【正文】 一、工作開展情況。 職工薪酬方面的問題。 （三）加強費用管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算控制費用支出，特別是要加強費用報銷的審核，規(guī)范票據(jù)管理，做到業(yè)務(wù)真實、要素齊全、依據(jù)充分、報銷合規(guī)。 市審計局按照市人大常委會審議意見和市政府的有關(guān)要求，認(rèn)真落實市政府《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》，切實加大對審計整改工作的跟 蹤檢查力度，督促被審計單位認(rèn)真整改審計查出的問題，促進整改落實到位。三是舉一反三，由點及面，逐步擴大審計整改的效應(yīng)。 ，市財政局已明確從 2021 年起正式編制市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算，并與公共財政預(yù)算實現(xiàn)同步編制。市衛(wèi)生計生委已要求市衛(wèi)監(jiān)所自 2021 年起不再編報借用的 16 名工作人員的相關(guān)經(jīng)費，由這些人員的編制所在單位統(tǒng)一編報。近年來 ,各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索 ,取得了一定成效 ,但也存在一些問題 ,主要表現(xiàn)在 :區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位 。 (三 )財務(wù)管理制度尚不完善 ,經(jīng)費支出隨意性較大 有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度 ,有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確 ,尤其缺少預(yù)決算管理制度 ,直接導(dǎo)致了經(jīng)費支出隨意性大。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范 ,23 人就成立單獨的工會委員會 ,有的將 49 個單位組成一個聯(lián)合會 ,這些單位既不在一個地域 ,也無共同的行業(yè)特點 ,工會組織難以單獨建立銀行賬戶 ,也難以對工會財務(wù)進行有效的管理和監(jiān)督。 (二 )工會經(jīng)費收繳率不高的問題 區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了 ,夠花就行 ,認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少 ,收不上來也沒有辦法 ,催繳經(jīng)費工作不到位。針對代收經(jīng)費過程中存在的問題 ,采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式 ,督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費 ,逐步減少收繳經(jīng)費的盲區(qū)。 P 計劃階段：對該互感器進行解剖發(fā)現(xiàn)均為互感器線圈上下澆注層不均勻，線圈緩沖不夠，經(jīng)技術(shù)、質(zhì)量和車間相關(guān)人員分析伏安特性不一致原因以下幾個 :①上下線圈澆注層不均勻?qū)е妈F芯兩邊樹脂的造成在二次固化時收縮率不一致；②由于冬天天氣寒冷，樹脂韌性不足，使得內(nèi)部應(yīng)力比較大，線圈緩沖難以達到要求；③二次線圈緩沖層不足。 沙亮 202145 第五篇：整改報告 “二合一”資質(zhì)認(rèn)定評審整改報告 按照省質(zhì)監(jiān)局“二合一”資質(zhì)評審安排部署，由湖北省計量認(rèn)證衛(wèi)生專業(yè)評審組、 ***質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、 ***疾病預(yù)防控制中心專家四人組成的聯(lián)合評審組，依據(jù)《實驗室資質(zhì)認(rèn)定評審準(zhǔn)則》和《食品檢驗機構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定評審準(zhǔn)則》，于 2021 年 11 月 12～ 13 日對本中心CMA\CMAF“二合一”資質(zhì)認(rèn)定進行了復(fù)查評審的現(xiàn)場評審。整改見證材料見附件 1。 整改措施：技術(shù)負責(zé)人召開內(nèi)審小組會議，要求小組成員及時完成相關(guān)內(nèi)審整改項見證材料。 ***疾病預(yù)防控制中心二 0 一三年十一月二十七日 附件： 見證材料 GB159822021 受控及新方法確認(rèn) 委托檢測合同 內(nèi)審不符合項整改見證材料 “二合一”資質(zhì)認(rèn)定現(xiàn)場評審 編制：審核：簽發(fā)： 整改報告 石首市疾病預(yù)防控制中心 2021 年 11月 27 日 。整改見證材料見附件 2。整改措施：由質(zhì)管科認(rèn)真檢查、仔細核對、完善受控文件登記表。 總結(jié)這次質(zhì)量問題，此型號的互感器是新開發(fā)的，原先生產(chǎn)工藝是按照原先的母線互感器的工藝，現(xiàn)針對此質(zhì)量問題所涉及到的工藝改進已由技術(shù)科進行完善，并發(fā)放給相關(guān)部門 車間嚴(yán)格執(zhí)行。市總工會財務(wù) 部已針對檢查中存在的問題 ,制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務(wù)管理的工作制度。如工會經(jīng)費開支由行政領(lǐng)導(dǎo)審批 ,工 會經(jīng)費無法正常保證 ,只能依靠區(qū)縣工會的補助等 ,管理起來困難很大。 二、原因及分析 (一 )財政劃撥工會經(jīng)費的問題 地稅代收后 ,各單位的經(jīng)費收入 主要分為三大塊 ,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。 (五 )鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)工作薄弱 我市區(qū)、縣工會有 181 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會 ,單獨建立工會賬戶的單位很少 ,總體上不足 10%,工會獨立管理經(jīng)費的要求落實得不好。據(jù)調(diào)查顯示 ,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有 4000多家 ,而繳經(jīng)費的只有 1600 多家 ,不到 40%。 此外，對往來款項中“促產(chǎn)周轉(zhuǎn)金”問題，因企業(yè)倒閉等原因，暫不能解決；對投資保證金等有關(guān)往來款項尚在清理之中；但對個人借款 萬元尚未及時清理完畢。虹橋商務(wù)區(qū)管委會已在 2021 年完整編制專項發(fā)展資金預(yù)算。 稅期限的問題，長寧等 3 個區(qū)稅務(wù)分局征管的 19戶房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)中，13 戶企業(yè)已將 億元稅款補繳入庫， 6 戶企業(yè)尚有 億元稅款未補繳入庫，稅務(wù)部門正在催報催 繳中。相關(guān)單位將審計整改工作作為加強自身管理的契機，對相關(guān)人員進行財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)知識培訓(xùn)，加快建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行和資金使用。 2021 年 11 月19 日篇四：關(guān)于審計整改情況的報告 上海市審計局 關(guān)于審計整改情況的報告 上海市審計局 上海市人民代表大會常務(wù)委員會： 現(xiàn)就 2021 本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，向市人大常委會報告如下： 今年 7月 25日，市十四屆人大常委會第五次會議聽取了市政府《關(guān)于 2021 市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工 作報告》， 7 月 26 日進行了分組審議，并就落實審計查出問題的整改提出了審議意見。 （二）加強資產(chǎn)管理，確保國有資產(chǎn)保值增值。 職工入股問題。 武昌區(qū)武漢制藥機械廠 188 名職工未領(lǐng)到補償金的問題已全部解決。 武漢建筑機械廠瞞報資產(chǎn)總計 632 萬元的問題。江漢區(qū)檢察院經(jīng)核查后證實：中南汽修所屬汽車修配廠為集體所有制企業(yè)， 2021 年底因解決改制中的資金缺口，將其青年路 308 號 畝 土地以 400 萬元轉(zhuǎn)讓給湖北省某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。 黃陂區(qū)財政局按預(yù)算安排，在撥付區(qū)科技局科技三項費用 400 萬元的同時 ,又從區(qū)科技局收回該項資金 330 萬元，年終按 400 萬元列報決 算，區(qū)政府已糾正了不規(guī)范的做法。 沿河大道二期工程資金被其他項目占用 萬元的問題，市建委經(jīng)過清理，按建設(shè)項目重新調(diào)整了資金調(diào)撥。 、挪用、截留項目建設(shè)資金的糾正情況 市政府已責(zé)成相關(guān)部門和單位采取了措施。對還未撥付的資金，為避免造成新的損失，兩局將擇優(yōu)選擇項目年內(nèi)撥出，對年底前仍未撥出的資金將收回預(yù)算重新安排。 余下未入庫的 萬元，將于 2021 年 4 月前征繳入庫。目前商請司法機關(guān)介入調(diào)查。 （二）部門預(yù)算管理和執(zhí)行方面 、批復(fù)不規(guī)范的糾正情況 市財政局對一個部門批復(fù)兩本 預(yù)算的情況已予以糾正。制定完善相關(guān)政策和各項規(guī)定、辦法 12 項，向司法機關(guān)和紀(jì)檢、監(jiān)察部門移送案件線索 2 起。 市政府對審計結(jié)果和市人大提出的審議意見和建議高度重視。三是狠抓財政專戶歸口國庫管理。同時，擬在編制 2021 年部門預(yù)算時，將 2021 年結(jié)余指標(biāo)納入部門預(yù)算，部分結(jié)余資金由市財政收回統(tǒng)籌安排。六是項目完工結(jié)算后形成的專項凈結(jié)余 。今年以來，加大了這部分資金的清理力度， 19 月，已結(jié)算轉(zhuǎn)入政府性基金收入 39274 萬元，從 2021 年 10 月起，市級國土出讓收入將納入市財政國庫管理局財政專戶管理，市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局國土出讓收入賬戶將予以撤銷，今后類似問題將不會出現(xiàn)。目前仍欠繳國土出讓收入 萬元，其中： 2021 年以前欠繳 萬元，欠繳單位 12 個， 2021 欠繳 18848 萬元，欠繳 單位 2 個。今年將督促有關(guān)部門提前做好專項資金項目準(zhǔn)備工作，爭取 2021 年相關(guān)支出與部門預(yù)算同步向人大匯報。各相關(guān)責(zé)任單位高度重視審計整改工作，成立審計整改工作機構(gòu)，制定審計整改工作方案，明確審計整改工作責(zé)任，落實審計整改工作措施 ，對審計查出的問題，認(rèn)真研究，深刻剖析，逐條整改，對暫時不能整改到位的，制定整改計劃，明確整改措施，限期整改到位。同時，要求突出長效機制建設(shè)，完善制度、強化措施、硬化手段、規(guī)范管理，防止類似問題再度發(fā)生。我市部門預(yù)算編制時間較早，一般于每年 9 月份開始編制下年預(yù)算，而一些專項資金如教育費附加和城市維護費等支出，具體安排項目在預(yù)算編制時無法確定，需要經(jīng)過一定時間的調(diào)研論證，在次年 6 月份才能落實到項目，項目安排情況已單獨向人大匯報。在今年 5 月份以前收回 億元的基礎(chǔ)上，至 10月 20 日，又收回國土出讓收入欠款 萬元。至 2021 年 12 月，存放在市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局“暫存款”的 萬元，主要是 2021 年前發(fā)生的未結(jié)算支付的預(yù)付款和保證金，以及部分項目未及時辦理相關(guān)結(jié)算手續(xù)暫不宜確認(rèn)為國土出讓收入的款項，因此未及時繳入國庫作政府性基金收入。五是非稅收入結(jié)余 。五是統(tǒng)籌安排結(jié)余資金。二是狠抓財政專戶歸并、撤銷 。市人大常委會向市政府提出了審議意見和建議，要求市政府針對查出問題抓好整改工作。據(jù)統(tǒng)計，到目前為止，已上繳財政各 項資金