【文章內(nèi)容簡介】 的修正，確認建模所需的數(shù)據(jù)、輸入、假設和約束條件。 建立模型： 理論模型轉(zhuǎn)化為計算機可以實現(xiàn)的程序，并運行得到輸出結(jié)果。 模型維護： 運行模型、測試模型、確認模型的真實性、驗證模型的一致性。 精算建模中的主要模型（產(chǎn)品開發(fā)與管理、責任準備金評估、資產(chǎn)負債管理、償付能力管理）的基本特征： 預測未來現(xiàn)金流 采用隨機或仿真模型 4. 精算假 設 關于未來的保險事故發(fā)生率、投資收益率、費用率和保單失效等 與 精算工作相關的要素所設定的假設條件的總稱。 精算假設概念的誤解： 1 已知變量 2 實際的觀測數(shù)據(jù) 精算假設在精算建模與精算管理系統(tǒng)中的重要意義： 精算模型中的各個變量、參數(shù)以及變量之間的關系需要得到明確的數(shù)值或確認（即精算假設），才是真正的精算解決方案；精算假設過程對于精算管理系統(tǒng)的設計解決方案和結(jié)果監(jiān)控兩個環(huán)節(jié)都有作用，建立精算假設的過程可以看做是一個精算管理的微循環(huán)。 精算假設微循環(huán)： 確定主要的變量和假設、給出假設的初始值、對假設進行檢 驗、評估假設的重要性程度、 詳細的文檔記錄（基本描述、依據(jù)、估計方法、適用范圍）、定期監(jiān)控。 試舉出三個隱性精算假設的例子： 精算師總是假設每個被保險人的生死是獨立的事件 在保證續(xù)保的定期壽險業(yè)務中，健康狀況良好的被保險人一般會有較高的退保率，精算師假設剩余保單的死亡率略高 萬能保險定價時，精算師假設平均的保費繳費水平和賬戶余額，即假定所有投保人的行為是一致的 5. 模型 校驗與調(diào)校 校驗：將模型的輸出結(jié)果與觀測結(jié)果進行比較以檢驗模型本身的正確性和準確定 校驗對象：模型的輸入（數(shù)據(jù)、假設）、模型結(jié)構(gòu) （變量、邏輯結(jié)構(gòu)與計算機程序、適用范圍）和模型的輸出（目標對象） 調(diào)校：模型實施（上線）后根據(jù)現(xiàn)實情況的需要對模型進行的調(diào)校 為什么要進行模型校驗和結(jié)果調(diào)校？ 沒有經(jīng)過檢驗和調(diào)校的模型無法保證為決策提供有價值和可信的支持。無論是模型的校驗還是調(diào)校，都是為了防止所謂的“垃圾輸入”、“垃圾輸出”問題。如果采用了不合適的模型，模型結(jié)果沒有任何意義；如果模型的輸出不合適，即使模型是正確的，結(jié)果也會失去其應有的價值。 方法： 損益分析方法 (壽險精算師進行的李元分析，這種分析可以幫助精算師更好的了解和理解造成未來損益的 各個部分的作用，通過選擇不同的利源指標，精算師可以從各個角度了解產(chǎn)生未來損益的模式 ) 與實際數(shù)據(jù)、實際效果或其他可行數(shù)據(jù)進行比較的方法（ 模型中產(chǎn)生的現(xiàn)金流與會計系統(tǒng)的記錄對比 ） 6. 溝通 主要目的： 獲得各個利益方對解決方案的接受和認可 對專業(yè)術語的解釋 (廣義線性模型 ) 促進方案的實施 （就精算建議和實施方案做出清楚地解釋） 有助于今后對方案的更新 使得精算專業(yè)標準更加適用 溝通的技巧： 從溝通對象的角度進行思考 對不利情形的分析，既要描述其不利的影響、也要說明存在的正面因素 在精算報告的開始給出一段文字，簡介報告的主要內(nèi)容和結(jié)論 要客觀地描述問題，不要情緒化 適用通俗的語言、不要夾雜過多的專業(yè)術語或外文單詞 語言簡介 適用附錄進行說明 不要過度強調(diào)結(jié)果的精確度 注意信息的 充分披露 （會計準則和法規(guī)所要求） 列舉 常見的精算解決方案： 精算師幫助政府對未來的人口結(jié)構(gòu)進行建模，進而幫助政府估計未來的醫(yī)療、養(yǎng)老方面的成本。 風險較低的被保險人可能更容易退保，而這種逆選擇的退保行為會導致賠付經(jīng)驗多額惡化。精算師可以給予保單記錄得到對這類現(xiàn)象的觀測，然后采 用統(tǒng)計模型估計逆選擇的影響。 在財產(chǎn)保險業(yè)務中，精算師用廣義線性模型找出 各 風險因素與平均賠付成本的關系，對不同的風險因素選擇情景下的保單差異化定價。 如何判斷一個精算解決方案的優(yōu)劣： 在可接受的風險暴露水平下能夠較好地滿足目標并為哥哥利益方提供價值的方案我，具有可操作性、可執(zhí)行性、可度量性。 E、監(jiān)控與反饋（比例約為 5%） 1. 明確監(jiān)控對象 用敏感度測試來找到關鍵假設和參數(shù)。 關注模型中的一些隱性假設 需要監(jiān)控依據(jù)行業(yè)經(jīng)驗或有線數(shù)據(jù)得到的假設和參數(shù)估計 監(jiān)控 成本過高的參數(shù)要及時放棄 2. 經(jīng)驗分析 請舉例說明精算 費用分析 與會計成本核算的異同。 答 ：成本會計關心如何將這些費用合理地分攤到每一類產(chǎn)品上，精算師還要進一步分解產(chǎn)生各類費用的來源，從而得到產(chǎn)品定價模型的費用率假設，以及未來的費用現(xiàn)金流預測。 （定期將實際的費用發(fā)生結(jié)果與定價費用假設進行比較，可以解釋實際費用與預期費用的差異以及產(chǎn)生差異的主要原因，為費用管理提供依據(jù)） 確定費用的驅(qū)動因子是精算費用分析與成本會計的 最大差異 。 例 ：比如 對于一類保險 產(chǎn)品，成本會計將發(fā)生的費用分攤到手續(xù)費、承保費用、管理費用等，精算師對于這些費用進行分析，還需要更多的數(shù)據(jù)分析和判斷，根據(jù)業(yè)務流程 和公司職能部門 進一步分攤， 將其與費用驅(qū)動因子 聯(lián)系起來。 費用驅(qū)動因子： 代表業(yè)務規(guī)模的，能夠?qū)M用產(chǎn)生重要影響的指標，同時也是可以從業(yè)務統(tǒng)計數(shù)據(jù)中得到的指標。 主要的費用驅(qū)動因子：保費 ?傭金、保單數(shù)量 ?保單管理費用、保額 ?核保費用、理賠件數(shù)和實際的賠付金額 ?理賠管理費用、可投資資產(chǎn)規(guī)模 ?投資費用、傭金?銷售管理費用、業(yè)務量（分產(chǎn)品） ?營銷費用 為什么經(jīng)驗分析中 要 包括業(yè)務組合的分析？ 因為經(jīng)驗分析在實務中只分析非常重要的活動，所以對 于不同類型業(yè)務，在分析過程中的側(cè)重點不同。例如人壽保險業(yè)務中，理賠經(jīng)驗 、費用率 對保障類業(yè)務 是最重要的經(jīng)驗分析內(nèi)容；對于儲蓄類業(yè)務，投資收益率、費用和保單的持續(xù)水平是關鍵因素；對于投連險，投資收益相對處于次要地位，費用因素更為關鍵。 選擇一個具體的經(jīng)驗分析項目，說明分析目的、內(nèi)容和方法。 目的：分析每年續(xù)保的定期壽險（ YRT）和均衡保費的定期壽險的 死亡經(jīng)驗 內(nèi)容：定價假設吸煙者的死亡率是非吸煙者的 倍 （ 1） YRT 業(yè)務的 A/E 為 92%，吸煙者占比 25% （ 2）均衡保費業(yè)務的 A/E 為 82%，吸煙者占比 75% 初步判斷： YRT 業(yè)務的死亡經(jīng)驗要比均衡保費業(yè)務差 方法：對經(jīng)驗數(shù)據(jù)進行 分組分析 ，分為吸煙者與非吸煙者 ,發(fā)現(xiàn)兩類業(yè)務非吸煙者的 A/E 均為 100%，吸煙者的 A/E 為 79%。 結(jié)論：所有吸煙者的死亡經(jīng)驗有所改善，而吸煙者在兩組業(yè)務的占比不同導致了兩組的業(yè)務的 A/E 差異。 3. 結(jié)果反饋 試說明如何利用經(jīng)驗分析的結(jié)果來提高資本使用效率？ （ 1）降低風險。如對高風險產(chǎn)品進行再保險處理或使用衍生產(chǎn)品來規(guī)避投資和流動性風險。（ 2）審核現(xiàn)有產(chǎn)品，開發(fā)資本需求低的新產(chǎn)品 對于含最低保證條款的產(chǎn)品只保留能夠用價格來彌補 資本成本的最低保證部分。（ 3）通過增加業(yè)務量、產(chǎn)品類型和銷售渠道來使業(yè)務得到分散。 如何理解分離賬戶的投資收益分配是一種監(jiān)控和反饋機制？ 例如采用基金單位定價來分配投資收益，由于投資單位定價的準確性對經(jīng)營的損益具有重要的影響，所以需要對基金加以嚴格管理，如 定期審核賬戶的投資收益與投資單位是否相符 。投資單位的定價偏差每時每刻都會發(fā)生，特別是 在管理不嚴格時。精算師應對補救行動提出建議 。當投資單位定價過高時，給那些退出的投資者過多的支付，新投資者得到的投資單位就會過低。若定價過低則會出險相反的情況，這都會造成不公 平或出險流動性問題。 試通過某一精算實踐工作具體說明精算師在結(jié)果監(jiān)控和反饋中的作用。 應用經(jīng)驗分析結(jié)果時，要仔細考慮備選方案的公平和公正性 作用： 利用經(jīng)驗分析的結(jié)果，精算師可以幫助公司管理 層進一步找到實際偏離預期的原因，并根據(jù)這些原因設計更合理的解決