【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 補(bǔ)貼，按實(shí)際出勤 15元 /天計(jì) G3 交通費(fèi) 指與職級(jí)掛鉤的市內(nèi)交通費(fèi)及 自備車(chē)費(fèi)用當(dāng)月標(biāo)準(zhǔn)限額報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用，允許月度使用調(diào)劑，但年度內(nèi)報(bào)銷(xiāo)總額須在全年的限額以?xún)?nèi)。員工外出辦事的公交車(chē)費(fèi)用、打的士費(fèi)用 G4 住房補(bǔ)貼 按政策執(zhí)行 G5 汽車(chē)費(fèi)用 公務(wù)車(chē)的所發(fā)生的管理費(fèi)用、維護(hù)費(fèi)用 G6 社保費(fèi) 向社保局繳交的社會(huì)保險(xiǎn)由單位承擔(dān)部分的費(fèi)用、殘疾人保障金 G7 福利費(fèi) 過(guò)節(jié)費(fèi)、體檢費(fèi)、員工活動(dòng)費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)，特殊崗位的商業(yè)保險(xiǎn)，加班餐，員工聚餐 G8 房租 指租用辦公場(chǎng)地支付的月固定租金 G9 物業(yè)管理費(fèi) 指租用辦公場(chǎng)地支付的物業(yè)管理費(fèi)、本體維修基金 G10 水 電費(fèi) 上月水電費(fèi)、空調(diào)費(fèi) 二 變動(dòng)費(fèi)用 B1 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 執(zhí)行業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，包括出差期間所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，也包括招待來(lái)賓用的茶葉、水果、鮮花費(fèi) B2 差旅費(fèi) 出差期間所發(fā)生的往返的交通工具費(fèi)用、出差地交通費(fèi)、旅途保險(xiǎn)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助，但不含業(yè)務(wù)招待費(fèi) B4 電話(huà)網(wǎng)絡(luò)費(fèi) 電話(huà)費(fèi)及網(wǎng)絡(luò)費(fèi) B5 廣告宣傳費(fèi) 包括在電視、媒體、紙頁(yè)、印制的小禮品、賀卡、等廣 財(cái)務(wù)付款管理制度 文件編號(hào) OPCW00 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 7 頁(yè) 共 15 頁(yè) 受控文件，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改、復(fù)制 告宣傳、招聘費(fèi) B6 審計(jì)費(fèi) 因財(cái)務(wù)、稅務(wù)、工商等需要而發(fā)生的審計(jì)、驗(yàn)資費(fèi)、評(píng)估費(fèi) B7 咨詢(xún)費(fèi) 審計(jì)、稅務(wù)、工商等各項(xiàng)服務(wù)咨詢(xún)費(fèi)用 B8 法律事務(wù)費(fèi) 指訴訟費(fèi)、法律顧問(wèn)費(fèi)、資產(chǎn)保全費(fèi)、登報(bào)公告費(fèi)等。 B9 會(huì)務(wù)費(fèi) 參加外部會(huì)議費(fèi)用 B10 低值易耗品攤銷(xiāo) 單位價(jià)值未達(dá)固定資產(chǎn)，如購(gòu)內(nèi)存條、 U 盤(pán)、文件柜、臨時(shí)增加的卡座、布線(xiàn)費(fèi)用等、內(nèi)存、移動(dòng)硬盤(pán) B11 職工教育經(jīng)費(fèi) 內(nèi)、外部培訓(xùn)費(fèi)，包括給員工計(jì)發(fā)的特別獎(jiǎng)勵(lì) B12 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 上交當(dāng)?shù)毓?huì)組織的經(jīng)費(fèi) B13 勞保費(fèi) 工裝費(fèi)、購(gòu)勞保用品費(fèi)用 B14 稅金 印花稅 B15 辦公費(fèi) 購(gòu)發(fā)票、各種帳表、筆、名片、郵寄、書(shū)報(bào)等其他行政辦公費(fèi) B15 銀行手續(xù)費(fèi) 銀行手續(xù)費(fèi)、實(shí) 時(shí)費(fèi)、工本費(fèi) 原始憑證必須按公司規(guī)定的程序進(jìn)行審核、簽字，相關(guān)手續(xù)必須完備。 對(duì)于《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》 （ QRCW02） 后附的票據(jù)，申請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)的經(jīng)辦人應(yīng)承擔(dān)其到達(dá)財(cái)務(wù)管理部付款之前可能的遺失責(zé)任。 報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)屬涉外業(yè)務(wù)時(shí)，公司財(cái)務(wù)管理部將按照中國(guó)外匯交易中心最近一日公布的人民幣匯率中間價(jià)進(jìn)行折算，向報(bào)銷(xiāo)人支付人民幣。 ，認(rèn)真審核各種憑證，對(duì)不符合公司制度的原始票據(jù)、越權(quán)審批的費(fèi)用、手續(xù)或填寫(xiě)不符要求的，不符合規(guī)范 報(bào)支的一律退回修改、補(bǔ)全手續(xù)、重填憑證；對(duì)于不得報(bào)支的費(fèi)用項(xiàng)目，一律退回拒付；檢查封面金額與所附單據(jù)是否相符，并要承擔(dān)責(zé)任。 。 ：內(nèi)附單據(jù)粘貼不得超出《 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 》 （ QRCW02） 和“ 《 銷(xiāo)單據(jù)粘貼單 》 （ QRCW04） 紙張的大??；單據(jù)可從左至右或從上至下依次階梯式粘貼，同等面額單據(jù)集中粘貼；單據(jù)的粘貼必須使用膠水（不能用雙面膠、訂書(shū)釘代替）；能 財(cái)務(wù)付款管理制度 文件編號(hào) OPCW00 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 8 頁(yè) 共 15 頁(yè) 受控文件，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改、復(fù)制 平鋪粘貼的，不要折疊粘貼。 《 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 》 （ QRCW02） 和 “ 《 銷(xiāo)單據(jù)粘貼單 》 （ QRCW04） 的膠水粘合處不超過(guò)該單左邊線(xiàn)的一半，原則上以壓住報(bào)銷(xiāo)單的左上角仍能翻看到內(nèi)附粘貼單據(jù)的全貌為好。 ，如單據(jù)填報(bào)不規(guī)范，將不被受理：如已受理，亦不排除退單處理。 員工 借款業(yè)務(wù) （ 具體審批權(quán)限 參照 《 公司授權(quán)事項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表 》 ） 員工因公借款。 ： 各部門(mén)視實(shí)際情況需要，經(jīng)管理層批準(zhǔn)， 公司董事長(zhǎng) 核準(zhǔn)后，可設(shè)置部門(mén)備用金。 備用金經(jīng)管人員異動(dòng)時(shí)，應(yīng)辦理歸還備用金手續(xù)，并改由接交人重新申請(qǐng)備用金。備用金不用時(shí)，應(yīng)立即繳銷(xiāo)。備用金原則上應(yīng)在每年 6月 30日、 12月 31日前歸還， 歸還后再按規(guī)定申請(qǐng)借用備用金。 除備用金、差旅費(fèi)、購(gòu)置費(fèi)可以根據(jù)已審定的費(fèi)用計(jì)劃借支外，原則上其他費(fèi)用借款人填寫(xiě)《借款審批單》 部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核簽字 管理層審批 公司董事長(zhǎng)審批 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核 出納員根據(jù)手續(xù)完整的《借款審批單》辦理借款事宜 財(cái)務(wù)付款管理制度 文件編號(hào) OPCW00 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 9 頁(yè) 共 15 頁(yè) 受控文件，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改、復(fù)制 不予借支（可以使用支票的不借支現(xiàn)金）。如差旅費(fèi)借款時(shí)也包括出差期間的招待費(fèi)。 借款、 備用金的人員，應(yīng)填寫(xiě)公司統(tǒng)一印刷格式的《借款審批單》 （ QRCW03） ，詳細(xì)填寫(xiě)借款用途（例：采購(gòu)用備用金、司機(jī)備用金等等）、 借款日期、 預(yù)計(jì)還款日 期、工作部門(mén)、金額大小寫(xiě)等項(xiàng)目。原則上 前款不清，后款不借。（出差借支按返程日三天內(nèi)預(yù)計(jì)還款日），員工借款辦完公務(wù)后，須在預(yù)計(jì)還款日期后五天內(nèi)辦理結(jié)清。 對(duì)逾期不歸不借款的員工，經(jīng)催告無(wú)效后，由財(cái)務(wù)部采取暫停發(fā)放薪酬、從薪酬中扣減借款等方式處理。 ，可采用其它方式（例：口頭電話(huà)申請(qǐng)）向公司領(lǐng)導(dǎo) 報(bào)告并獲得同意后財(cái)務(wù)管理部可預(yù)先辦理借款手續(xù)，借款人事后須補(bǔ)辦 審批簽字手續(xù)。 對(duì) 外 付款業(yè)務(wù) 對(duì) 外 付款業(yè)務(wù)一般分為： “ 資金業(yè)務(wù)付款 ”、“ 擔(dān)保業(yè)務(wù)付款 ”、“ 合同 履約 付款 ” 3項(xiàng)業(yè)務(wù) 付款 業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定及 審批 流程如下： 付款業(yè)務(wù)的規(guī)定：公司日常發(fā)生的對(duì)外付款業(yè)務(wù) （如：資金業(yè)務(wù)放款、 擔(dān)保業(yè)務(wù)銀行保證金、 合同或協(xié)議的履約款項(xiàng)） ，均應(yīng)按本條的相關(guān)規(guī)定辦理付款 （ 一切業(yè)務(wù)付款，必須收付有憑據(jù)，嚴(yán)禁口說(shuō)為憑）， 具體如下： 有 關(guān)部門(mén)或個(gè)人用款時(shí)，必須向?qū)徟颂峤?《付款申請(qǐng)單》 （ QRCW05） ，注明款項(xiàng)的用途、金額、及收款單位 、收款帳號(hào)、開(kāi)戶(hù)銀行 ， 并附相關(guān)資料交財(cái)務(wù)部備案（特殊情況下，無(wú)法提交合同原件的需驗(yàn)原件留復(fù)印件） 。 資金 拆借 業(yè)務(wù)須 附 ： 《 資金業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表 》 、 《 資金業(yè)務(wù)放款表 》 、 《 借款合同 》 、 《 綜合授信合同 》 、 《 經(jīng)濟(jì)顧問(wèn) 服務(wù) 協(xié)議 》 等； 擔(dān)保業(yè)務(wù)須附： 《 擔(dān)保業(yè)務(wù)審批表 》 、 《 委托擔(dān) 保合同 》 、 《 保證合同 》 、 如有代償業(yè)務(wù)需提供 《 代償業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表 》 、 《 借款合同 》 、 《 經(jīng)濟(jì)顧問(wèn)服務(wù)協(xié)議 》 等 ； 提前終止業(yè)務(wù)合同、 多收費(fèi)用的退費(fèi)（款）業(yè)務(wù)，原則不預(yù)退款，如確需退款須附有對(duì)方退款申請(qǐng)書(shū)、相關(guān)退費(fèi)補(bǔ)充協(xié)議 、 《 退費(fèi)申請(qǐng)表 》 ； 客戶(hù) 多交 費(fèi)用的 退費(fèi) （款） 業(yè)務(wù)須附： 退款須附有對(duì)方退款申請(qǐng)書(shū)、 《 退費(fèi)申請(qǐng)表 》 ； 退 客戶(hù)擔(dān)保 保證金 須附：客戶(hù)歸還銀行貸款的還款憑證、《解保 /置換反擔(dān)保 財(cái)務(wù)付款管理制度 文件編號(hào) OPCW00 文件版次 A/0 文件頁(yè)碼 第 10 頁(yè) 共 15 頁(yè) 受控文件，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改、復(fù)制 審批表》、《擔(dān)保業(yè)務(wù)解保 /置換審批表》； 合同履約付款 （如：借款合同約定支付到期拆入資金的款項(xiàng)、資金拆入成本及銀行利息的款項(xiàng)、 擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)付銀行保證金、 合同約定其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的款項(xiàng)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)等） 須附 發(fā)票、收據(jù)、 采購(gòu)計(jì)劃 、 《 經(jīng)濟(jì)合同 》 、 《 協(xié)議書(shū) 》 《借款合同》《資金拆借合同》 等 交財(cái)務(wù)部備案 ； 付款業(yè)務(wù)沒(méi)有涉及合同或協(xié)議的，必須在《付款申請(qǐng)單》的備注欄注明： “ 無(wú)合同 ” 字樣。 《 付款申請(qǐng)單》 （ QRCW05） 的填寫(xiě)內(nèi)容，不得涂改。 對(duì)金額超過(guò) 5 萬(wàn) 元的付款須提前一天通知財(cái)務(wù)管理部。 付款審批流程： 審批人 必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任 （具體審批權(quán)限詳見(jiàn) 《公司授權(quán)事項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表》 ） 。 經(jīng)辦人必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。 支付審批。審批人根據(jù)其審批職責(zé)、權(quán)限對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審批。對(duì)不合理的或有損公司利益的支付申請(qǐng)拒絕批準(zhǔn)。 付款審核。 財(cái)務(wù)管理部 接到審批有效的 《 付款 申請(qǐng)單》 （ QRCW05） 后，審核人應(yīng)積極安排資 金，并對(duì)具體付款單據(jù)與 《 付款 申請(qǐng)單》 （ QRCW05） 進(jìn)行對(duì)照、審核。復(fù)核付款申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限和程序是否正確，有關(guān)單證是否妥當(dāng)?shù)?，審核無(wú)誤