財務(wù)管理制度及辦法范本(編輯修改稿)
2025-06-01 08:24 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 （ 5）、 積極配合銀行做好對帳工作 （ 6）、配合會計做好各種 帳務(wù)處理 工作 （ 7）、完成經(jīng)理交付的其他工作 六 、財務(wù)工作管理 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止 會計憑證、會計帳篷、會計報表和其他 會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完全，并符合會計制度的規(guī)定 財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)辦理會計事項，必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證；會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字 會計工作人員應(yīng)當(dāng)會同 總 經(jīng)理，指定專人定期進行財務(wù)清查，保證帳簿 記錄與實物、款項相符 財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報 公司董事會，董事長及 總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次，會計報表須會計簽名或蓋章 財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督，財務(wù)人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物，款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因作出處理，財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理 財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽查制度，并做好內(nèi)部審計；出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記 工作 財務(wù)工作人員 調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手 續(xù)。財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由 總 經(jīng)理或者其他指定人員監(jiān)禁交 七 、 現(xiàn)金管理 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金 （ 1）、職工工資、津貼、獎金、個人勞動報酬 （ 2）、差旅費及其他應(yīng)辦理的相關(guān)費用的 支付 （ 3）、結(jié)算起點以下的霍星支出（金額為 1000 元， 指銀行規(guī)定的限額支付， 結(jié)算規(guī)定的調(diào)整由負(fù)責(zé)人確定） （ 4）、公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的其他支出 超出使用限額部分，必須由支票支付 ，確需要全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核
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