【文章內(nèi)容簡介】 位職責(zé)，誰要是可以找到會計人 員崗位職責(zé)，就告訴我會計人員崗位職責(zé)網(wǎng)址吧，謝謝告訴我會計人員崗位職責(zé)，找到會計人員崗位職責(zé)挺不容易的啊，這兒有會計人員崗位職責(zé)啊，這里有會計人員崗位職責(zé)，我還是找不到會計人員崗位職責(zé)，到處問哪里有的話告訴我會計人員崗位職責(zé)的網(wǎng)址吧，會計人員崗位職責(zé)挺難找的，我現(xiàn)在真的需要會計人員崗位職責(zé)，誰要是可以找到會計人員崗位職責(zé)，就告訴我會計人員崗位職責(zé)網(wǎng)址吧，謝謝告訴我會計人員崗位職責(zé)，找到會計人員崗位職責(zé)挺不容易的啊，謝謝啊 錄入 (編制 )記帳憑證 ,負(fù)責(zé)會計憑證匯總、帳簿登記 ,打印輸出記帳憑證和帳簿。 正確、及時編制單位會計報表 ,并根據(jù)學(xué)院工作需要 ,適時提供有關(guān)會計信息。 對會計憑證、帳簿、報表、磁盤和有關(guān)文件制度等會計資料 ,定期分類裝訂立卷 ,妥善保管 ,按規(guī)定移交檔案室。 第四篇：出納的具體工作 出納的具體工作 □收款程序 出納部門收入現(xiàn)金，須憑現(xiàn)金收入傳票 (包括視同現(xiàn)金收入傳票的各項憑證 )收款，其程序為： ，鑒定現(xiàn)鈔的真?zhèn)螣o誤后，即在現(xiàn)金收入傳票加蓋 收款日戳 及 分號 (收入傳票之分號每日自第一號依序編列 )并蓋私章。 ，應(yīng)于傳票下端制票員編號處登記 號碼牌 號數(shù) (號碼牌應(yīng)與傳票加蓋騎縫私章 )后，將 號碼牌(簽發(fā)信托單時以收入傳票第二聯(lián)代替號碼牌 )交給顧客憑向原經(jīng)辦部門領(lǐng)取所需憑證。 ： (1)現(xiàn)金收入帳。 (2)現(xiàn)金收入日記帳后，傳票及附件遞交有關(guān)部門辦理。各有關(guān)部門辦妥手續(xù)后，按傳票所記號碼呼號收回 號碼牌 (應(yīng)注意有無涂改 )，憑此交付信托單或憑證等?！醺犊畛绦? 出納部門付出現(xiàn)金，須憑現(xiàn)金支出傳票 (包括視同現(xiàn)金支票傳票的各項付款憑證 )辦理。 ，均須依照程序先由經(jīng)辦員、會計人員及各級主管人員核章后始得付款。 ，須先查明傳票的核章具備后在傳票編列 分號 (每日自第一號依序編列 )依序登記于： (1)現(xiàn)金支出帳。 (2)現(xiàn)金支出日記帳。 付款日戳 及私章后，點檢款項，按傳票左端所記號碼呼號，向客戶收回 號碼牌 (應(yīng)注意號碼有無涂改 )并詢明金額無誤后，即照付現(xiàn)款 (包括支票 )。 ，支票經(jīng)主管簽蓋印鑒后，均應(yīng)經(jīng)會計及出納員副署?！醭黾{事務(wù) (一 )券幣的整理： ，其方法如下： (1)各種面額的券幣均應(yīng)分別整理，同一面額每 100 張為 1 扎，每 10 扎為1 捆。 (2)每扎應(yīng)用紙簽條封，每捆應(yīng)加貼封，注明年月日。 (3)同一面額未滿 100 張的鈔券，得以 50 張折摺封扎。 (4)各扎各捆經(jīng)收人員應(yīng)加蓋私章。 (5)各種硬幣，同一面額每 50 枚為 1 卷，每 1000 枚為 1 袋，各卷名袋須如蓋經(jīng)收人員私章。 。顧客以當(dāng)面點清為限，鈔票一經(jīng)離柜，所有封簽即屬無效。 (二 )其他事項： ： (1)往來行庫的票據(jù)及現(xiàn)金提送，應(yīng)派適當(dāng)人員充任，金額較巨或認(rèn)為必要時應(yīng)加派人員辦理。 (2)每日營業(yè)終了時，除酌留一部分充為次日營業(yè)開時必要的支付資金外，所有款項應(yīng)盡量送存行庫。 ： (1)現(xiàn)金庫存除現(xiàn)款外，其他一切票據(jù)、借據(jù)或取款憑條均不能抵充。營業(yè)終了結(jié)帳后，如有經(jīng)收 (付 )的款項應(yīng)辦妥次日收 (付 )款手續(xù)，經(jīng)各級主管人員核章后連同傳票一并保管。 (2)每日庫存現(xiàn)金，須與 現(xiàn)金庫存表 所載金額相符，如有不符時應(yīng)立即報告主管，并應(yīng)于當(dāng)日查明不符緣由，如確屬無法當(dāng)日查明時，應(yīng)以暫收款或暫付款科目整理，俟次日再繼續(xù)調(diào)查。 ： (1)金庫內(nèi)外門應(yīng)備正副鑰匙各一副，內(nèi)門正鑰匙由出納員負(fù)責(zé)管理使用，外門正鑰匙由經(jīng)理或指定副經(jīng)理掌管，非兩者不得啟閉金庫，內(nèi)外門副鑰匙由經(jīng)理會同會計科長及主辦出納員密封緘口蓋騎縫章后，交由經(jīng)理另行保管。 (2)因故不能使用正鑰匙需使用副鑰匙時，經(jīng)理須會同會計科長及主辦出納員啟封，用后重行封存。 品的保管： 凡與業(yè)務(wù)有關(guān)的有價證券等貴重物品，需寄存出納專用的金庫時，應(yīng)由經(jīng)辦人員成扎或整箱密封，并由主管人員簽章后，連同保管條 (寫 明交存的件數(shù) )交出納員，出納員點收后給保管條簽章交經(jīng)辦員收執(zhí)，發(fā)還保管物時，收回保管條注銷后裝訂保管備查。 票簿的使用： (1)領(lǐng)用支票簿時，須由主管指派的經(jīng)管員編列號碼登記在 空白單據(jù)登記簿 發(fā)交經(jīng)辦人員簽章使用。 (2)作廢的支票，須蓋 作廢 戳記，粘貼于該同一號碼的存根上，以示慎重。 (3)每日營業(yè)終了時，經(jīng)辦員應(yīng)即查 對當(dāng)日簽發(fā)的支票存根，結(jié)計金額在存根最后一張背面，與銀行存款科目簽發(fā)總數(shù)是否相符，同時查點尚未使用的空白張數(shù)是否相符。 (4)用訖的支票簿 (存根 )，須交還經(jīng)管員查核使用張數(shù)及作廢張數(shù)是否相符，并在 空白單據(jù)登記簿 備注欄注明后，妥為保存 (訂為 15年 )。 ： 銀行存款的印鑒為有權(quán)簽章人員印鑒 (簽章、職章、私章 )及副署人員印鑒 (會計科長、信托科長、出納員的印章 )。 ： (1)號碼牌 本身并非付款憑證，僅為經(jīng)辦員方便認(rèn)識交付客戶的標(biāo)記，主管應(yīng)指派經(jīng) 管員負(fù)責(zé)分發(fā)、收回及查對。 (2)經(jīng)管員發(fā)給號碼牌時，應(yīng)編列號碼登記在 空白單據(jù)登記簿 ，由經(jīng)辦員簽章領(lǐng)用，營業(yè)終了后，各經(jīng)辦員應(yīng)將當(dāng)日使用后收回部分及 未使用部分分別整理后，交還經(jīng)管員集中保管，使用后收回部分保管一個月后燒毀。 (3)經(jīng)辦員簽發(fā) 號碼牌 予顧客時，應(yīng)在其正面與收入或支出傳票加蓋騎縫私章并蓋日期戳記，收回 號碼牌 時，應(yīng)對騎縫圖章詳加核對以防仿造假冒，收回后并應(yīng)即予以注銷。 (4)號碼簿 隔日無效，當(dāng)日營業(yè)終了后，如客戶未取款項時，經(jīng)辦員應(yīng)向主辦科長報告并填制 (貨 )暫收款項傳票入帳，日后客戶持單前來取款明須查明緣由報告主管認(rèn)可后，填制 (借 )暫收款項傳票辦理付款。 號碼牌 經(jīng)管員應(yīng)將其號碼登記備查。 (5)號碼牌如有遺失時，應(yīng)按下列各點辦理： 顧客遺失時，應(yīng)查明其交易性質(zhì)、金額等詳情，如認(rèn)為無疑義應(yīng)請顧客書面作廢，經(jīng)主管核準(zhǔn)后照付款項，但如認(rèn)為必要時應(yīng)請覓具妥保后始予付款。 公司內(nèi)部經(jīng)辦員或經(jīng)管員遺失時應(yīng)報請主管查明其遺失原由，倘因遺失而發(fā)生事故時，應(yīng)由該 經(jīng)辦員或經(jīng)管員負(fù)一切責(zé)任。以上兩種情形發(fā)生時，并應(yīng)通知經(jīng)管員將其號碼登記備查。 (6)號碼牌 應(yīng)以各種不同顏色印制，經(jīng)管同分發(fā)使用時應(yīng)逐日以不同的顏色分發(fā)，以防仿制或假冒。□票據(jù)的處理 (一 )收受票據(jù)應(yīng)注意事項： 。 ，如屬指名票據(jù)應(yīng)請?zhí)ь^人加蓋印章。 ，在未兌現(xiàn)以前不得找還，其差額應(yīng)俟兌現(xiàn)以 暫收款項 科目處理后退還。 (包括外勤職員及出納員 )收到票據(jù)時，應(yīng)立即在票據(jù)左上角畫橫線二道，并在收入傳票摘要欄注明收票日期、票據(jù)號碼、付款行庫、金額及到期日。 (二 )收受本埠即期票據(jù)的處理： ，應(yīng)即日提出交換并在收入會票摘要欄加蓋 一交 、 二交 戳記，如當(dāng)日不及交換者，應(yīng)在收入傳票摘要欄加蓋 交換 戳記，以使經(jīng)辦員作為填注有關(guān)帳簿的依據(jù)，以杜流弊。 ，應(yīng)查驗該票據(jù)是否由本公司提出，退票理由是否充足，經(jīng)驗明確實后，應(yīng)立即聯(lián)絡(luò)經(jīng)辦員以最迅速的方法，通知顧客前來辦理退票手續(xù)。 的即期票據(jù)，應(yīng)立即登記在 票據(jù)明細(xì)表 并在存入行存時加以注明行庫類別，以于必要時與行庫對帳。 (三 )應(yīng)收票據(jù)的處理： ，應(yīng)按到期日順序妥為保管票據(jù) (外埠的票據(jù)應(yīng)分開保管及時提出代收 )，并根據(jù)應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表，按到期日分別列在 應(yīng)收票據(jù)備查簿 ，所保管的票據(jù)張數(shù)，金額應(yīng)與應(yīng)收票據(jù)備查簿的記載相符。 ，出納應(yīng)檢出該日期票據(jù)與 應(yīng)收票備查簿 的記載核對無誤后存入行庫。 ，除以現(xiàn)金抵換外應(yīng)以書面申請為原則，主管準(zhǔn)許調(diào)換 時，出納應(yīng)于 應(yīng)收票據(jù)備查簿 變更該筆記載，并應(yīng)請主管蓋章證明。 出納的日常工作，主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三方面的內(nèi)容。貸幣資金核算包括：辦理現(xiàn)金收付；辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票；登記日記賬，保證日清月結(jié)；保管庫存現(xiàn)金和有價證券；復(fù)核收入憑證，辦理銷售核算；保管有關(guān)印章。往來結(jié)算包括：建立往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù)，建立清算制度，核算其他往來款項，防止壞賬損失。工資核算包括：執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用，核算工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。 出納基礎(chǔ)知識：專用存款賬戶 按照法律、行政 法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，存款人具有特定用途需專項管理的資金，要納入專用存款賬戶使用和管理。 為體現(xiàn)專戶存儲、專項管理、?？顚Ｓ?、專業(yè)監(jiān)督的指導(dǎo)思想，適應(yīng)新經(jīng)濟形勢下國家對各類特定用途的資金專項管理的要求，對納入專用存款賬戶管理的資金的明確規(guī)定如下： （ 1）按國家法律、法規(guī)、規(guī)章和國務(wù)院的有關(guān)規(guī)定需要專項管理的資金，如預(yù)算外資金、糧棉油收購資金、基本建設(shè)資金、更新改造資金、社會保障資金等，必須納入專用存款賬戶使用 和管理。 （ 2）具有專項投資用途的資金，如證券交易結(jié)算資金、信托基金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金等，為加強其使用和管理，保障投資人利益，一并納入專用存款賬戶管理。 （ 3）其他需要專設(shè)賬戶管理的資金，如金融機構(gòu)存放同業(yè)、黨團工會的組織機構(gòu)經(jīng)費等， 也納入專用存款賬戶管理。 出納基礎(chǔ)知識：基本存款賬戶 202192517:9 中華會計網(wǎng)?！敬笾行　俊敬蛴　俊疚乙m錯】 基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶，任何單 位只能開立一個基本存款賬戶。 出納的賬務(wù)處理程序 20219198:48 中華會計網(wǎng)?！敬笾行　俊敬蛴　俊疚乙m錯】 （一）辦理收付款業(yè)務(wù) 書寫要求：小寫金額用阿拉伯?dāng)?shù)字逐個書寫，不得寫連筆字，在金額前要填寫人民幣符號“￥