【文章內(nèi)容簡介】 要將余額變?yōu)榱愫笤賱h除存盤即可；③二級科目存在三級明細科目，若三級科目當前余額為零則直接刪除，然后單擊“上級科目”按鈕返回二級科目，將二級科目的明細屬性由“否”改為“是”，存盤后刪除該二級科 目即可；④二級科目存在三級明細科目，若三級科目當前余額不為零則先將余額變?yōu)榱愫笤賱h除，然后單擊“上級科目”按鈕返回二級科目，將二級科目的明細屬性由“否”改為“是”，存盤后刪除該二級科目即可。也可在科目模板庫中一并調(diào)整相應(yīng)的科目。 圖 3－ 50 將表 3－ 1 余額錄入完畢并存盤后，在圖 3－ 50 中單擊“建賬完畢”按鈕，彈出圖3－ 51，提示建賬完畢前進行數(shù)據(jù)的完全備份（先不予備份）。單擊“是”繼續(xù)進行建賬完畢操作。① 若科目余額表不平衡（資產(chǎn)類不等于負債類、所有者權(quán)益類、成本和損益類之和），則彈出圖 3－ 52 提示， 將科 目余額表中所有明細科目逐一檢查，查出錯誤的明細科目后雙擊該明細科目前面的編號進入圖 3－ 43 中，重新錄入正確金額；② 若科目余額表平衡則彈出 3－ 53 提示， 建議單擊“否”， 退出“建立科目表（建賬）”，將建賬完畢前的數(shù)據(jù)進行完全備份 ，數(shù)據(jù)備份完畢后再重新在圖 3－ 50 中單擊“建賬完畢”，在圖 3－ 53 中單擊“是”，繼續(xù)完成建賬完畢操作。 圖 3－ 51 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 21 頁 共 52 頁 圖 3－ 52 圖 3－ 53 在圖 3－ 54 中單擊“完全備份”，進入圖 3－ 55。 圖 3－ 54 圖 3－ 55 在 E 盤建立“核算單位數(shù)據(jù)備份”文件夾及“ 001 東山村委 會”、“ 002 東山一組”、“ 003 東山二組”等子文件夾，便于將不同核算單位的數(shù)據(jù)備份置于不同的子文件夾中。 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 22 頁 共 52 頁 在圖 3－ 55 中單擊“開始備份”，彈出圖 3－ 56 選擇相應(yīng)文件夾路徑，如選擇備份路徑“ E:\核算單位數(shù)據(jù)備份 \001 東山村委會”，單擊“確定”即可完成備份，系統(tǒng)在路徑“ E:\核算單位數(shù)據(jù)備份 \001 東山村委會”下自動建立備份文件夾“ 001 東山村委會199902 完全備份”（備份文件夾名稱顯示了該核算單位的編號、名稱、備份時間及備份類型， 199902 為系統(tǒng)默認的建賬完畢前的備份時間），如圖 3－ 57。 圖 3－ 56 圖 3－ 57 備份完畢，進入圖 3－ 50 重新單擊“建賬完畢”，在彈出的圖 3－ 53 中單擊“是”，彈出圖 3－ 58 日期確認窗口，輸入初始建賬財務(wù)日期，“初始建賬財務(wù)日期”應(yīng)為初始建賬月份的日期，通常為 初始建賬月份的第一天 ，如 2020 年 07 月 01 日，日期一旦確定后即無法進行修改，一定要保證初始建賬財務(wù)日期的正確性，提示每月結(jié)賬日為當月最后一天。 圖 3－ 58 使用 本軟件的試點用戶（未注冊）若初始建賬財務(wù)日期和計算機實際日期相差三個月以上則系統(tǒng)提示索取注冊號，如圖 3－ 59。 圖 3－ 59 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 23 頁 共 52 頁 建賬完畢后若發(fā)現(xiàn)初始建賬數(shù)據(jù)錄入錯誤或科目錯誤可以采取下列辦法：①在賬務(wù)處理模塊中做轉(zhuǎn)賬憑證進行更正；②恢復(fù)到建賬完畢前的狀態(tài)，直接在科目余額表中改動（若建賬完畢后已經(jīng)錄入憑證則數(shù)據(jù)恢復(fù)只能恢復(fù)到建賬前的狀態(tài)，先前錄入的憑證必須重新錄入）。數(shù)據(jù)恢復(fù)的方法如下：在圖 3－ 60 中，單擊“完全恢復(fù)”，彈出圖 3－61 數(shù)據(jù)恢復(fù)窗口。 圖 3－ 60 圖 3－ 61 在圖 3－ 61 中單擊“開始恢復(fù) ”，彈出圖 3－ 62，找到先前的數(shù)據(jù)備份文件夾“ 001東山村委會 199902 完全備份”，單擊“確定”，彈出圖 3－ 63，單擊“是”即可完成數(shù)據(jù)恢復(fù)。軟件只有在注冊后才具有數(shù)據(jù)恢復(fù)的功能。按年備份、按年恢復(fù)功能與完全備份、完全恢復(fù)功能類似。 建議： 采用完全備份、完全恢復(fù)。 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 24 頁 共 52 頁 圖 3－ 62 圖 3－ 63 圖 3－ 64 圖 3－ 65 圖 3－ 66 在圖 3－ 64 中單擊“ 維護常用摘要”，彈出圖 3－ 65。在圖 3－ 65 摘要庫維護窗口中可以對常用摘要進行增加、刪除、排序等操作，若單擊“存入標準模板庫”，則彈出圖 3－ 66 提示，以便新建核算單位和其他核算單位調(diào)用本摘要庫，在已建的核算單位中單擊“取用標準庫”就可取用本摘要庫中的項目。 模板標準庫的導(dǎo)出和導(dǎo)入可以作為標準庫的備份和恢復(fù)，也可以為報表的修改提供 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 25 頁 共 52 頁 方便，形成新的模板庫，為新建核算單位和其他核算單位調(diào)用，導(dǎo)入時應(yīng)注意，將取代原有標準庫中數(shù)據(jù)， 模板庫導(dǎo)入、導(dǎo)出的操作應(yīng)謹慎 。在圖 3－ 64 中單擊模板庫導(dǎo)出，彈出圖 3－ 67，單擊“開始備 份”，彈出圖 3－ 68 選擇或創(chuàng)建備份路徑，指定任一文件名單擊“保存”即可完成備份。在圖 3－ 64 中單擊模板庫導(dǎo)入，彈出圖 3－ 69，單擊“開始恢復(fù)”，彈出圖 3－ 70 選擇路徑窗口，選定模板庫文件后單擊“保存”，彈出圖 3－ 71，單擊“是”則可完成恢復(fù)。 圖 3－ 67 圖 3－ 68 圖 3－ 69 圖 3－ 70 圖 3－ 71 操作員在圖 3－ 72 中亦可單擊“聯(lián)機注冊”，彈出 注冊窗口（圖 3－ 33），將 軟件系列號提供給軟件供應(yīng)商，根據(jù)供應(yīng)商反饋的注冊號完成軟件注冊。 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 26 頁 共 52 頁 圖 3－ 72 注意： 建賬完畢后發(fā)現(xiàn)初始建賬錯誤，通過賬務(wù)處理做出更正憑證，并在摘要欄寫明原因。 當核算單位賬務(wù)初始工作完成后，正常運行程序時不需要再進入本模塊，每次直接進入賬務(wù)處理模塊進行賬務(wù)處理即可。 167。 4. 賬務(wù)處理 在圖 3－ 15 中單擊“賬務(wù)處理”，彈出登錄窗口，如圖 3－ 73。選擇核算單位及登錄人員，輸入登錄人員口令，確認，進入賬務(wù)處理模塊，如圖 3－ 74。 圖 3－ 73 在圖 3－ 74 中操作員可以完成憑 證處理、賬簿登記與結(jié)賬、查詢輸出、系統(tǒng)維護、報表輸出等各項操作。 圖 3－ 74 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 27 頁 共 52 頁 操作員可以完成圖 3－ 75“文件”下拉菜單中除“日志查詢”外所有的功能。 圖 3－ 75 圖 3－ 76 在圖 3－ 75 中單擊“打印報表比例設(shè)置”調(diào)整報表輸出比例，如圖 3－ 76。報表輸出比例調(diào)整完畢后單擊“確定”，彈出圖 3－ 77 提示打印比例設(shè)置成功。 圖 3－ 77 圖 3－ 78 圖 3－ 79 在圖 3－ 75 中單擊“調(diào)整報表底部簽字”調(diào)整報表底部需有關(guān)單位、個人簽字的內(nèi)容，注意簽字內(nèi)容的前后順序，如圖 3－ 78。調(diào)整完畢后單擊“確定”，彈出圖 3－ 79提示設(shè)置成功。 圖 3－ 80 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 28 頁 共 52 頁 若管理員登錄“賬務(wù)處理”模塊則可以在圖 3－ 75 中單擊“日志查詢”，進入“日志記錄表”，并可對該表進行刪除、備份、分別排序等操作，如圖 3－ 80。 在圖 3－ 75 中“打印”、“打印設(shè)置”功能在“查詢輸出－憑證查詢－憑證按月查詢”菜單中介紹。 假設(shè)東山村委發(fā)生如下業(yè)務(wù)，可據(jù)此填寫憑證。 東山村委 7 月發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的會 計分錄如下 :（根據(jù)業(yè)務(wù)類型自行填寫摘要） 借：現(xiàn)金 1800 貸：銀行存款 農(nóng)業(yè)銀行 1800 借：短期借款 信用社 2020 其他支出 利息支出 30 貸：銀行存款 農(nóng)業(yè)銀行 2030 借：管理費用 辦公費 330 貸：現(xiàn)金 330 借：庫存物資 化肥 尿素 10000 貸：銀行存款 信用社 10000 借：應(yīng)付福利費 計生費 300 貸：現(xiàn)金 300 借：應(yīng)付款 外部單位 榮成建筑隊 5050 貸：現(xiàn)金 5050 借：銀行存款 農(nóng)業(yè)銀行 1000 貸：經(jīng)營收入 物資銷售收入 1000 借：公積公益金 土地補償費 4000 貸：收益分配 未分配收益 4000 借：其他支出 罰款支出 200 貸：內(nèi)部往來 村屬農(nóng)戶 黎明 200 東山村委 8 月發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的會計分錄如下 : （根據(jù)業(yè)務(wù)類型自行填寫摘要） 借：管理費用 辦公費 16960 貸：累計折舊 16960 借：銀行存款 農(nóng)業(yè)銀行 5000 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 29 頁 共 52 頁 貸：投資收益 股票投資收益 5000 借：固定資產(chǎn)清理 5000 累計折舊 3000 貸：固定資產(chǎn) 運輸設(shè)備 農(nóng)用汽車（ 1 輛） 8000 圖 3－ 81 在圖 3－ 81 中單擊“ 憑證錄入”，彈出圖 3－ 82 窗口，錄入憑證。 圖 3－ 82 在圖 3－ 82 中有如下增加分錄的方法：①單擊“增加分錄”按鈕；②雙擊“總賬科目”或“明細科目”對應(yīng)的行。 做 7 月份第一筆業(yè)務(wù)：單擊“增加分錄”，彈出圖 3－ 83 窗口；單擊 101，在借方金額中輸入 1800，如圖 3－ 84。 威海農(nóng)友軟件培訓(xùn)中心 第 30 頁 共 52 頁 圖 3－ 83 圖 3－ 84 在圖 3－ 84 中單擊 按鈕，則在憑證內(nèi)輸入現(xiàn)金借方金額 的同時，彈出圖 3－ 83 繼續(xù)選擇科目；如圖 3－ 85 所示選擇 10201 農(nóng)業(yè)銀行并錄入貸方金額，本憑證錄入完畢，單擊 按鈕 ，確認錄入科目 10201 農(nóng)業(yè)銀行貸方金額 元，并且不再彈出圖 3－