帳款管理制度下(編輯修改稿)
2025-05-30 12:47 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 分公司會計員因努力協(xié)助催收應(yīng)收帳款，而使該單位應(yīng)收帳款比率連續(xù) 3個月維持200％以下者，一律另予嘉獎一次。反之，若因帳款控制不佳，致帳款比率連續(xù)兩個月超過250 第五條 凡合乎前兩條規(guī)定的分公司，當(dāng)月底止或第三個月底止的逾期帳在 5筆以上，或其逾期帳款總額在人民幣 50000元以上者 ，該分公司會計人員不予獎勵。但逾期帳經(jīng)事先以書 第六條 五、業(yè)務(wù)員收款守則 □ 帳單分發(fā) 第一條 財務(wù)部帳款組依業(yè)務(wù)員類別整理帳單，定期匯集編制帳單清表一式三份，將帳單清 第二條 業(yè)務(wù)人員收到帳單清表時，一份自行留存，另一份應(yīng)盡速簽還財務(wù)部帳款組，如發(fā) 第三條 客戶要求寄存帳單時，應(yīng)填寫“寄存帳單證明單”一份，詳列筆 數(shù)金額等交由客戶簽認(rèn)，收款時才交還予客戶。如因寄存帳單未取得客戶簽認(rèn)致不能收款時，由業(yè)務(wù)人員負責(zé) 第四條 收到公司寄來的帳單后，于訪問時如未能立即收款，則應(yīng)取得客戶于帳單上的簽認(rèn)，若未能取得客戶的簽認(rèn)，則應(yīng)盡速于發(fā)貨日起三個月內(nèi)，向總務(wù)部申請取得郵局包裹追蹤執(zhí) □ 收款處理程序 第五條 業(yè)務(wù)人員于每日收到貨款后，應(yīng)于當(dāng)日填寫收款日報表一式四份 (一份自留，三份寄交公司財務(wù)部出納組 ) 第六條 屬于本市的直接將現(xiàn)金或支票連同收款日 報表第一、二、三聯(lián)親交出納并取得簽認(rèn)。 第七條 外埠地區(qū)的應(yīng)將現(xiàn)金部分填寫銀行送款單或郵政劃撥儲金通知單，存入附近 次日上午將支票，銀行送款單存根或郵政劃撥單存根，用回紋針別于收款日報表第一、 □ 收款票期規(guī)定 第八條 (一 )直接客戶：以貨到收款為條件者，由送貨員收取現(xiàn)金。簽收的客戶，則為銷貨日起一個 (二 )一般商店：自銷貨日期起三 第九條 (一 )超過 1～ 30時，扣該票金額 20 (二 )超過 31～ 60天時，扣該票金額 40 (三 )超過 61～ 90天時，扣該票金額 60 (四 )超過 91～ 120天時，扣該票金額 80 (五 )超過 121天以上時，扣該票金額 100 □ 收取票據(jù)須知 第十條 法定支票記載的金額、發(fā)票人圖章、發(fā)票年月日、付款地，均應(yīng)齊全，大寫金額絕對不可更改，否則蓋章仍屬無效，其他有更改之處，務(wù)必加蓋負 第十一條 第十二條 第十三條 第十四條 收取客票時，應(yīng)請客戶背書，并且寫上“背書人股份有限公司”，千萬不可 第十五條 第十六條 收取客戶客票大于應(yīng)收帳款時，不應(yīng)以現(xiàn)金或其他客戶的款項找錢，應(yīng)依下列方 (一 ) (二 )另行訂購抵帳，或抵交未付帳款中的一部分 第十七條 本公司無銷貨折讓的辦法，如因發(fā)票金額誤開，需將原開統(tǒng)一發(fā)票收回，寄交公 如無法收回而不得已需抵扣時，則于下次向公司訂貨時，以備忘錄說明，經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)后扣除，不得于收款時，扣除貨款或以銷貨折讓方式處理，否則尾數(shù)由業(yè)務(wù)人員負責(zé)。 第一條
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