【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 資項(xiàng)下資本金結(jié)匯管理方式的通知》（匯發(fā)[2021]59 號(hào)） 《關(guān)于對(duì)外商投資項(xiàng)下外匯資本金結(jié)匯管理方式進(jìn)行改革試點(diǎn)的通知》（匯發(fā) [2021]141 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯管理有關(guān)業(yè)務(wù)操作問(wèn)題的通知》（匯綜發(fā) [2021]142 號(hào)） 建設(shè)部等六部委《關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)外資準(zhǔn)入和管理的意見(jiàn)》（建住房 [2021]171 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于下發(fā) 資本項(xiàng)目房地 產(chǎn)項(xiàng)下外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程（銀行版、外匯局版） 的通知》（匯綜發(fā) [2021]3號(hào)） 《 國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于下發(fā) 外商直接投資外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程（系統(tǒng)版） 的通知 》（匯發(fā) [2021]137 號(hào)） 1《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯綜發(fā) [2021]38 號(hào)） 3 分 境外投資 是否按境外投資外匯登記要求匯出境外投資款； 是否經(jīng)核準(zhǔn)匯出境外投資前期費(fèi)用； 是否經(jīng)核準(zhǔn)將境外減資、轉(zhuǎn)股、清算所得等調(diào)回境內(nèi)入賬； 13 項(xiàng)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確及時(shí)備案； 境外投資收益匯回或結(jié)匯是否準(zhǔn)確及時(shí)備案。 每匯錯(cuò)一筆境外投資扣 分； 23 項(xiàng)未經(jīng)核準(zhǔn)辦理每筆扣 1 分，未按核準(zhǔn)要求辦理每筆扣 分； 數(shù)據(jù)備案不準(zhǔn)確或不及時(shí)每筆扣 分。 《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令 2021 第 532 號(hào)） 《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》（匯發(fā) [2021]30 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯綜發(fā) [2021]38 號(hào)） 分 境外放款 是否經(jīng)核準(zhǔn)匯出 、匯入 境外放款資金并準(zhǔn)確及時(shí)備案； 境外放款專戶的開(kāi)立、注銷以及該賬戶的資金流入、流出是否符合相關(guān)要求以及數(shù)據(jù)備案是否準(zhǔn)確及時(shí)。 未經(jīng)核準(zhǔn)匯出 、匯入 境外放款資金每筆扣 1 分； 未按核準(zhǔn)要求匯出 、匯入 資金每筆扣 分； 境外放款專戶的開(kāi)立、注銷以及該賬戶的資金流入、流出處理不符合相關(guān)規(guī)定，每筆扣 分； 數(shù)據(jù)備案不準(zhǔn)確或不及時(shí)每筆扣 分。 《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令 2021 第 532 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于跨國(guó)公司外匯資金內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā) [2021]104 號(hào)） 《關(guān)于境內(nèi)企 業(yè)境外放款外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2021]24 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯綜發(fā) [2021]38 號(hào)） 3 分 外債賬戶開(kāi)立和變更 外債賬戶開(kāi)立是否經(jīng)外匯局核準(zhǔn)； 外債開(kāi)戶、賬戶變更、關(guān)閉是否經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。 未經(jīng)核準(zhǔn)擅自開(kāi)戶、變更賬戶每筆扣 1 分； 開(kāi)戶不符合要求每筆扣 分； 變更賬戶及銷戶不符合要求每筆扣 分。 《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院 2021 年第 532 號(hào)令） 《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》（銀 發(fā) [1997]416 號(hào)） 《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定》（ 1987 年）及其實(shí)施細(xì)則（ [97]匯政發(fā)字 06 號(hào)） 《外債轉(zhuǎn)貸款登記管理辦法》（銀發(fā) [1997]46 號(hào)） 3 分 外債賬戶收支 每筆登記的 外債 合同是否對(duì)應(yīng)一個(gè)外債賬戶； 外債資金是否已存入所對(duì)應(yīng)的外債賬戶；是否存在超額入賬； 企業(yè)外債資金結(jié)匯以及還本付息是否經(jīng)外匯局核準(zhǔn)； 外債資金使用（包括外債結(jié)匯和對(duì)外直接支付）是否符合合同規(guī)定用途；是否遵行外債賬戶資金不得用于借款企業(yè)多個(gè)外債賬戶出現(xiàn)混用扣 分； 入錯(cuò)賬戶或超額入賬每筆扣 分； 外債資金結(jié)匯或還本付息未經(jīng)核準(zhǔn)每筆扣 1 分； 外債資金使用不符合合同規(guī)定用途扣 分；外債資金結(jié)匯后償還人民幣債務(wù)扣 分；違規(guī)辦理外債質(zhì)押人民幣貸款扣 1 分； 外債保值業(yè)務(wù)外匯收支未經(jīng)核準(zhǔn)每筆扣 分。 《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院 2021 年第 532 號(hào)令） 《結(jié)匯、售匯、付匯管理規(guī)定》（ 銀發(fā) [1996]210 號(hào) ） 《關(guān)于改進(jìn)外商投資企業(yè)資本項(xiàng)目結(jié)匯審核與外債登記管理工作的通 知》（匯發(fā) [2021]42 號(hào)） 《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定》（ 1987 年）及其實(shí)施細(xì)則（ [97]匯政發(fā)字 06 號(hào)） 《外債管理暫行辦法》（國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì) 財(cái)政部 國(guó)家外匯管理局令第 28 號(hào)） 7 項(xiàng)目 細(xì) 目 分值 考核指標(biāo) 詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn) 評(píng)分辦法 主要 參考文件依據(jù) 備注 企業(yè)質(zhì)押人民幣貸款 等規(guī)定 ； 企業(yè)外債保值業(yè)務(wù)外匯收支是否 經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。 《境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用國(guó)際商業(yè)貸款管理辦法》（匯政發(fā)字 [1997]第6 號(hào)） 3 分 貿(mào)易信貸登記管理 企業(yè)預(yù)收貨款資金的劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯是否符合規(guī)定； 企業(yè)延期付款購(gòu)付匯是否符合要求；貿(mào)易信貸系統(tǒng)中的注銷環(huán)節(jié)是否出錯(cuò)； 企業(yè)預(yù)付貨款的付匯與在貿(mào)易信貸系統(tǒng)中的登記是否一致； 企業(yè)延期收款是否符合規(guī)定、銀行注銷是否出錯(cuò)。 企業(yè)未按規(guī)定辦理貿(mào)易信貸登記手續(xù)，銀行為企業(yè)辦理貨物貿(mào)易項(xiàng)下收付匯的每筆扣 分； 銀行在貿(mào)易信貸系統(tǒng)中登記信息錯(cuò)誤，每筆扣 分。 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于實(shí)行企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債登記管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā) [2021]30 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于對(duì)企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下對(duì)外債權(quán)實(shí)行登記管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā) [2021]56 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于下發(fā) 貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)（延期付款部分）操作指引 的通知》（匯綜發(fā) [2021]157 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜 合司關(guān)于印發(fā) 企業(yè)貿(mào)易信貸（預(yù)收貨款部分）登記管理操作規(guī)程 的通知》（匯綜發(fā) [2021]163 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā) 貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)（預(yù)付貨款部分）操作指引 的通知》（匯綜發(fā) [2021]174 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā) 貿(mào)易信貸登記管理（延期收款部分）操作指引 的通知》（匯綜發(fā) [2021]176 號(hào)） 《 國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債登記管理有關(guān)問(wèn)題的通知 》（匯發(fā) [2021]73 號(hào)） 《 國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于完善企業(yè)貿(mào)易信貸登記管理有關(guān)問(wèn)題的通知 》（匯綜發(fā) [2021]36 號(hào)） 1 分 境內(nèi)貸款項(xiàng)下的境外擔(dān)保管理 境內(nèi)貸款項(xiàng)下接受境外擔(dān)保是否按時(shí)辦理或有負(fù)債登記及報(bào)備手續(xù)； 是否擅自將擔(dān)保履約資金結(jié)匯； 擔(dān)保履約后，是否在未辦理外債登記情況下擅自為被擔(dān)保人辦理對(duì)外還本付息。 未能按時(shí)報(bào)備每筆扣 分； 擅自將擔(dān)保履約資金結(jié)匯每筆扣 分； 擅自為被擔(dān)保人辦理對(duì)外還本付息每筆扣 1 分。 《 國(guó)家外匯管理局關(guān)于 2021 年境內(nèi)外資銀行短期外債指標(biāo)核定工作的通知 》（ 匯發(fā) [2021]4 號(hào) ） 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于外匯擔(dān)保項(xiàng)下 人民幣貸款有關(guān)問(wèn)題的補(bǔ)充通知》（匯發(fā) [2021]26 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2021]74 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯綜發(fā) [2021]38 號(hào)） 1 分 境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保 是否定期登記并及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送報(bào)表； 是否提供不符合條件的擔(dān)保； 銀行為境外投資企業(yè)提供的融資性對(duì)外擔(dān)保如需履約， 是否 按規(guī)定辦理核準(zhǔn)手續(xù) ； 是否將 為境外投資企業(yè)提供的融資性對(duì)外擔(dān)保 控制在余額指標(biāo)之內(nèi)。 每次報(bào)送不及時(shí)扣 分； 提供不符合條件擔(dān)保的，每筆扣 分； 未按規(guī)定辦理核準(zhǔn)手續(xù)的，每筆扣 分； 融資性對(duì)外擔(dān)保超余額的，在 1 分內(nèi)按超標(biāo)率扣分。 超標(biāo)率扣分公式（數(shù)值四舍五入保留小數(shù)點(diǎn)后 1 位，取值范圍為 ）：（擔(dān)保余額－擔(dān)保指標(biāo)） /擔(dān)保指標(biāo) 《 國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保管理方式的通知 》（匯發(fā) [2021]61 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯綜發(fā) [2021]38 號(hào)） 3 分 * 短期外債指標(biāo)執(zhí)行情況 銀行是否將受指標(biāo)控制的短期外債余額控制在外匯局核定的短期外債余額指標(biāo)以內(nèi)。 按兩個(gè)指標(biāo)考核： 每月執(zhí)行情況：每月末銀行短期外債超標(biāo)一次扣 分?，F(xiàn)場(chǎng)檢查中如發(fā)現(xiàn)超指標(biāo)情況，視同當(dāng)月末超指標(biāo)扣分。 全年執(zhí)行情況： 月 均短債余額是否超標(biāo)，按超標(biāo)率扣分。超標(biāo)率在 010%（含）之間的扣 分，超標(biāo)率在 1020%（含）之間的扣 1 分，超標(biāo)率在 2050%（含）之間的扣 分，超標(biāo)率在 50%以上的扣 2分。超標(biāo)率在 50%以上，銀行不主動(dòng)說(shuō)明原因且過(guò)后不及時(shí)調(diào)低短債余額的扣 3 分。 [月 均短債余額 =Σ 每月末短債余額 /12] [超標(biāo)率 =（ 月 均短債余額－短債指標(biāo)） /短債指標(biāo) *100%] 《境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用國(guó)際商業(yè)貸款管理辦法》（匯政發(fā)字 [1997]第6 號(hào)） 《外債管理暫行辦法》（國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì) 財(cái)政部 國(guó)家外匯管理局令第 28 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于實(shí)施 境內(nèi)外資銀行外債管理辦法 有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā) [2021]59 號(hào)） 每年下達(dá)金融機(jī)構(gòu)短期外債余額指標(biāo)的通知。 總行單獨(dú)考核指標(biāo) 8 項(xiàng)目 細(xì) 目 分值 考核指標(biāo) 詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn) 評(píng)分辦法 主要 參考文件依據(jù) 備注 1 分 非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)公司）開(kāi)立外匯資本金賬戶、賬戶收支及結(jié)售匯 賬戶開(kāi)立是 否符合外匯局要求（外資參股非銀行金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶是否經(jīng)過(guò)外匯局核準(zhǔn)；非銀行金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶是否按要求提供外匯局規(guī)定的相關(guān)資料）； 賬戶性質(zhì)、收支范圍是否符合外匯局規(guī)定； 是否在額度內(nèi)入賬； 是否按照外匯局開(kāi)具的核準(zhǔn)件辦理結(jié)售匯。 開(kāi)戶不符合要求每筆扣 分，變更或銷戶不符合要求每錯(cuò) 1 筆扣 分； 結(jié)售匯每錯(cuò) 1 筆扣 分； 入賬每錯(cuò) 1 筆扣 分。 《非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（國(guó)家外匯管理局 1993年 1 月 1 日） 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于外資參股基金管理公司有關(guān)外匯管 理問(wèn)題的通知》（匯發(fā) [2021]44 號(hào)） 《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》（銀發(fā) [1997]46 號(hào)） 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于汽車金融公司有關(guān)外匯管理問(wèn)題的通知》（匯發(fā) [2021]72 號(hào)） 1 分 居民個(gè)人資本項(xiàng)下賬戶開(kāi)立、外匯收支及結(jié)售匯 境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃、認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃等所涉及外匯收入?yún)R回，是否統(tǒng)一向外匯局申請(qǐng)核準(zhǔn)后，開(kāi)立境內(nèi)專用賬戶，再結(jié)匯或劃入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶； 賬戶性質(zhì)、收支范圍是否符合外匯局規(guī)定； 是否在額度內(nèi)入賬； B股收益結(jié)匯是否符合外匯局規(guī)定。 開(kāi)戶不符 合要求每筆扣 分，變更或銷戶不符合要求每錯(cuò) 1 筆扣 分； 結(jié)售匯每錯(cuò) 1 筆扣 分； 入賬每錯(cuò) 1 筆扣 分。 《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā) 個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則 的通知》（匯發(fā) [2021]1 號(hào)） 《 國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā) 境內(nèi)個(gè)人參與境外上市員工持股計(jì)劃和認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃等外匯管理操作規(guī)程 的通知 》（匯綜發(fā) [2021]78 號(hào) ） 3