計財部銀行出納崗位工作標準(編輯修改稿)
2025-05-02 08:51 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 證 ,編制收付記帳憑證 ,摘要清晰 ,會計分錄正確，印章齊全。 3． 2． 2 根據(jù)審核完畢的記帳憑證 ,及時登記銀行存款日記帳，結(jié)出余額。 3． 2． 3 銀行日記帳月末及時與銀行對帳單核對 ,次月 20 日前編制余額調(diào)節(jié)表 ,未達帳項的清理不得超過 2 個月，存款完整率為 100%。 3． 2． 4 每月的記帳憑證次月 2 日前匯總整理。 3． 3 接受各級有關部門對出納工的檢查 ,如實提供有關資料。 3． 4 保管有價證券 3． 4． 1 建立有價證券備查簿、登記其名稱、號碼、金額等，保證其完整無損。 及時糾正外部檢查的有關業(yè)務技術錯誤。 4 檢查與考核 4． 1 本標準執(zhí)行情況，由財務負責人及有關部門按月檢查與考核 4． 2 考核內(nèi)容為本標準規(guī)定的工作內(nèi)容與要求部分的每一項。 4． 3 考核標準為臨沂發(fā)電有限責任公司《一九九九經(jīng)濟責任制考核實施方案》。 4． 4 考核結(jié)果與當月獎金效益掛鉤兌現(xiàn)。 第三篇：計財部現(xiàn)金出納崗位工作標準 山東臨沂發(fā)電有限責任公司企業(yè)標準 Q/ 計財部現(xiàn)金出納崗位工作標準 19991010 發(fā)布 19991110 實施 山東臨沂發(fā)電有限責任公司發(fā)布 Q/118— 前言 為適應不斷改革發(fā)展的企業(yè)工作要求，更好的規(guī)范崗位工作，提高企業(yè)管理標準，根據(jù)山東臨沂發(fā)電有限公司企業(yè)標準《管理標準和工作標準編寫的基本規(guī)定》的要求，結(jié)合本崗位工作實際情況，對原臨沂發(fā)電廠企業(yè)標準 Q/《計財部現(xiàn)金出納崗位工作標準》進行了修訂。 本標準自實施之日起同時代替 Q/。 本標準由臨沂發(fā)電有限責任公司標準化委員會提出。 本標準由臨沂發(fā)電有限責任公司企業(yè)管理辦公室歸口。 本標準起草單位：臨沂發(fā)電有限責任公司計財部。 本標準起草人：史磊 修訂：史磊 審核： 審定： 審批： 本標準于 1994 年 12 月 10 日首次發(fā)布。 1999年 10 月 10日首次修訂。 本標準由山東臨沂發(fā)電有限責任公司計財部負責解釋。 臨沂發(fā)電有限責任公司 19991010 批準 19991110 實施 Q/ 臨沂發(fā)電有限責任公司企業(yè)標準 Q/118— — 1999 計財部現(xiàn)金出納崗位工作標準 1 范圍 本標準規(guī)定了財務現(xiàn)金出納崗位的職責與權限、工作內(nèi)容與要求，檢查與考核。本標準適用于財務現(xiàn)金出納崗位的工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。 2 職責與權限 素質(zhì)要求： 具備 2 年以上財務工作經(jīng)驗、中專以上會計專業(yè)理論水平及良好的職業(yè)道德素質(zhì)。 熟知現(xiàn)金結(jié)算辦法并認真遵守現(xiàn)金管理制度，辦理現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務。 熟悉企業(yè)管理 .財務管理等基礎知識 ,熟練操作計算機 .責任 、忠于職守、保證現(xiàn)金的正常運轉(zhuǎn)。 。 ，并保證每日有足夠的現(xiàn)金。 、獎金、津貼。 編制現(xiàn)金記帳憑證、登記現(xiàn)金日記帳，每日清點現(xiàn)金，達到帳實相符。 權限 有權對違反財經(jīng)紀律的款項拒絕辦理 . 有權對不符合支款程序的事項拒絕辦理 . 3 工作內(nèi)容與要求 現(xiàn)金結(jié)算 不準私自挪用現(xiàn)金 ,單位之間互相借用現(xiàn)金 . 不準用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金 . 嚴禁用轉(zhuǎn)帳憑證或編造用途套取現(xiàn)金 . 不準保留帳外現(xiàn)金 . ,超出限額的現(xiàn)金及時存入銀行 . 與現(xiàn)金支票的保管 . 臨沂發(fā)電有限責任公司 19991010 批準 19991110 實施Q118/ 現(xiàn)金支票領用后 ,及時提現(xiàn)金如不用應放入保險柜內(nèi) . ,發(fā)生短缺要負責賠償 . 保險柜鑰匙和密碼 ,只能由現(xiàn)金出納一人掌管使用 ,不能隨意轉(zhuǎn)交或告訴他人 . 3． 每日辦理的結(jié)算業(yè)務 ,需于當時辦理完畢 . 按規(guī)定限額支付現(xiàn)金 ,超過使用范圍一律不付現(xiàn)金 . 正確編制現(xiàn)金憑證、登記日記帳。
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