【文章內容簡介】 業(yè)發(fā)展公司及東西湖區(qū)園藝公司已于 2021 年 1 月至 2 月，對滯欠的 萬元征地補償費全部撥付。 建設成本不實，有的甚至超付工程款的糾正情況 長江干堤漢南至白廟加固工程項目長期掛賬 萬元問題，已引起市水務局和項目建設單位的重視，決定在工程竣工和財務決算時清理、調賬。江岸區(qū)解放大道下延線工程建設指揮部多計工程結算款 萬元的問題 ,已于 2021 年 3 月調減工程決算。市沿河大道改造指揮部等單位超 付工程款 萬元的問題，市建委進行了清理核實，對超撥的資金已全部收回。 （六）四個遠城區(qū)財政運行狀況調查方面 增財政收入的糾正情況 對蔡甸區(qū)沌口小區(qū)管委會、新洲區(qū)財政局和陽邏等 4 個財政所，采用列收列支、空轉土地有償出讓收入等方式虛增財政收入分別為 萬元和 萬元，江夏區(qū)鄭店、流芳、紙坊財政所，新洲區(qū)財政局及道觀等 4 個財政所分別空列財政性收費收入 1018 萬元、 萬元等問題，已引起市、區(qū)兩級政府的高度重視，市政府要求各區(qū)政府拿出具體措施堅決予以 糾正，切實維護預決算的嚴肅性。蔡甸區(qū)政府制發(fā)了《關于切實加強全區(qū)土地交易資產以及分配管理實施意見的通知》，將所有土地收入納入財政專戶核算，從源頭上避免虛增收入；江夏區(qū)政府將對執(zhí)收單位的收入項目嚴格核算，避免將非預算內收入納入預算內，并合理下達各鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政性收費收入計劃；新洲區(qū)政府通過深化收支兩條線改革，規(guī)范非稅收入管理，真實、準確反映其財政收支狀況。 黃陂區(qū)財政局按預算安排，在撥付區(qū)科技局科技三項費用 400 萬元的同時 ,又從區(qū)科技局收回該項資金 330 萬元，年終按 400 萬元列報決 算，區(qū)政府已糾正了不規(guī)范的做法。在 2021 年預算安排中保證了科技三項費用的資金來源，并承諾將嚴格按預算法的相關規(guī)定，對科技三項費用據實列支。 蔡甸區(qū) 2021 年實際撥付挖潛改造資金 萬元，年終按 800 萬元列報決算支出 ,虛列支出 萬元掛預算暫存，區(qū)政府已將 萬元全部作為企業(yè)發(fā)展資金撥付到位。 4 個區(qū)的部門預算編制不規(guī)范，臨時性追加較為頻繁的糾正情況 蔡甸、江夏、黃陂和新洲區(qū)政府對審計調查反映的問題進行了專門的研究，各個區(qū)都采取了有力措施，進一步加強財政管理，深化部門預 算編制工作，提高部門預算編制的質量，增強預算的約束力。對可預見的支出一律通過年初預算安排；除突發(fā)事件、特大自然災害等特殊因素外，中途一律不得追加支出；由于政策變化和特殊情況確需調整的，要報經區(qū)人大 批準后才能執(zhí)行，確保預算的嚴肅性。 （七）國有企業(yè)改制方面 市政府對國有企業(yè)改制工作非常重視，去年安排審計部門對市、區(qū)改制企業(yè)進行了審計調查，揭示了部分國有企業(yè)改制中存在的問題，引起市政府的高度重視，并責成市國資管理部門及有關區(qū)政府研究進一步完善了國有企業(yè)改制的控制辦法。對審計發(fā)現的重大問 題，已移交司法部門和其他相關部門進一步查處。 制中存在問題的糾正情況 中南汽車修造有限公司（以下簡稱中南汽修）將 畝國有劃撥土地使用權向市土地交易中心申請掛牌轉讓，湖北某房地產開發(fā)有限公司以土地凈價 1135萬元摘牌，但中南汽修實際只收到土地轉讓金 400萬元，低于摘牌價 735 萬元的問題，市審計局已于 2021 年 9 月作為案件線索向江漢區(qū)檢察院移交。江漢區(qū)檢察院經核查后證實：中南汽修所屬汽車修配廠為集體所有制企業(yè)， 2021 年底因解決改制中的資金缺口，將其青年路 308 號 畝 土地以 400 萬元轉讓給湖北省某房地產開發(fā)有限公司。 2021 年 3 月經職代會同意簽訂了轉讓協(xié)議。 2021 年 3月到 10 月該房地產開發(fā)有限公司分 4 次將 400 萬元轉讓費付清。 2021年 4 月，為辦理土地的過戶手續(xù)，汽車修配廠按規(guī)定將該地塊在武漢市土地交易中心掛牌，掛牌價為 1135 萬元。汽車修配廠稱在土地交易中心高掛土地交易價的目的是為了避免土地被別人摘牌。江漢區(qū)檢察院未發(fā)現該土地轉讓過程中有屬于檢察機關管轄的貪污、賄賂等職務犯罪行為。 武漢建筑機械廠以 3000萬元的價格 出讓 公司，比土地中心摘牌價 3200 萬元低 200萬元的問題。在審計查出后，該廠已與房地產公司簽訂補充協(xié)議，目前該廠正在依法依規(guī)追索 200萬元轉讓差額款。 武漢建筑機械廠瞞報資產總計 632 萬元的問題。其中，瞞報下屬勞動服務公司凈資產 447 萬元；未將同益大廈 5 間商用房合計價值 185萬元納入資產評估范圍。市國資經營公司于 2021 年 11 月委托中介機構對該廠進行了全面的責任審計，督促整改，將瞞報的 632 萬元資產已納入賬內并進行了重新評估。 況東西湖區(qū)政府非常重視東西湖棉紡廠的改制工作。東西湖棉紡廠在改制過程中將 萬元的新機器設備及將原材料、產成品以 300 萬元的價格轉讓給新東棉紡織有限公司，轉讓價格低于市場行情 284 萬元的問題，在審計調查事中和事后，東西湖棉紡廠清算組分別提供了東西湖區(qū)人民法院裁定書，裁定轉讓行為有效，促使其完善了相關法律手續(xù)。 儀表廠改制中存在問題的糾正情況 對武漢自動化儀表廠在改制中未將欠銀行利息、欠繳退休人員醫(yī)療保險費等負債 1144 萬元納入評估范圍的問題，硚口區(qū)政府已按有關規(guī)定將 905 萬元的工商 銀行利息作掛賬處理。欠繳退休人員醫(yī)療保險費等已得到全部糾正。 200 萬元的糾正情況 對洪山商場瞞報欠稅 200 萬元的問題，洪山區(qū)政府將督促企業(yè)于2021 年 6 月底前將所欠的 200 萬元稅款上繳國庫。 武昌區(qū)武漢制藥機械廠 188 名職工未領到補償金的問題已全部解決。截至 2021 年 12 月底， 188 名職工中，有 95 名成為新公司股東，其補償費已作為入股資金； 78 名由新公司作為內退職工安置發(fā)放內退工資、交納社保醫(yī)保等； 15名已支付了補償費。 （八）其他部門財務收支方面 項資金的糾正情況篇三：全面審計工作整改落實情況匯報 全面審計工作整改落實情況匯報 審計辦： 為進一步加強行業(yè)生產經營管理，規(guī)范財經秩序，切實做好全面審計工作，切實鞏固全面審計成果，根據 9 月 28 日全市系統(tǒng)主要負責人會議精神及全面審計整改工作布置的要求，現將自查情況匯報如下： 一、工作開展情況。 （一）領導重視 ,部門協(xié)調配合。為加強全面審計工作的領導 ,我局及時成立了以局長為組長的全面審計工作領導小組，由綜 合辦牽頭，各科室協(xié)調，明確各科室職責 ,堅持“誰立項、誰實施、誰立卷、誰負責”的原則，做到職責清晰，責任到人，同時把全面審計工作列入工作考核重點，作為年終評先評優(yōu)先決條件，確保了工作成效。 （二）突出監(jiān)管環(huán)節(jié)，注重監(jiān)管到位 .要求監(jiān)審人員積極參與各環(huán)節(jié)監(jiān)督工作，檢查決策是否規(guī)范，實施是透明、民主，驗收效果實行痕跡化作業(yè)，力求內部監(jiān)管到位。 二、整改落實情況我局在自查、復查“回頭看”工作中針對以下7 個方面的問題進行了自查： 基建工程項目投資管理問題。 基建工程項目、物資采購項目和宣傳促銷項目招投標問題。 職工入股問題。 工商之間不規(guī)范交易問題。 職工薪酬方面的問題。 跨期收入問題。 假發(fā)票問題。 我局經自查未發(fā)現發(fā)問題，但在下步工作中將進一步加強管理，規(guī)范流程，全面落實嚴格規(guī)范要求。 （一）提高認識，進一步增強法律意識、規(guī)范意識和責任意識。對涉及生產經營管理環(huán)節(jié)的項目，嚴格執(zhí)行法律法規(guī)，規(guī)范業(yè)務流程，強化環(huán)節(jié)控制。 （二）加強資產管理，確保國有資產保值增值。 安排專人負責辦理我局的相關產權證件，日前我局的房屋產權證件已全部辦理完畢。 （三）加強費用管理，嚴格執(zhí)行預算控制費用支出，特別是要加強費用報銷的審核，規(guī)范票據管理，做到業(yè)務真實、要素齊全、依據充分、報銷合規(guī)。對因當事人未驗證發(fā)票真?zhèn)危霈F用假發(fā)票報銷的問題，一經查實將追究相關人員的責任。 （四）加強銷售管理，對銷售收入的確認問題，要執(zhí)行國家有關規(guī)定，對已完成工商交接手續(xù)按權責發(fā)生制的原則及時辦理結算。 （五）完善制度，強化監(jiān)督，努力提高制度的執(zhí)行力。進一步完善制度，堵塞制度漏洞，做到 流程合理，規(guī)范運行。加強制度執(zhí)行的過程指導，提高制度的執(zhí)行力，加強制度執(zhí)行的內部監(jiān)督，將監(jiān)督結果納入目標考核，確保制度規(guī)定落到實處、見到實效。 2021 年 11 月19 日篇四：關于審計整改情況的報告 上海市審計局 關于審計整改情況的報告 上海市審計局 上海市人民代表大會常務委員會： 現就 2021 本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，向市人大常委會報告如下： 今年 7月 25日，市十四屆人大常委會第五次會議聽取了市政府《關于 2021 市本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工 作報告》， 7 月 26 日進行了分組審議，并就落實審計查出問題的整改提出了審議意見。對審計揭示的問題及整改，市政府高度重視，楊雄市長于 8 月 12 日主持召開市政府第 20 次常務會議，專門聽取關于 2021 市本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計情況的匯報，并對落實審計整改做了部署，要求對執(zhí)行財政紀律不到位的問題，切實加強管理，做到越管越嚴；對制度本身不夠完善的問題，不回避矛盾，