酒店的出納工作內(nèi)容(編輯修改稿)
2025-05-09 12:17 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 意挪用的情況，每次罰款 5001000 元，引起糾紛的，由責(zé)任人自負(fù)。 （ 2）銀行賬處理。 登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保 管。 負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。 （ 1）、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái) 務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。 （ 2）、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由相關(guān)上級(jí)簽名， 然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。 員工工資的發(fā)放。 第五篇：出納的工作內(nèi)容 . 工作內(nèi)容 出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核算等三個(gè)方面的內(nèi)容。 。日常工作內(nèi)容有 :(1 辦理現(xiàn)金收付 ,審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定 ,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證 ,進(jìn)行復(fù)核 ,辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目 ,必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章 ,方可辦理。收付款后 ,要在收付款憑證上簽章 ,并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。 (2 辦理銀行結(jié)算 ,規(guī)范使用支票。嚴(yán)格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí) ,必須在支票上寫(xiě)明收款單位 名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期 ,規(guī)定限額和報(bào)銷期限 ,并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票 ,必須加蓋“作廢”戳記 ,與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。 (3 認(rèn)真登日記帳 ,保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證 ,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳 ,并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ,使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符。對(duì)于末達(dá)帳款 ,要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握 銀行存款余額 ,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。 (4 保管庫(kù)存現(xiàn)金 ,保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券 ,要確保其安全和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額 ,超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金 ,更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余 ,應(yīng)查明原因 ,根據(jù)情況分別處理 ,不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺 ,要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密 ,保管好鑰匙 ,不得任意轉(zhuǎn)交他人。 (5 保管有關(guān)印章 ,登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管 ,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章 ,不得全部交由出納一人保管 。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理 ,專設(shè)登記簿登記 ,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。 (6 復(fù)核收入憑證 ,辦理銷售結(jié)算。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證 ,嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié) 算制度 ,及時(shí)辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算 ,催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛 ,貸款被拒付時(shí) ,要通知有關(guān)部門及時(shí)處理。 職責(zé) 設(shè)置“銀行存款日記賬” ,出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進(jìn)行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單核對(duì) ,并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ,公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)簽字后報(bào)公司經(jīng)理審閱。 除了供日常零用支付所需 限額以外的現(xiàn)金 ,公司收到的各種匯票、支票等 ,均需及時(shí)存入銀行。 公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。 出納員每周一向公司經(jīng)理上報(bào)“銀行存款收付周報(bào)表”。 財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作 ,財(cái)務(wù)部只向
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1