【文章內(nèi)容簡介】 和國《建筑設計防火規(guī)范》（ GBJ16－ 87）； 15．《建筑設計資料集（第二版）》（第 4冊）； 16．《投資項目可行性研究指南（試用版）》； 17．《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)的》 （第三版） ； 18．國內(nèi)現(xiàn)行財稅制度； 19．財政部、海關總署、國家稅務總局頒發(fā)《 關于文化體制改革試點中支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干稅收政策問題的通知 》 (財稅〔 2020〕 2號 ) 三、項目提出的理由和過程 在 黨 中央國務院 、國家廣電總局及地方各級政府先后頒發(fā)的一系列支持電影尤其是數(shù)字電影發(fā)展的法規(guī) 、 規(guī)章 和政策 的支持下， ***公司 在一年內(nèi)即 順利 完成 了 第一期 數(shù)字影院 投資 計劃 ， 基本實現(xiàn)了投資目標，取得非常好的社會效益和一定的經(jīng)濟效益，也更增強了公司對 現(xiàn) 提出珠三角地區(qū)影院的 第二期 數(shù)字影院項目計劃。 四、結(jié)論和建議 項目投入總資金 為 4321 萬元人民幣。其中，建設投資 4076 萬元，流動資金 245 萬元。 經(jīng)測算，本項目財務內(nèi)部收益率（全投資，稅后）為 ％，大于基準收益率 10%；達產(chǎn)年平均年銷售收入為 萬元；財務凈現(xiàn)值（全投資，稅后）為 萬元，說明本項目資金的投入在計算期內(nèi)有較好的贏利能力；銷售利潤率 ％，投資利潤率％，投資回收期（ 全投資，稅后） 為 年（含建設期），效益優(yōu)于同行業(yè)平均水平；在正常生產(chǎn)年，本項目只要達到設計能力的 ％，即可保持收支平衡，說明本項目風險較小， 主要技術經(jīng)濟指標見表 11。 表 11 主要技術經(jīng)濟指標 序號 指 標 名 稱 單 位 數(shù) 值 備注 數(shù)字影院 可行性研究報告 第一章 總論 3 序號 指 標 名 稱 單 位 數(shù) 值 備注 1 項目總投資 萬元 其中：建設投資 萬元 流動資金 萬元 2 項目自有資金 萬元 自籌資金 占總投資比例 % 100 3 銷售收入 萬元 正常生產(chǎn)年平均值 4 總成本 萬元 正常生產(chǎn)年平均值 5 經(jīng)營成本 萬元 正常生產(chǎn)年平均值 6 銷售稅金 萬元 正常生產(chǎn)年平均值 7 利潤總額 萬元 正常生產(chǎn)年平均值 8 投資利潤率 % % 9 投資利稅率 % % 10 資本金利潤率 % % 11 銷售利潤率 % % 12 內(nèi)部收益率 (全投資 )稅后 % 13 財務 凈現(xiàn)值 (全投資 )稅后 萬元 折現(xiàn)率 10% 14 投資回收期 (全投資 )稅后 年 含建設期 15 盈虧平衡點 (投產(chǎn)第三年 ) % 數(shù)字影院 可行性研究報告 第二章 市場分析與擬建規(guī)模 4 第二章 市場分析與擬建規(guī)模 一、我國文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展狀況 2020 年我國文化及相關產(chǎn)業(yè)增加值為 3577 億元，占 GDP 的 %， 2020 年度 為3440 億元，占 GDP的 %， 2020 年超過 5000億元 ，占 GDP 的 %?？梢?，我國的文化及相關產(chǎn)業(yè)相對于其他 行業(yè)而言，其發(fā)展勢頭還未充分呈現(xiàn)。 據(jù)文化部文化產(chǎn)業(yè)司的年度報告預測， 未來幾年 中國的文化產(chǎn)業(yè) 還有 5000 億元的發(fā)展空 間 。各種數(shù)據(jù)表明 ，目前 我國的文化行業(yè)正 處于產(chǎn)業(yè) 化轉(zhuǎn)變 階段 ，正在形成一輪新的投資熱潮，而在這個歷史性發(fā)展機遇前，中國政府適時地推出了 “ 十一五 時期文化發(fā)展規(guī)劃綱要 ” ?？梢灶A見，在十一五 期間，中國文化產(chǎn)業(yè) 勢必 呈現(xiàn)高速增長的態(tài)勢， 將 成為國民經(jīng)濟新的增長點； 一個以 非公有經(jīng)濟快速發(fā)展 為拉動力 ，以國有資本為主導、各種所有制共同發(fā)展的文化產(chǎn)業(yè)格局將逐步形成。 二、 中國電影市場 的 現(xiàn)狀 中國電影市場曾經(jīng)一度低迷，觀影人數(shù)銳減，從 20 年前的每年最高接近 300 億人次降低到 2020 年度的約 6600 萬 人次。出現(xiàn)這種狀況，固然是因為優(yōu)秀 影片缺乏 、娛樂休閑方式多樣以及盜版 的 嚴重沖擊 等種種因素 ，但更關鍵的原因則是 高昂的 票價將 最 廣大 的觀影 人群拒之門外 以及膠片拷貝的成本導致 大部分影院不能首輪放映， 同時， 管理和經(jīng)營理念滯后 也 令多數(shù)電影院缺乏競爭力。 截至 2020 年底，國內(nèi) 萬個城市社區(qū)和 萬個自然鄉(xiāng)、鎮(zhèn)中，僅有近 1300家影院和 2396 塊銀幕。銀幕數(shù)相當于美國 1／ 10，而中國人口是美國的 倍。由于95%的地區(qū)沒有影院，看電影在一些地區(qū)甚至已成為人們的奢求。 但電影畢竟是我國建設精神文明以及滿足人們?nèi)找嬖鲩L文化需求的重要手段之一，市場的不 景氣必然帶來全新的改革。這兩年，中國電影市場在各方面的努力之下已經(jīng)有所起色。 2020 年，中國電影故事片產(chǎn)量達到 260 部，連續(xù)第 3 年保持高速增長。同年，中國電影國內(nèi)票房收入為 20 億元，比上年增長 33%。海外票房超過 億元人民幣，電視播映市場 億元，電影綜合收入共達 48億元。而根據(jù)一家投資銀行數(shù)字影院 可行性研究報告 第二章 市場分析與擬建規(guī)模 5 發(fā)布的《中國電影市場研究報告》顯示，未來兩年電影市場的各項收益將突破 100 億元。市場的高開高走， 使得相關 投資人 對于中國電影市場 的信心 大為增強 。 三、電影行業(yè)的政策環(huán)境 ? 2020 年 12 月，國務院辦公廳印發(fā)文化體制 改革試點中支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)營性文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)制為企業(yè)的兩個規(guī)定。 ? 2020 年 6月， 中央政府和香港特別行政區(qū)政府 簽署《內(nèi)地與香港關于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關系的安排》； 提出了允許香港影片的粵語版本且不限數(shù)量的在廣東省放映發(fā)行等具體承諾。 ? 2020 年 3月，財政部、海關總署、國家稅務總局頒發(fā)《 關于文化體制改革試點中支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干稅收政策問題的通知 》（財稅〔 2020〕 2號）。 ? 2020 年 7月，國家廣電總局為了加快電影產(chǎn)業(yè)化、數(shù)字化進程，推進并規(guī)范管理數(shù)字電影發(fā)行放映工作，印發(fā)《數(shù)字電影發(fā)行放映管理辦法（試行）》的通知。 ? 2020 年 9月，中共中央辦公廳和國務院辦公廳發(fā)布了國家“十一五”時期文化發(fā)展規(guī)劃綱要，旨在加快電影制作、發(fā)行、存儲和放映數(shù)字化的進程。 ? 中共十六屆六中全會也再次明確提出：加快發(fā)展文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)。 ? 在 這個 文化體制改革和機制創(chuàng)新的 歷史性時期 ，深圳 市政府 也制定了大力發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略目標。按照 規(guī)劃 ，在 未來的 5到 10年時間，文化產(chǎn)業(yè)在深圳的經(jīng)濟總量比重將上升到 10％ ，成為特區(qū) 繼高科技、金融、物流之后 的 第四大支柱產(chǎn)業(yè)。 四、目前國內(nèi)影院經(jīng)營模式中存在的問題 1．受到新興媒體和傳播渠道的巨大沖擊 電影做為一 個歷史悠久的傳統(tǒng)娛樂媒體行業(yè)，在進入數(shù)字娛樂的今天，正面臨者眾多新興渠道和媒體的巨大沖擊。 當數(shù)字化技術介入娛樂媒體之后，開始打破傳統(tǒng)媒體的界限，出現(xiàn)電影、電視、激光視盤、計算機多媒體、網(wǎng)絡等傳播方式交互并存的趨勢。 數(shù)字影院 可行性研究報告 第二章 市場分析與擬建規(guī)模 6 從 國外 好萊塢的市場情況來看。 1980 年，從劇院發(fā)行和放映的收入 (包括美國國內(nèi)和海外 )占好萊塢制片廠年收入的 76%，但是 1990 年， 這些收入只占好萊塢制片廠年收入的 32%。相比之下，同一時期收費電視的收入則從 %上升到 9%，錄像帶的收入更是從 1%上升到 45% 。 國內(nèi)的情況也是如此。根據(jù)國內(nèi) 學者最近對北京地區(qū)大學生所做的一次有關電影接觸的調(diào)查顯示： 電腦是電影最大的一個傳播 觀看 終端，占了七成的份額；其次是電視，有兩成多的比例；電影院只占傳播渠道 %的份額。 觀眾的電影消費由大畫面變?yōu)榱诵‘嬅妫蓪ｉT時間的電影院消費變?yōu)榱瞬淮_定時間的消費，由公共空間的消費轉(zhuǎn)向了私人場所的消費，觀眾消費渠道的多元化等等，這些變化 都電影院的經(jīng)營提出了更多嚴峻的挑戰(zhàn) 。 2．“個體化”經(jīng)營為主，沒有真正發(fā)揮院線集團經(jīng)營的優(yōu)勢 目前國內(nèi)雖然出現(xiàn)了不少院線經(jīng)營模式，但這種結(jié)盟更多的是以資本和片源為紐帶，具體經(jīng)營基本上仍 是以每家個體影院為中心，院線管理總部主要起到組織片源、市場推廣、數(shù)據(jù)上報匯總和部分排片管理功能，而且實時性差。各個影院各自為戰(zhàn)，各自為政。既無法真正發(fā)揮院線集團經(jīng)營的優(yōu)勢，又存在許多隱藏的經(jīng)營風險，如財務風險、 IT 系統(tǒng)可靠性等。隨著院線規(guī)模的擴大，管理難度和經(jīng)營風險也不斷擴大。 3．收入來源單一 目前售賣電影票、小賣部、廣告是影院經(jīng)營中幾乎全部的收入方式和來源。但這幾方面都受是否有大片、現(xiàn)場客戶的上座率、節(jié)假日等影響很大。而目前最大的問題就是客戶數(shù)量總體呈下降趨勢，對影院的整體收入造成很大影響。 4．運營和 擴展成本高 由于每家影院的業(yè)務人員和 IT 系統(tǒng)資源無法共享，每家影院的運營剛性成本較很高。當影院數(shù)量增加時，相關成本呈線性增長。 5．業(yè)務經(jīng)營水平提高困難 由于每家影院各自為戰(zhàn)，數(shù)據(jù)和業(yè)務分散，難以提升財務管理、排片管理、小賣數(shù)字影院 可行性研究報告 第二章 市場分析與擬建規(guī)模 7 部管理、經(jīng)營數(shù)據(jù)深度分析挖掘、聯(lián)網(wǎng)售票、交叉銷售、會員管理、影視娛樂相關增值服務等方面的服務內(nèi)容和水平，因為不可能為每家影院單獨建立一套上述系統(tǒng)和配備相關專業(yè)人員。很難發(fā)展多元化、差異化、個性化服務，容易陷入行業(yè)的同質(zhì)化競爭，打價格戰(zhàn)。 6． 經(jīng)營意識 差 傳統(tǒng) 電影院經(jīng)營管理是以 “ 管理 ” 為中 心的，電影院 “ 管理組 ” 但人員 較多 ， 但卻 沒有人對經(jīng)營業(yè)績負責。總經(jīng)理充當 “ 值班經(jīng)理 ” ，忙于編制報表、點現(xiàn)金。在這種管理理念下的電影院基本不具備經(jīng)營職能。 五、 數(shù)字影院 簡介 自 1999 年 “ 星球大戰(zhàn) I” 在全球發(fā)行數(shù)字電影母版開始，數(shù)字電影技術正日益成熟與完善。近年來，我國廣電總局也明確提出大力推進數(shù)字影院建設，正式將數(shù)字電影納入發(fā)展重點。 下圖為數(shù)字影院和傳統(tǒng)影院在片源及放映流程上的比較。 如上圖所示， 與傳統(tǒng)影院相比，數(shù)字影院在 片 源上有了較大的變化。膠片是 傳統(tǒng)影院的播放源，一個膠片拷貝的成本約為 8000 元人民 幣，而數(shù)字片源是 數(shù)字影院的播放 源， 其載體可以為硬盤（成本在十元人民幣左右），或者直接從片源中心傳輸至數(shù)字影院 可行性研究報告 第二章 市場分析與擬建規(guī)模 8 影院即可，現(xiàn)在，越來越多的用 數(shù)字拍攝 的 電影、計算機動畫 /特技等都 可以 直接成為數(shù)字影院的信號源。 因此，數(shù)字影院的出現(xiàn)使得越來越多的影院有機會在第一時間播放首輪影片，膠片成本不再成為障礙，數(shù)字影院將使影片的全球同步上映成為現(xiàn)實，偏遠地區(qū)的觀眾得以與最先進、最發(fā)達國家和地區(qū)的居民同時欣賞最新的影片。 此外，數(shù)字影院還可以直接連接大型演出、體育比賽、教育講座等實時采集的信號，這 同樣將為觀眾帶來不一樣的文化享受，同時 為數(shù) 字影院的發(fā)展帶來了巨大的市場空間。 六、市場競爭力分析 1．數(shù)字影院的經(jīng)營原則 ? 影院建設 對象是 政府 專項文化用地、舊有影 劇 院、商業(yè) 地產(chǎn) 建筑等； ? 影院建設標準化： 3個放映廳 /影院、 300 個座位 /廳； ? 首輪放映的 票價在 20 元上下浮動； ? 實現(xiàn)以院線為中心的中央信息化管理，是為數(shù)字影院的核心競爭力所在。 數(shù)字影院項目投資及建設將 繼續(xù) 深入二、三級城（鎮(zhèn)），所建影院將全部數(shù)字化，包括播映、管理和經(jīng)營各個環(huán)節(jié)，并實行統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一供片、統(tǒng)一經(jīng)營、統(tǒng)一管理的機制。 2．技術創(chuàng)新 數(shù)字影院項目將全部投資進口符合 DCI 標準的數(shù) 字播映機（ 2K以上）及放映服務器 (MPEJ2 或 JPEG2020)，該設備是唯一能放映國際大片， 并實現(xiàn)首輪播映的先進設備 。技術上比同類設備擁有更好的清晰度、便攜性和網(wǎng)絡化程度。 同時大力培養(yǎng)本土技術隊伍，立項研發(fā)包括數(shù)字放映設備系統(tǒng)的軟件和技術，特別是符合 DCI 標準的影院放映服務器、數(shù)字電影的存儲和傳輸系統(tǒng)、多功能票務管理軟件以及支持電影院票房管理系統(tǒng)等技術開發(fā)，期能為民族企業(yè)在地區(qū)和國際市場樹立電影科技標準做出貢獻。 另外，在數(shù)字影院技術研發(fā)上，和北京大學、中國電影科研所共同研制開發(fā)了JEPEC2020 電影 放映服務器，目前已完成了核心技術的突破，將在 2020年 6月完成整數(shù)字影院 可行性研究報告 第二章 市場分析與擬建規(guī)模 9 體開發(fā)。這也是我國自主研發(fā)的第一款數(shù)字電影放映服務器。 3．價格優(yōu)勢 第一期數(shù)字影院投入運營以來， 通過實行的合理低票價策略，已經(jīng)讓 超過一百萬觀眾輕松 地 進入電影院，重新體驗 了 電影的歡樂，同時對保護知識產(chǎn)權(quán)及協(xié)助打擊非法盜版 也 起 到 一定的作用。 數(shù)字影院第二期項目將繼續(xù) 透過在不同地區(qū)實行符合當?shù)叵M水平的價格，讓票價成為一種市場秩序和規(guī)律改寫的動力，從而促使電影院行業(yè)的全面改革。 4．服務革命 在影院運營中， 將繼續(xù) 努力以符合市場要求的營銷手段開拓和培 養(yǎng)消費群體市場，特別是以影院服務的核心概念制定