【正文】 在圖 3－ 161 中查詢各種賬冊，在圖 3－ 162 中查詢各種報表。 圖 3－ 159 圖 3－ 160 即為資產(chǎn)類（表一）科目余額橫向過錄表，本月沒有數(shù)據(jù)的核算單位所在行為空。 在圖 3－ 147 中單擊“按科目匯總”先后彈出圖 3－ 148“月份確認窗口”和 3－ 149“選擇匯總級別與單位”窗口，選擇匯總單位“農(nóng)友軟件園”后彈出圖 3－ 156“選擇科目”窗口，選擇“ 102 銀行存款”后彈出圖 3－ 157“各村銀行存款匯總表”。 圖 3－ 151 圖 3－ 152 圖 3－ 153 圖 3－ 153 即為全鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支明細表的匯總，本表如存為上報表，則縣級相關部門可通過縣級匯總軟件進行全縣的報表匯總，單擊“另存為上報表”，彈出圖 3－ 154，選擇或創(chuàng)建文件保存路徑，在“文件名”處隨意輸入任意字符，保存。 圖 3－ 147 在圖 3－ 147 中單擊“科目余額表”，彈出圖 3－ 148“月份確認窗口”，選擇年度（ 2020）、月份（ 04）單擊確認彈出圖 3－ 149“選擇匯總級別與單位”窗口，如選擇二級匯總單位東山村，若東山村所屬核算單位中有不存在本月數(shù)據(jù)的核算單位則彈出圖 3－ 150 提示。此時需在圖 3－ 144 的空白行上輸入正確地二級匯總單位或是輸入任意字符，然后單擊“刪除二級匯總單位”將其刪除（二級匯總單位不能為空）。 ①若一級匯總，則彈出圖 3－ 142 窗口，提示所有核算單位均從屬于一級匯總單位。 圖 3－ 139 圖 3－ 140 圖 3－ 141 在圖 3－ 139 中單擊“設置匯總級別與單位”，彈出圖 3－ 140 窗口， 設置匯總級別與單位。 ① 借：本年收益 22440 貸：收益分配－未分配收益 22440 ② 借：收益分配－提取公積公益金 5000 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 46 頁 共 52 頁 收益分配－農(nóng)戶分配 10000 貸：公積公益金－收益提取 5000 內部往來－村屬農(nóng)戶－（姓名） 10000 ③ 借：收益分配－未分配收益 15000 貸：收益分配－提取公積金 5000 收益分配－農(nóng)戶分配 10000 對系統(tǒng)自動生成的轉賬憑證和手工編制的收益分配憑證進行審核、記賬。 單擊圖 3－ 134 中的“年末收支自動結轉”，彈出圖 3－ 135 提示窗口，單擊“是”按鈕，彈出圖 3－ 136 提示年末收支自動結轉完畢。 圖 3－ 133 除了軟件本身提供的備份功能以外，還可以進行 物理備份 。在圖 3－129 中，為方便用戶進行靈活公開，增加了財務公開榜（季表），每年公開四次。 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 42 頁 共 52 頁 圖 3－ 124 圖 3－ 125 圖 3－ 126 圖 3－ 127 圖 3－ 124 的自定義紙張設置也可以通過圖 3－ 125 至圖 3－ 127 的打印機自定義紙張設置來完成。 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 41 頁 共 52 頁 圖 3－ 121 圖 3－ 122 圖 3－ 123 在圖 3－ 123 中單擊“按比例打印”按鈕，可以按照一定的比例打印本憑證，默認比例為 98％，其他報表的“按比例打印”功能與此類似，亦可對打印紙張的邊距進行調整。 注意：若在圖 3－ 118 中的截至日期為當前財務月份，本月錄入的憑證只有在記賬后才可以在日記賬中體現(xiàn)。單擊“科目余額查詢”，彈出圖 3－ 114 可以查詢在一定科目范圍內某日的余額情況，選定后單擊“確認”即可完成查詢（若指定日期所在的會計期間內沒有發(fā)生任何借貸發(fā)生額，則彈出圖 3－ 115 提示），彈出 截止到所選日期的科目余額表，如圖 3－ 116 所示。 圖 3－ 109 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 38 頁 共 52 頁 圖 3－ 110 在圖 3－ 110 中修改完財務日期后單擊“確認并結轉”按鈕，即可在修改財務日期的同時進行月末結轉，亦可單擊“確認”按鈕返 回圖 3－ 106 單擊“月末結轉”按鈕進行月末結轉；彈出圖 3－ 111 提示是否進行月末結轉；結轉完畢后彈出圖 3－ 112 提示月末結轉完畢，建議數(shù)據(jù)備份 （ 若記賬前已進行數(shù)據(jù)的完全備份，則不需要再重新進行數(shù)據(jù)備份 ）。 圖 3－ 106 圖 3－ 107 記賬完畢，記賬人員姓名自動出現(xiàn)在憑證上并加蓋 “記賬”章，如圖 3－ 108 所示。 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 36 頁 共 52 頁 圖 3－ 102 圖 3－ 103 圖 3－ 104 圖 3－ 105 在圖 3－ 102 中單擊“完全備份”，彈出圖 3－ 103 數(shù)據(jù)備份窗口，單擊“開始備份”，彈出圖 3－ 104 瀏覽文件夾窗口，選擇正確的文件夾（如 E:\核算單位數(shù)據(jù)備份 \001 東山村委會）確定即可將截止到當前財務日期 7 月 31 日的數(shù)據(jù)進行備份；若選擇圖 3－105 所示文件夾（ E:\核算單位數(shù)據(jù)備份 \001 東山村委會 \001 東山村委會 199902 完全備份）則會將當前財務日期 7 月 31 日的數(shù)據(jù)備份文件夾置于初始建賬的備份文件夾下，不妥。 圖 3－ 98 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 35 頁 共 52 頁 圖 3－ 99 圖 3－ 100 在圖 3－ 100 中若憑證審核無誤，單擊“審核本憑證”，自動簽署“審核”章，如圖3－ 101 所示。 圖 3－ 97 在圖 3－ 97 中將科目“ 12106 化肥”的明細屬性由“是”改為“否 ”，“下級科目”按鈕高亮顯示，進入“ 12106 化肥”的下級科目，繼續(xù)增加尿素即可。 圖 3－ 92 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 33 頁 共 52 頁 做 7 月份第四筆業(yè)務，單擊“增加分錄”，彈出圖 3－ 93，一級科目“ 121 庫存物資”下面無“化肥”二級科目及所屬三級科目“尿素”，此時需關閉圖 3－ 93 窗口。 做憑證前亦可先行將財務日期改為本月最后一天，如做 7 月份憑證前先將財務日期改為 07 月 31 日。 圖 3－ 86 圖 3－ 87 圖 3－ 88 在手工錄入摘要時若發(fā)現(xiàn)本摘要為常用摘要，可以單擊該摘要，然后單擊圖 3－ 86 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 32 頁 共 52 頁 “形成摘要”按鈕，彈出圖 3－ 88，可將本摘要存入摘要庫，方便本核算單位和其他核算單位調用。 做 7 月份第一筆業(yè)務：單擊“增加分錄”，彈出圖 3－ 83 窗口；單擊 101，在借方金額中輸入 1800，如圖 3－ 84。 在圖 3－ 75 中“打印”、“打印設置”功能在“查詢輸出－憑證查詢－憑證按月查詢”菜單中介紹。報表輸出比例調整完畢后單擊“確定”，彈出圖 3－ 77 提示打印比例設置成功。選擇核算單位及登錄人員，輸入登錄人員口令，確認，進入賬務處理模塊，如圖 3－ 74。 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 26 頁 共 52 頁 圖 3－ 72 注意： 建賬完畢后發(fā)現(xiàn)初始建賬錯誤，通過賬務處理做出更正憑證，并在摘要欄寫明原因。 模板標準庫的導出和導入可以作為標準庫的備份和恢復，也可以為報表的修改提供 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 25 頁 共 52 頁 方便，形成新的模板庫，為新建核算單位和其他核算單位調用，導入時應注意，將取代原有標準庫中數(shù)據(jù)， 模板庫導入、導出的操作應謹慎 。按年備份、按年恢復功能與完全備份、完全恢復功能類似。 圖 3－ 59 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 23 頁 共 52 頁 建賬完畢后若發(fā)現(xiàn)初始建賬數(shù)據(jù)錄入錯誤或科目錯誤可以采取下列辦法：①在賬務處理模塊中做轉賬憑證進行更正；②恢復到建賬完畢前的狀態(tài)，直接在科目余額表中改動（若建賬完畢后已經(jīng)錄入憑證則數(shù)據(jù)恢復只能恢復到建賬前的狀態(tài)，先前錄入的憑證必須重新錄入）。 圖 3－ 54 圖 3－ 55 在 E 盤建立“核算單位數(shù)據(jù)備份”文件夾及“ 001 東山村委 會”、“ 002 東山一組”、“ 003 東山二組”等子文件夾，便于將不同核算單位的數(shù)據(jù)備份置于不同的子文件夾中。 圖 3－ 50 將表 3－ 1 余額錄入完畢并存盤后，在圖 3－ 50 中單擊“建賬完畢”按鈕，彈出圖3－ 51，提示建賬完畢前進行數(shù)據(jù)的完全備份（先不予備份）。 在建賬過程中對涉及的應收款、應付款、內部往來、固定資產(chǎn)、管理費用等科目盡量明細到三級科目，若暫時沒有明細可將余額放在二級或三級科目中的“其他”科目中 。在第一個核算單位的科目表和模板庫分別進行此項操作，保證科目編碼和名稱一致，則從新建的第二個核算單位開始自動取用本科目表，從而能夠保證各核算單位常用二級（三級）科目的一致性。 注意：圖 3－ 42 中 一級總賬科目不允許刪除 （熟練應用后可通過相關公式定義適當修改），常用二級科目盡量別刪除。明細屬性修改時還需要判斷當前科目的余額是否為零，若當前明細科目的余額不為零則不能將明細屬性由“是”改為“否”；若某科 目存在下級科目則不能將該科目的明細屬性由“否”改為“是”，應在保證該科目不存在下級科目的前提下修改科目明細屬性。其他二級、三級科目的增加與此類似（一級科目不允許增加）。單擊 102，然后單擊高亮顯示的“下級科目”按鈕，進入圖 3－ 44。 圖 3－ 43 威海農(nóng)友軟件培訓中心 第 16 頁 共 52 頁 東山村委 2020 年 7 月月初科目余額表 科目代碼 科目名稱 月初借方金額 月初貸方金額 101△ 現(xiàn)金 213200 102 銀行存款 69100 10201△ 農(nóng)業(yè)銀行 20200 10202△ 農(nóng)村信用社 49100 113 內部往來 3500 11301 村屬單位 2700 113010001△ 木器廠 2700 11302 村屬農(nóng)戶 800 113020201△ 黎明 800 151 固定資產(chǎn) 8000 15103