excel金融計(jì)算專(zhuān)業(yè)教程ch(編輯修改稿)
2025-06-19 01:42 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 生。 ? ? 001 1l im nP e r p nvrP V vrr?????? ?? ? ?????16 Excel中的年金計(jì)算函數(shù) ? 5個(gè)最基本的函數(shù)： – PV()函數(shù) ——現(xiàn)值 – FV()函數(shù) ——終值 – RATE()函數(shù) ——利率 – PMT()函數(shù) ——每期現(xiàn)金流量 – NPER()函數(shù) ——期數(shù)，它們分布在時(shí)間線(xiàn)上 ? 使用這些各函數(shù)時(shí)要注意其參數(shù)： – pmt參數(shù)作為每期發(fā)生的現(xiàn)金流量，在整個(gè)年金期間其值保持不變； – type = 0或省略表示各期現(xiàn)金流量發(fā)生在期末，即普通年金； type = 1表示各期現(xiàn)金流量發(fā)生在期初，即預(yù)付年金； – 應(yīng)確認(rèn)所指定的 rate和 nper單位的一致性。 17 Excel中的年金計(jì)算函數(shù) ? 另外 4個(gè)函數(shù)： – PPMT()函數(shù) ——某期現(xiàn)金流量中的本金金額 – IPMT()函數(shù) ——某期現(xiàn)金流量中的利息金額 上面兩個(gè)函數(shù)是分解 PMT()函數(shù)而得出的。 – CUMPRINC()函數(shù) ——若干計(jì)息期內(nèi)的本金金額 – CUMIPMT()函數(shù) ——若干計(jì)息期內(nèi)的利息金額 上面兩個(gè)函數(shù)合起來(lái)計(jì)算年金在多期里的現(xiàn)金流量。 ? 當(dāng)對(duì)應(yīng)參數(shù)完全相同時(shí)，后 4個(gè)函數(shù)有如下關(guān)系： – IPMT()函數(shù)與 PPMT()函數(shù)之和等于 PMT()函數(shù)； – CUMIPMT()函數(shù)等于 IPMT()函數(shù)的累加； – CUMPRINC()函數(shù)等于 PPMT()函數(shù)的累加； – CUMIPMT()函數(shù)與 CUMPRINC()函數(shù)之和等于對(duì)應(yīng)計(jì)息期內(nèi) PMT()函數(shù)的累加。 18 Excel中的年金計(jì)算函數(shù) PV FV NPER RATE PMT IPMT PPMT CUMPRINC CUMIPMT 終值 現(xiàn)值 利率 期數(shù) 現(xiàn)金流 19 Excel中的年金計(jì)算函數(shù) Excel的這組年金函數(shù)之間存在一個(gè)內(nèi)在的關(guān)系式，稱(chēng)為年金基本公式： 對(duì)上面的公式進(jìn)行分析可以看出，該式左側(cè)共包含 3項(xiàng)： 第 1項(xiàng)符合普通年金或預(yù)付年金終值的計(jì)算公式： 第 2項(xiàng)就是一般的復(fù)利終值計(jì)算公式： FV = v0(1 + r)n。 第 3項(xiàng)是終值。 ? ? 1011 1nPArF V vr??? ??? ? ?????? ?011 nOArF V vr????? ? ? ? ? ?11 01 1n p e r n p e rr a tep m t p v fvr a te ty p e r a ter a te?? ??? ? ? ? ? ??? ?????20 年金的深入討論 ? 終值和現(xiàn)值 – 復(fù)利與終值 – 貼現(xiàn)與現(xiàn)值 – 在 Excel中計(jì)算復(fù)利和貼現(xiàn) ? 多重現(xiàn)金流量 – 多重現(xiàn)金流量的終值 – 多重現(xiàn)金流量的現(xiàn)值 ?
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