【文章內容簡介】 職責 1 建立固定資產、低值易耗品臺 賬 ， 與財務定期核對 職責 3 負責固定資產購買的初審及備案 以及管理貨幣資金 職責 4 負責 資產 轉讓費，使用費， 資產 稅的 賬 目管理 職責 5 負責 企業(yè) 內部設備的調撥 職責 6 定期巡查固定資產完好情況 職責 7 參與 企業(yè) 清產核資工作 職責 8 辦理財產保險，確保財產安全 職責 9 完成主管交待的其他事項 職責 2 調查低值易耗品的使用周期，確定攤銷比率 三 、 現(xiàn)金清查 賬務 處理流程 匯總收款憑證和付款憑證 ② 登記日記賬 ③ 盤點核對 查明盈虧原 因 ④ 填現(xiàn)金盤點表 審核 ① 制定現(xiàn)金清查制度 開始 ⑤ 清查組盤點 編制盤點表 相應賬務處理 結束 財務經理 財務部 出 納 審核 四 、備用金收支 賬務 處理流程 ① 建立備用金預借和報銷制度 審核 開始 填制領款單 ② 領取備用金 編制付款憑證 登記賬簿 ③ 審核付款憑證 付 款 登記日記賬 使用備用金 ④ 向財務部報銷 賬務處理 收 付 款 ⑤ 登記日記賬 審核 信息歸檔 結束 財務經理 財務部 出 納 各部門 五 、應收賬款管理流程 是 登記應收賬款 ① 應收賬期分析 ② 催 款 交 單 開始 付款 催 款 付 款 否 ③ 法律訴訟 否 賬務處 理 ④ 編制銀行調節(jié)表 是 審核 存 檔 結束 財務經理 財務部 法務部 業(yè)務部 六 、 固定資產 盤點管理 流程 設備部 結束 開始 ③ 組織盤點 召開盤點會議 ② 呈報盤點通知和盤點表格 ① 制定全面盤點計劃 提出解決問題的方案 填寫相關盤點表并簽字 進行盤點 簽字并傳單 審 閱 寫出盤點報告 ④ 整理匯總 上 報 會計主管審核簽字 ⑤ 實施解決方案 相關賬務處理 審 批 審 核 審 批 審 核 財務經理 財務部 各部門 總經理 第五章 籌資與投資管理 一、籌資與投資主管崗位職責 職責 1 擬定公司各項 籌資與 投資管理制度 職責 3 擬定公司股利分配制度 職責 4 通過對經濟 、 政治形勢的分析，評估投資機會 職責 5 負責對 籌資與 投資環(huán)境進行分析、預測金融市場走勢、把握整體 籌資與 投資方向 職責 6 進行公司 籌資與 投資規(guī)劃 職責 7 參與公司各項 籌資與 投資項目的可行性分析和論證 職責 8 進行 籌資與 投資監(jiān)管，控制企業(yè)的證券 籌資與 投資活動 職責 9 對 投資項目進行財務預測、風險分析與控制 職責 10 參與 籌資 投資項目談判，與合作伙伴、主管部門和潛在客戶保持良好的業(yè)務關系 職責 11 管理 籌資與 投資項目，監(jiān)控和分析項目的經營管理，及時提出改進建議 職責 2 擬定公司各項證券管理制度 職責 12 負責公司股份制改造及上市、購并、資產重組、破產清算的方案設計 職責 13 配合部門經理做好相關培訓和指導 職責 14 其他相關工作 二、籌資專員崗位職責 職責 1 研究 相關 信息，對企業(yè)所處的資本市場和政策變動情 況進行全面評估和分析 職責 3 管理現(xiàn)有籌資渠道相關工作 職責 4 開發(fā)新的籌資渠道 職責 5 負責 企業(yè)經營 所需資金的籌劃工作 ， 策劃組織相關的籌資活動 職責 6 完成 企業(yè)的 籌資任務 職責 7 其他相關工作 職責 2 分析企業(yè)財務狀況，分析并評價企業(yè)的資本負債結構 三、投資專員崗位職責 職責 1 在上級的領導下， 進行資本市場分析 職責 3 負責對投資項目的可行性進行研究 ，負責設計評審工作 職責 4 參與投資項目談判，與合作 伙伴、主管部門和潛在客戶保持良好的業(yè)務關系 職責 5 對投資項目進行財務調查、財務測算、成本分析和敏感性分析 職責 6 具體承攬投資項目，并設計方案， 組 織實施，定期匯報工作進度 職責 7 及時向上級匯報對投資項目 的 行為 產生重大影響的事件或變動信息 職責 8 在上級的領導下，收繳投資項目收益 職責 9 收集、整理投資項目檔案 ， 建立、維護投資信息庫 職責 10 參加部門的有關管理會議，參與重大業(yè)務及管理決策 職責 11 其他相關工作 職責 2 對特定機構的資本市場和證券變動進行全面評估 四 、籌資管理流程 開 始 ① 編制 籌資計劃 審批 審批 ② 執(zhí)行 籌資計劃 ③ 賬務處理 ④ 編制籌資分析報告 ⑤ 提出 籌資業(yè)務管理建議 ⑥ 籌資考核 結束 籌資與投資主管 財務總監(jiān) 總經理 籌資專員 財務經理 審核 審批 審批 審核 五 、 銀行借款 籌資管理流程 否 是 開 始 編制 籌資計劃 結束 財務部 財務經理 總經理 銀行 財務總監(jiān) 審批 審批 審核 ① 提出借款申請 執(zhí)行 籌資計劃 ② 審批 準備相關材料 準備材料 ③ 簽訂借款合同 簽訂借款合同 ④ 提取 借款 發(fā)放貸款 使用借款 ⑥ 結算憑證歸還 賬戶扣款 ⑦ 歸還本息 審批 審批 審核 ⑤ 貸 后檢查 六 、投資管理流程 開始 ① 選擇投資項 目 咨詢調查 洽談意向 ④ 制定 具體 計劃 下達計劃 評估報告 結束 審核 是 ③ 編制投資項目建議書 ⑤ 執(zhí)行 籌資與投資主管 財務經理 總經理 投資專員 財務總監(jiān) 安排執(zhí)行 審核 審核 是 是 否 否 ⑥ 項目驗收 參與驗收 ② 可行 是 否 第六章 會計核算管理 一、會計核算主管崗位職責 職責 1 負責公司會計制度的設計、擬定，并進行財經政策的研究、分析 職責 3 負責公司的會計核算管理，齊全各類原始資料，制訂會計資料的使用辦法及規(guī)定 職責 4 進行成本核算的預測、計劃、控制、分析和考核，督促各部門降低消耗，節(jié)約費用 職責 5 掌握國家稅務政策，對外加強聯(lián)系 ， 下層單位進行指導 職責 6 負責會計檔案的管理 職責 7 利用企業(yè)經營過程中的財務會計資料進行經濟活動分析 職責 8 協(xié)助財務經理對會計人員進行績效考核 職責 9 指導會計人員的核算業(yè)務工作，提高工作質量 職責 10 分析稅收、外匯管理政策，及時提出有利于企業(yè)發(fā)展的建議、意見 職責 11 負責與稅務、外匯管理局等機構的聯(lián)系與協(xié)調工作 職責 2 負責公司的全面核算工作，定期編制會計報告 職責 12 完成領導交辦的其他工作 二、會計核算專員崗位職責 職責 1 協(xié)助會計核算主管制定與會計核算有關的各項規(guī)章制度并組織、 監(jiān)督實施 職責 3 根據(jù)有關制度負責公司各種核算和其他業(yè)務的記賬工作 職責 4 正確使用會計科目和科目編號，摘要簡明，內容真實、清楚，金額準確無誤 職責 5 根