎn)讓其享有的信托受益權(quán)的行為分別向出讓人和受讓人收取手續(xù)費(fèi)； 受托人因管理、運(yùn)用或處分信托財(cái)產(chǎn)所支出的費(fèi)用和對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。受托人以其固有財(cái)產(chǎn)先行支付的，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利； 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。 第 頁(yè) 11 （二）義務(wù) 受托人從事信托活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和本合同的約定，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公眾利益和他人的合法權(quán)益； 遇國(guó)家金融政策重大調(diào)整，及時(shí)通知委托人，雙方應(yīng)就收益分配等內(nèi)容進(jìn)行協(xié)商和調(diào)整； 信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的固有財(cái)產(chǎn)，受托人終止時(shí)，信托財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)或破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)； 受托人應(yīng)當(dāng)為委托人、受益人以及處理信 托事務(wù)的情況和資料保密，但法律法規(guī)或者信托文件另有規(guī)定的除外； 受托人應(yīng)當(dāng)將信托財(cái)產(chǎn)和固有財(cái)產(chǎn)分開(kāi)管理，并將不同信托計(jì)劃的信托財(cái)產(chǎn)分別記賬； 妥善保管信托業(yè)務(wù)交易的完整記錄、原始憑證及資料，保存期為自本信托終止之日起 15 年； 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。 三、受益人的權(quán)利與義務(wù) （一）權(quán)利 自信托 生效 之日起享有信托受益權(quán) ； 獲取信托收益，獲取信托清算后的剩余財(cái)產(chǎn)； 受益人可以放棄信托受益權(quán)； 信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承； 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。 （二）義務(wù) 承擔(dān)本信托虧損或者終止的責(zé)任； 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。 第十一條 信托財(cái)產(chǎn)的保管 第 頁(yè) 12 一、 受托人聘請(qǐng) 擔(dān)任信托財(cái)產(chǎn)的保管人 。受托人與保管人訂立《 保管協(xié)議 》，明確受托人與保管人之間在信托財(cái)產(chǎn)的保管、信托財(cái)產(chǎn)的管理和運(yùn)作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保信托財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)受益人的合法權(quán)益。 二、保管人的職責(zé)包括： 安全保管信托財(cái)產(chǎn)； 對(duì)所保管的信托財(cái)產(chǎn)單獨(dú)設(shè)置賬戶，確保信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性； 確認(rèn)與執(zhí)行受托人管理運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)的指令，核對(duì)信托財(cái)產(chǎn)交易記 錄、資金和財(cái)產(chǎn)賬目； 記錄信托資金劃撥情況，保存受托人的資金用途說(shuō)明； 定期向受托人出具保管報(bào)告； 法律法規(guī)、保管協(xié)議規(guī)定的其它義務(wù)。 第十二條 信托受益權(quán)的轉(zhuǎn)讓（捐贈(zèng)）、繼承和質(zhì)押 一、信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓（捐贈(zèng)） （一）在本合同信托期限內(nèi)，受益人可以轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)， 信托受益權(quán)進(jìn)行拆分轉(zhuǎn)讓的，受讓人不得為自然人 。 機(jī)構(gòu)所持有的信托受益權(quán)，不得向自然人轉(zhuǎn)讓或拆分轉(zhuǎn)讓。 劣后級(jí) 受益 權(quán) 不得轉(zhuǎn)讓。 （二）受益人轉(zhuǎn)讓（捐贈(zèng)）信托受益權(quán)，轉(zhuǎn)、受讓雙方應(yīng)持本信托合同及已生效的《信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(shū)》及相關(guān)身份證明 文件，親臨受托人處辦理轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)。未辦理登記手續(xù)的，受托人視原登記的受益人為合法受益人，由此發(fā)生的經(jīng)濟(jì)和法律糾紛，與受托人無(wú)關(guān)。 （三）受益人轉(zhuǎn)讓（捐贈(zèng)）信托受益權(quán)，轉(zhuǎn)、受讓雙方應(yīng)當(dāng)分別按擬轉(zhuǎn)讓（捐贈(zèng)）信托財(cái)產(chǎn)（受益權(quán)）的 %向受托人繳納轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)費(fèi)。 （四）受托人在認(rèn)定本合同的受益人和受益權(quán)時(shí)將以生效日期最新的《信托受益 第 頁(yè) 13 權(quán)轉(zhuǎn)讓登記表》中的記載為準(zhǔn)。 二、信托受益權(quán)的繼承，按照國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)辦理，并到受托人處辦理變更登記手續(xù)，并按擬繼承信托財(cái)產(chǎn)（受益權(quán)）的 %繳納變更登記手續(xù)費(fèi)。 三、信托受 益權(quán)質(zhì)押 （一）信托期限內(nèi)，受益人可以質(zhì)押其擁有的信托受益權(quán)。 （二）受益人質(zhì)押信托受益權(quán)，質(zhì)押人和質(zhì)押權(quán)人雙方應(yīng)持本信托合同、質(zhì)押協(xié)議及相關(guān)身份證明文件，親臨受托人處辦理質(zhì)押登記手續(xù)。未辦理質(zhì)押登記手續(xù)的，受托人按原信托文件的約定處置信托受益權(quán)。 （三）已質(zhì)押的信托受益權(quán)，不得辦理掛失、轉(zhuǎn)讓、再質(zhì)押及其他對(duì)信托受益權(quán)的處置事宜。質(zhì)押期間，有關(guān)信托收益的分配，質(zhì)押協(xié)議有明確約定的，依照其約定執(zhí)行，未約定或約定不明確的，受托人不向任何一方分配信托收益。 （四）受益人質(zhì)押信托受益權(quán)，質(zhì)押人和質(zhì)押權(quán)人應(yīng)當(dāng)分別按擬 質(zhì)押信托財(cái)產(chǎn)（受益權(quán)）的 %向受托人繳納質(zhì)押登記手續(xù)費(fèi)。 （五）質(zhì)押到期或提前解除質(zhì)押時(shí)，質(zhì)押權(quán)人應(yīng)持本合同、解除質(zhì)押函及相關(guān)身份證明文件，親臨受托人處辦理解除質(zhì)押登記手續(xù)。質(zhì)押或信托到期，未辦理解除質(zhì)押登記手續(xù)的，如質(zhì)押協(xié)議有明確約定，依照其約定執(zhí)行，如未約定或約定不明確的，信托受益權(quán)仍然凍結(jié)。 第十三條 信托費(fèi)用的核算及支付 一、本信托運(yùn)作過(guò)程中涉及的各納稅主體，分別依照國(guó)家法律、行政法規(guī)的規(guī)定履行納稅義務(wù)。 （一）受益人與受托人應(yīng)就各自的所得按照有關(guān)法律規(guī)定依法納稅。 （二）應(yīng)由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的稅費(fèi)，按照法律、行政法規(guī)及國(guó)家有關(guān)部門(mén)的規(guī)定辦理。 二、 除非委托人 或者本信托計(jì)劃所投資的項(xiàng)目公司 另行支付， 受托人 /管理人 因處 第 頁(yè) 14 理信托事務(wù)發(fā)生的下述費(fèi)用與稅費(fèi)由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)： （一）信托報(bào)酬 ，包括 固定報(bào)酬 及 浮動(dòng) 報(bào)酬 ； （二） 投資顧問(wèn)管理費(fèi)，包括固定管理費(fèi)和浮動(dòng)管理費(fèi) ； （三） 銀行保管費(fèi) ； （四） 相關(guān) 文件或賬冊(cè)制作、印刷費(fèi)用； （ 五 ）信息披露費(fèi)用 、信托受益人大會(huì)費(fèi)用， 以及 信托終止時(shí)的清算費(fèi)用 ； （ 六 ）與信托相關(guān)的審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、 評(píng)估 費(fèi) 等 ； （ 七 ） 信托財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用或處分過(guò)程中發(fā)生的稅費(fèi)和交 易費(fèi)用 ，包括但不限于出售 本信托計(jì)劃投資的項(xiàng)目公司 股 權(quán) 時(shí)產(chǎn)生的印花稅 、交易 稅 費(fèi) 等 ； （ 八 ） 按照有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費(fèi)用。 上述第（二） － （ 八 ）項(xiàng)費(fèi)用統(tǒng)稱其他費(fèi)用。 三、信托各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式 （一） 信托報(bào)酬按照第十 五 條的規(guī)定辦理 。 （二） 管理費(fèi)用按照第十五條的規(guī)定辦理 。 （三） 信托 其他費(fèi)用 于該等費(fèi)用實(shí)際發(fā)生時(shí)從信托財(cái)產(chǎn)及收益中扣除 。 四、費(fèi)用計(jì)提應(yīng)符合如下原則： （一）受托人因違反本合同所導(dǎo)致的費(fèi)用支出，以及處理與本信托無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用不列入應(yīng)由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用。 （二）應(yīng)由信托財(cái) 產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用從信托財(cái)產(chǎn)中支付，列入當(dāng)期費(fèi)用。受托人如以固有財(cái)產(chǎn)先行墊付的，受托人有權(quán)從信托財(cái)產(chǎn)中優(yōu)先受償。 （三）如信托計(jì)劃延期，則按照原有費(fèi)率于當(dāng)個(gè)信托年度的第一個(gè)工作日，計(jì)提信托報(bào)酬、保管費(fèi)用等。 （四）已收取的信托報(bào)酬、保管費(fèi)用等不予退還。 第十四條 信托收益的計(jì)算和分配 一、信托收益的計(jì)算 （一）信托收入來(lái)源于信托財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用、處分過(guò)程中產(chǎn)生的收益， 包括 項(xiàng)目 第 頁(yè) 15 投資收益 、銀行存款利息收益及其他收益。 信托費(fèi)用指本合同第十三條約定的信托費(fèi)用中應(yīng)由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的部分。 （二）信托收益 =信托收入 － 信托 費(fèi)用 。 （三） 信托 年化 收益率 =信托收益247。信托計(jì)劃規(guī)模 247。信托期限 100%（其中信托期限為按年計(jì)算的信托實(shí)際存續(xù)期， 其不滿一年的部分，按實(shí)際存續(xù)天數(shù)除以 365 折算為年） 。 （四） 本 信托 計(jì)劃 收益分為： 現(xiàn)金類 預(yù)期收益 ，每信托年度末分配一次 ； XX 集團(tuán)另行提供的一攬子旅游類優(yōu)惠服務(wù) 。 本信托計(jì)劃預(yù)期收益率如下： 受益人（含優(yōu)先級(jí)和劣后級(jí)）在 2 年的信托期限內(nèi)享受每年 11%/年的預(yù)期年化收益率，每信托年度末分配收益； 信托計(jì)劃 延期的，在延長(zhǎng)期限內(nèi)，受益人可享受 13%/年的預(yù)期年化收益率，每信托年度末分配收益； 如 信托期限期滿時(shí)，信托計(jì)劃年化 收益率大于預(yù)期年化收益率（預(yù)期年化收益率指在信托期限 2 年內(nèi)為 11%/年，信托期限延長(zhǎng)期限內(nèi)為 13%/年）時(shí)，優(yōu)先級(jí)受益人按超額收益（超過(guò) 11%或 13%的部分）的 20%享受浮動(dòng)收益。 如信托期限期滿時(shí)，信托計(jì)劃 年化 收益率小于預(yù)期 年化 收益率時(shí)，則劣后級(jí)受益人按約定的預(yù)期 年化 收益率，受讓全部?jī)?yōu)先級(jí)受益人的信托權(quán)益； 本信托計(jì)劃的預(yù)期回報(bào)率不構(gòu)成受托人、管理人或投資顧問(wèn)對(duì)信托收益的保證或承諾。 二、 信托財(cái)產(chǎn)及收益的分配 （ 一） 除受益人大會(huì)另行決議外， 信托 財(cái)產(chǎn)及收益 以現(xiàn)金方式進(jìn)行分配，由受 托人支付到受益人指定的賬戶。 （二） 信托財(cái)產(chǎn)及收益分配方案必須遵循以下原則： 第 頁(yè) 16 首先， 在每信托年度末 按照本信托合同規(guī)定的預(yù)期收益率向優(yōu)先級(jí)受益人支付當(dāng)期應(yīng)分配的信托收益 ； 其次， 在信托計(jì)劃到期時(shí)， 按照 分配當(dāng)日優(yōu)先級(jí)受益人持有的信托單位占全部?jī)?yōu)先級(jí)受益人持有的信托單位的比例，向優(yōu)先級(jí)受益人支付優(yōu)先級(jí)信托單位本金 ； 其三， 對(duì)于 進(jìn)行前述分配后 剩余 的 部分，則按 劣后級(jí) 受益人 持有的信托單位占全部 劣后級(jí) 受益人持有的信托單位的比例 ，向 劣后級(jí) 受益人 分配 劣后級(jí) 信托資金本金； 其四， 如有剩余，則 按照 劣后級(jí)受益權(quán)的 預(yù) 期收益率 （不計(jì)復(fù)利） 向 劣后級(jí) 受益人 分配 自信托 生效 之日起，至向 劣后級(jí) 受益人分配之日止的 預(yù)期 收益 ； 最后，對(duì)于進(jìn)行前述分配后剩余的部分， 按 20%、