收付款管理辦法及管理流程圖(編輯修改稿)
2025-10-16 09:51 本頁面
【文章內容簡介】 務會計應當按照 客戶 設立應 收帳款臺賬，詳細反映內部各個客戶應收款項的發(fā)生 增減變動、余額及其每筆賬齡等財務信息。 財務管理部門應當于每月 10 日前編制上月應 收 款項明細表，向企業(yè)管理人員和有關業(yè)務部門反映應 收 款項的余額和賬齡等信息，及時分析應 收 款項管理情況。 1 業(yè)務部應根據客戶的資信情況制定客戶的信用額度；對于超期 30 天以上、 60 天以上、 90 天以上的客戶制定出不同的信用額度。建議前批貨款超過 90 天未收回，就暫不好發(fā)貨了。對于 回款較好的客戶可以提高發(fā)貨額度。 此辦法于總經理批準日生效。 應付賬款管理流程圖 財務審核采購價格 供應商對賬（ 5 日前） 財務部復核對賬單 采購部下采購訂單 倉庫根據采購訂單收貨 財務部根據采購訂單及入庫單、送貨單財務聯(lián)記應付賬款
試題試卷相關推薦
鄂ICP備17016276號-1