【正文】 世貿大廈租金收入 萬元的問題，已于 2021 年 7 月 31 日整改作收入入賬；市建委少列的各種收費 萬元，已于 2021 年 12 月 30日并入部門的賬戶，實行統(tǒng)一管理。 ，超預算采購現(xiàn)象突出的整改情況 針對部分單位在編報采購預算時，未從實際需要出發(fā)，采購預算金額較小、品目較窄，在實際采購中，中途追加較為普遍的情況，市財政局制定了《關于進一步加強政府采購管理工作的通知》，并要求各部門和單位，認真編制政府采購預算，進一步規(guī)范政府采購行為。市審計局按照市政府要求，對被審計單位落實審計結論的情況進行了檢查，各被審計單位認真采取有效措施整改，內部管理得到進一步加強。至 10 月底止，除根據(jù)《湖南省非稅收入管理條例》第二章第十一條規(guī)定保留“郴州市非稅收入?yún)R繳結算戶”，并更名為“郴州市財政局非稅收入專戶”，加蓋國庫部門印章外，審計報告中所指定期存單 55 張已按相關規(guī)定歸并到 36 張， 9 個非稅收入專戶已實現(xiàn)非稅與國庫共管， 8 個土地出讓收入支出賬戶撤并工作正在進行中，預計本月可完成，市本級財政專戶歸口管理已整改到位。有正常經(jīng)費結余的單位，原則上不考慮追加工作經(jīng)費，對撥付后至下一 7 月 1 日仍有結余的指標，由市財政收回。一 是加強專項資金管理 。這部分結余主要包括以下幾個方面：一是工程在建、項目未完工或已完工但未辦理結算形成的結余 。 10 月 8 日和 10 月 17 日，市政府分別專門召開國土出讓收入欠款清繳調度會，要求欠款單位盡快繳清所欠國土出讓收入，逾期未繳的收取一定滯納金，小埠投資開發(fā)集團公司和湖南中寧置業(yè)有限公司均已承諾 11 月底前繳清欠款。一是召開清欠動員大會和每月的工作調度會，研究部署清欠工作任務，調度清欠工作進展情況，督促清欠工作落實到位 。追回家電摩托車補貼資金 萬元，取得了較好的整改效果。整改報告 .docx 整改報告 第一篇：整改報告 .docx 整改報告 整改報告單位名稱：同方聯(lián)合影城投資管理有限公司 第二篇：整改報告審計整改報告 2021單位審計整改報告范文 篇一 我代表市人民政府，向市四屆人大常委會第十二次會議報告 2021年審計工作報告中指出問題的整改情況。 二、審計整改落實情況 (一 )關于年初預算編制不夠完整和細化問題。二是加強職能部門協(xié)調配合，下達催繳通知書，組織人員上門催繳 。 (三 )關于國土出讓收入 萬元未及時清算繳入國庫作政府性基金收入，資金存放在市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局和市非稅收入管理局問題。二是特設專戶項目進度過慢形成的結余 。二是及時清理零星指標 。 (五 )關于財政專戶歸口管理不徹底問題。這項工作得到了上級財政部門的充分肯定，在今年 9 月全省財政專戶整改工作通報中，兩個市受到省廳的表揚，郴州市是其中之一。 市人大常委會十分關注審計查出問題單位的整改落實情況，市人大常委會副主任蘇忠遂和市人大財經(jīng)委、預算工委多次聽取市政府對查出問題整改的工作匯報，并到有關區(qū)檢查整改情況。市財政局將嚴格規(guī)范政府采購預算編制、執(zhí)行和調整，實行政府采購計劃管理，避免類似問題的發(fā)生。 市科技局已于 2021 年扣除下屬四個科研所重復列報預算經(jīng)費，作為項目經(jīng)費重新安排使用。對該館存在的這些問題，市建委已責成有關當事人就違反規(guī)定的行為作出深刻檢查，并將依據(jù)有關規(guī)定，對當事人追究相關責任。 （四）科技三項費用管理使用方面 費用及其項目的運作，共籌集資金 萬元用于科技大樓建設的糾正情況 市科技局 2021 年 12 月已撤消為承建科技大樓的某置業(yè)公司向商業(yè)銀行借款 500 萬元提供的質押擔保，質押資金全部收回；到目前為止，已歸還科技三項費用 538 萬元；對三年來通過火炬投資公司以科技成果轉化基地建設的名義，轉撥給市科技局用于科技大樓基本建設的 1200 萬元問題，市科技、財政局已停止了這種做法，不再繼續(xù)撥付資金。兩局對貸款逾期的項目進行了分類，并確立了分類清收的原則：屬于項目成功、經(jīng)營正常的 24 戶企業(yè)的待收資金 1822 萬元，要求企業(yè)列出還款計劃，年內收回，做到應收盡收；屬于改制、破產(chǎn)的 52 戶企業(yè)的待收資金 萬元，按照改制企業(yè)有關政策，作出相應處理；屬于經(jīng)營困難、負債較重等情況的 39 戶企業(yè)的待收資金 萬元，已責成市科技局積極清收并將清查結果和處理意見報市政府。 武漢大花山生態(tài)園林有限公司、武漢森茂生態(tài)綠化有限公司挪用環(huán)城森林生態(tài)工程征地補償費共計 萬元的問題，已于 2021 年 4月全部收回。江岸區(qū)解放大道下延線工程建設指揮部多計工程結算款 萬元的問題 ,已于 2021 年 3 月調減工程決算。對可預見的支出一律通過年初預算安排；除突發(fā)事件、特大自然災害等特殊因素外，中途一律不得追加支出；由于政策變化和特殊情況確需調整的，要報經(jīng)區(qū)人大 批準后才能執(zhí)行，確保預算的嚴肅性。汽車修配廠稱在土地交易中心高掛土地交易價的目的是為了避免土地被別人摘牌。東西湖棉紡廠在改制過程中將 萬元的新機器設備及將原材料、產(chǎn)成品以 300 萬元的價格轉讓給新東棉紡織有限公司，轉讓價格低于市場行情 284 萬元的問題，在審計調查事中和事后，東西湖棉紡廠清算組分別提供了東西湖區(qū)人民法院裁定書，裁定轉讓行為有效，促使其完善了相關法律手續(xù)。為加強全面審計工作的領導 ,我局及時成立了以局長為組長的全面審計工作領導小組，由綜 合辦牽頭，各科室協(xié)調，明確各科室職責 ,堅持“誰立項、誰實施、誰立卷、誰負責”的原則，做到職責清晰，責任到人，同時把全面審計工作列入工作考核重點，作為年終評先評優(yōu)先決條件，確保了工作成效。 假發(fā)票問題。 （四）加強銷售管理，對銷售收入的確認問題，要執(zhí)行國家有關規(guī)定，對已完成工商交接手續(xù)按權責發(fā)生制的原則及時辦理結算。一是加強組織領導，制定整改時間表，落實 整改責任。如，市食品藥品監(jiān)管局在系統(tǒng)內工作會議上向處級以上干部通報審計情況，開展案例教育，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行重點案例解析，在經(jīng)費管理、課題管理、合同管理等方面加以改進。 二、部門預算執(zhí)行和其他財政財務收支審計查出問題的整改情況 對審計查出的問題，市高法院、市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟信息化委、市民政局、原市衛(wèi)生局、市工商局、市質量技監(jiān)局、市新聞出版局、市體育局、市住房保障房屋管理局、市食品藥品監(jiān)管局、虹 橋商務區(qū)管委會、長興島開發(fā)建設管委會辦公室、市社會工作黨委、市委黨史研究室、市級機關教育培訓中心、上海中華職業(yè)教育社等 17 個預算主管部門及其下屬單位高度重視，積極進行整改。市體育局結合訓練需求規(guī)律，加強對訓練專項預算的評審，進一步明確訓練業(yè)務專項經(jīng)費的具體預算內容和標準，努力提高預算編制的科學化水平。鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街 道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等。有的開發(fā)區(qū)工會會計、 出納一人擔任 ,不符合會計核算規(guī)定 ,財務管理基礎薄弱。加之有的財務人員責任意識不強 ,存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化 工作未步入正軌 ,財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總 ,這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息 ,工作效率不高。 (二 )加強領導 ,為財務人員履行職責創(chuàng)造條件各單位領導要切實加強對財務工作的領導 ,認真研究解決經(jīng)費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題 。 C 檢查階段：已對二次線圈進行了調整，使?jié)沧泳鶆蚓又校瑢蝹€二次線圈加了緩沖，另增加 J30 和海綿整體包扎（二層半疊），車間已安排脫模組組長負責監(jiān)督脫模操作工嚴格按工藝要求進行脫模并及時進烘箱。評審過程中，評審組對中心近年來開展的檢測工作和內部質量管理體系活動等方面給予了充分肯定，并對檢測及質量管理中存在的不足提出了 4 個寶貴的意見和建議。 問題表述：與衛(wèi)生監(jiān)督局委托檢驗未進行有效合同評審原因分析：對《實驗室資質認定評審準則》 條款了解不夠，對合同評審 實施不規(guī)范。整改見證材料見附件。 整改措施：由質管科按程序對實驗室能否正確使用 GB159822021新方法進行確認 整改結果：已按《實驗室資質認定評審準則》 對新方法進行確認，本實驗室能夠按要求正確使用 GB159822021 新方法。 整改措施：中心技術負責人已部署由中心辦公室牽頭盡快與衛(wèi)生監(jiān)督局進行正式的委托檢測合同評審。各責任部門及時進行了查漏補缺，按時完成了整改工作。說明措施是有效和成功的。要充分調動財務人員的積極性和創(chuàng)造性 ,為財務人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件。二是縣級工會財務人員大多缺乏專業(yè)知識 ,加之培訓工作未能跟上 ,因此 ,縣、區(qū)工會財務工作不能適應形勢發(fā)展的要求。收經(jīng)費時每人一本收據(jù) ,開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理 ,有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回 ,同時還存在提前 開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象。還有一些財務人員審核把關不嚴 ,存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。 (一 )財政劃撥工會經(jīng)費不到位 目前在我市十三個區(qū)、縣工會中 ,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好 ,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費 ,與足額劃撥相差甚遠 ,臨潼區(qū)及 3 個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。 ，有關單位修訂篇五：整改報告案例 2021 三、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況 對審計發(fā)現(xiàn)