【文章內(nèi)容簡介】 分廣告商為與冰箱共用廣告商，由一個品類走完公司內(nèi)部流程。但 是制作標準無條件按照公司招標價格制作。 洗衣機專柜從去年１２月開始均直接采購總部標準件，因考慮到發(fā)展 的長期利益，我 司不顧總部標準件價格較自己制作成本大，全部統(tǒng)一向總部采購，只為營造更好的終端形象和全方位的對經(jīng)銷商給以支持。公司并無對廣告公司進行一般展臺制作招標，而是全部采用總部高規(guī)格高標準展臺，采購總部標準件的公司為南京匯通廣告公司和廣東好運通，具體信息詳見附件。 二、贈品 贈品采購的價格均先經(jīng)領(lǐng)導同意確認某種禮品，然后通過幾家廣告商的報價，對比同等價格產(chǎn)品的性價比和材質(zhì)等各方面。并通過對當?shù)鼗蚱渌N售公司同類產(chǎn)品采購的報價，然后報至公司財務(wù)及產(chǎn)總同意后，按正常招標流程采購。有部分采購贈品由 當?shù)夭少徤滩少弮r格比禮品供應(yīng)商采購價格要低，而非公司招標供應(yīng)商，只通過對其資質(zhì)或采購能力進行實地考察，再通過對其采購品進行實地驗收來管控。 贈品采購有部分延續(xù) 08 年招標 供應(yīng)商，且不同品類贈品有不同的供應(yīng)商，并在采購前，通過兩家以上的詢價與市場調(diào)研對采購品類進行比價，并通過對非禮品公司也進行過比較。對于贈品采購的價格，從質(zhì)量等方面進行了考慮，有部分同類型的的贈品，因改進了贈品質(zhì)量或加入分部其他要求，同類型產(chǎn)品在質(zhì)量或工藝上有所提高，在采購價格上就有可能有偏差，采購過程中報至財務(wù)與產(chǎn)總同意 執(zhí)行。 三、物料 物料制作經(jīng)過了四家以上的廣告商招標，鑒于對物料質(zhì)量的把控和品德的信任度，最 后在當時只選定 **與 **各一家供應(yīng)商。前期銷售公司物料制作的量不是很大，能滿足制作的需求。其他幾個小區(qū)域則按照公司招標價格，根據(jù)制作量的多少與當?shù)貙嶋H情況，基本上由經(jīng)銷商或代理商先行墊付在當?shù)刂谱?，再由銷售公司經(jīng)審查后付給經(jīng)銷商。故有部分資料的提交就無廣告商的招標信息， 只有中標廣告商才向公司提供了信息與相關(guān)證明。 物料規(guī)格工藝在公司內(nèi)發(fā)文件上對物料制作的工藝與制作要 求對廣告商進行了規(guī)范， 并告知了相關(guān)的廣告商，同時下發(fā)了各業(yè)務(wù)。各業(yè)務(wù)在申報此類申請時，按照公司的統(tǒng)一模板進行相關(guān)的申請，經(jīng)同意后由廣告商根據(jù)各業(yè)務(wù)申請內(nèi)容結(jié)合物料制作要求進行制作。物料制作與采購價格與制作量的多少有關(guān)系，且我公司對廣告商的要求是 包含的服務(wù)內(nèi)容，例如有部分的高空安裝，根據(jù)高空安裝的難度來收費；網(wǎng)點的布置，有部分由廣告商來直接布置；我分部有幾個旅游城市，在城管、工商的收費的標準上，有些項目對物料的要求與價格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性。 物料制作資 料的提交有提供發(fā)票、制作協(xié)議、明細、照片等相關(guān)資料，常規(guī)的物料制 作因有統(tǒng)一模板，按每次申請報規(guī)格與數(shù)量提交，因廣告商都有相關(guān)證明類在財務(wù)備檔，且相關(guān)招標的規(guī)范信息都以文件形式下發(fā)，故未在每次提交資料時提供招標資料。我分部在招標前有在報廣及電臺等相關(guān)媒體發(fā)出通知，并通過對議標等流程并以郵件形式通知意向競標廣告公司，招標時有通過財務(wù)、產(chǎn)總、監(jiān)事及相關(guān)授權(quán)委托人在場的進行投標決定。招標資料的收集當時分部基本按文件要求流程來做，但有部分資料未按文件形式來保存，且因前期人事變動，收集的廣告商對應(yīng)資料有部分可 能流失，有部分則簡化了流程，如投標保證金承諾書、投標承諾書等則直接體現(xiàn)在與廣告商的代理協(xié)議上。 物料類在招標時也有印刷廠類的通過競標，我司對廣告商的制作要求與時間有嚴格界 定，材質(zhì)上了也有嚴格要求。印刷廠在某些項目上的制作較為單一，且在時間的界定和服務(wù)方面無法完成，有些 不包含為我司分貨、發(fā)貨、送貨等項目，且產(chǎn)品線單一，無法滿足需求，我分部只能按印刷廠的價格將印刷類的產(chǎn)品承包給廣告商。后期在制作量加大的情況下，在 **區(qū)域也增加了一家物料廣告商，同時結(jié)合在批量生產(chǎn)時，將印刷類產(chǎn)品直接交由印刷廠制作，有部分物料在實際制作中，根據(jù)批量的制作，再適當?shù)慕档蛷V告商的制作價格。 四、戶外 1+1 戶外續(xù)簽廣告牌基本上延續(xù) 09 年的戶外廣告，其戶外廣告價格基本上延續(xù) 09年的價 格，如有政府行為的廣告位置需要更換的，基本上也是按照同等性價比的位置和價格更換， 如 **樓頂戶外大牌原位置為火車站戶外廣告牌， **市步行街戶外廣告 10 年未再發(fā)布，無續(xù)簽廣告牌的價格高于09 年的。 續(xù)簽廣告牌同比 09 年有降幅的為柏園橋的戶外大牌。因該戶外廣告商與我司有多年 合作， 09 年簽訂價格為 萬 ,10 年簽訂價格為 12 萬 ,是因為今年我分部又與其簽訂了沅江二橋的一塊戶外大牌 ,并有意向繼續(xù)簽訂其另一塊戶外廣告牌 ,且因前期該廣告商信譽較好，今年該廣告商又與我司簽訂了展臺制作協(xié)議，在本著長期合作、互惠互 利的原則下，該廣告商同意以 12 萬 /年的價格為我司發(fā)布，但是制作費用與安裝費用由我司自行承擔。在簽訂戶外廣告時，也在廣告位置周邊地區(qū)進行過位置、價格的比較，根據(jù)廣告位置的車流量、人流量及廣告效應(yīng)，選定位置與價格比性價比最優(yōu)，最后經(jīng)產(chǎn)總與董事長同意選定投放。在廣告位的降幅上，廣告商也是從自身的利益出發(fā)，從與我品牌的長期合作出發(fā)，所以在 09 年的基礎(chǔ)上給予我公司最大的降幅，且廣告位置均為廣告商私有，經(jīng)過幾年的投放，其投入成本早已收回，因此能在他們保證利益的情況下，可以將廣告位價格降低。分部其他旅游型城市則因廣告位置 較少，且主要將廣告位用于旅游或地產(chǎn)類的品牌宣傳， 與其他產(chǎn)業(yè)的品牌合作較少，也不愿意合作，廣告位置價格相當高，而 **城區(qū)則廣告位的數(shù)量較大，競爭較為激烈，且可投入的品牌不多，因此價格相對分部其他城市價格較為優(yōu)惠。 我司選定廣告位置主要集中于 **、 **、 **區(qū)域， **、 **基本上延續(xù) 09 年廣告位置與 價格， 10 年 **區(qū)域新增了兩塊戶外大牌。戶外大牌的價格根據(jù)廣告位置地段與面積大小價格不一樣，經(jīng)銷售公司董事長與產(chǎn)總同意 10年在 **區(qū)域增加投放兩塊，按公司流程與總部戶外報帳流程申請，價格參考為因當?shù)貫槁糜纬鞘?，在工商等手續(xù)的審批上比同等城市價 格稍高，故整體價格有可能比同等城市價格稍高。 以上管理中可能因時間和具體原因確實未堅持一些原有的標準，而銷售公司因不同執(zhí)行人的素質(zhì)也導致出現(xiàn)專 業(yè)能力的不足，過多的市場化和部分操作過于靈活化，領(lǐng)導管制及人管人的現(xiàn)象明顯。雖然公司在三年不到的發(fā)展中已逐步完善和更重視流程化，制度化的規(guī)范和建立，也一直在推進內(nèi)部管控體系，但更需要總部領(lǐng)導的監(jiān)督和指導。希望總部領(lǐng)導綜合實地原因，考慮地域素質(zhì)與特點，對相關(guān)內(nèi)容酌情調(diào)查，畢竟分部賴以生存的源泉是銷售，也請總部站在市場的角度多支持和輔助銷售公司的成長！ **分部整理匯報二０一 *年 *月 *日 核心用戶上傳 2021全面審計自查報告棗強縣審計局 2021 審計工作 自檢自查報告 2021 年，審計工作在省、市審計機關(guān)及縣委、政府的領(lǐng)導和人大、政協(xié)的監(jiān)督下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導 ,深入貫徹落實黨的十七大、十七屆四中、五中全會及中央、省、市審計工作會議精神，緊緊圍繞中 心，始終堅持以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，著力推進審計工作發(fā)展；以“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”為先導 ,著力創(chuàng)新審計理念、機制和方法；以加強審計軟環(huán)境建設(shè)和貫徹 落實效能政府四項制度為契機，切實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風；以加強黨風廉政建設(shè)為重點，認真落實責任，樹立審計執(zhí)法的權(quán)威和良好形象；以“全面審計，突出重點”工作方針為指導，切實加強對重點部門、重點資金、重點項目、重點領(lǐng)域的審計監(jiān)督，為全縣經(jīng)濟社會的發(fā)展發(fā)揮了積極作用?，F(xiàn)將我局 2021 年 9 月份以前的重點工作及主要業(yè)務(wù)工作自檢自查報告如下： 一、 2021年審計工作目標完成情況 2021 年，截止目前共完成審計項目 15 項，其中：完成預算執(zhí)行審計 12 項、專項資金審計 1 項、任中審計 1 朝陽整理 項，財務(wù) 收支審計 1 項。審計共查出違規(guī)金額萬元，管理不規(guī)范金額萬 元，審計決定處理應(yīng)上交財政萬元。審計工作在維護經(jīng)濟秩序，促進加強管理，提高資金使用效益，加強黨風廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了應(yīng)有的作用。 圍繞促進依法行政，強化預算管理，提高資金使用效益的目標，加強對財政預決算的審計。 按審計法規(guī)定完成對本級預算執(zhí)行審計 12 項，查出違規(guī)金額 萬元，審計處理應(yīng)上交財政 萬元，已上交財政 萬元。已還源渠道資金 30 萬元，已調(diào)帳處理金額 萬元。 對 1 個行政事業(yè)單位的 財務(wù)收支進行審計和調(diào)查，共查出違規(guī)金 萬元，審計決定處理應(yīng)上交財政 萬元。通過審計，揭示了財政預決算中存在的管理不規(guī)范等問題，為促進各級財政實現(xiàn)“保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保重點”的目標和政府管理財政、人大監(jiān)督預算執(zhí)行發(fā)揮了積極作用。 對 1 個單位主要負責人進行了任中審計，查出違規(guī)金額 萬元，審 計處理應(yīng)上交財政 萬元，已上交財政 萬元。 朝陽整理 對人事勞動和社會保障局再就業(yè)專項資金進行了審計，沒有查出違規(guī)金額。 圍繞政府年內(nèi)投資項目，采取 跟蹤審計為主的方式，現(xiàn)在我局正在對污水處理、道路建設(shè)、排水、給水等政府投資建設(shè)項目，進行跟蹤審計服務(wù)，審計項目正在進行中。 做好年初審計計劃中其它沒有完成的項目審計工作。 二、圍繞審計“人、法、技”建設(shè)目標，結(jié)合審計工作實際，全面加強審計機關(guān)自身建設(shè)，推進審計工作創(chuàng)新發(fā)展。 以“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”為載體，加強政治理論學習，著力推進“學習型、創(chuàng)新型、務(wù)實型”審計機關(guān)建設(shè)。以實際行動切實改進作風，從我做起，從現(xiàn)在做起，認真履行審計監(jiān)督職責，廉潔從審，努力做到“落實要求在前、勤奮學習在前、埋 頭苦干在前、開拓創(chuàng)新在前”，不斷推動審計工作創(chuàng)新發(fā)展，樹立審計良好形象。 以貫徹落實審計準則為主要內(nèi)容，加強審計執(zhí)法業(yè)務(wù)培訓，著力提高審計質(zhì)量和執(zhí)法水平。積極組織參加省、市舉辦的計算機、行政執(zhí)法、金審工程、審計業(yè)務(wù) 朝陽整理 和政治理論學習等培訓。全局 20 余名審計人員全部通過審計署oa 與 ao 的交互、運用資格考試，審計人員的計算機運用水平、審計執(zhí)法水平、審計工作的規(guī)范化建設(shè)有了新的提高，進一步推進現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)和審計管理系統(tǒng)的運用，對促進審計工作規(guī)范化，改善審計基礎(chǔ)設(shè)施，改進 審計手段，提高審計質(zhì)量和工作效率發(fā)揮了積極作用。 以創(chuàng)建文明和諧機關(guān)為重點，堅持兩手抓，促進審計機關(guān)的精神文明建設(shè)。始終堅持“一手抓審計業(yè)務(wù)”、“一手抓精神文明建設(shè)”，深入扎實開展審計機關(guān)精神文明創(chuàng)建活動。 以落實黨風廉政責任制為主要措施，層層建立責任制，嚴格執(zhí)行審計紀律“八不準”規(guī)定，加強審計機關(guān)的黨風廉政建設(shè)，樹立審計良好形象。局黨組始終把加強黨風廉政建設(shè)和審計質(zhì)量作為審計工作的生命線，堅持“一把手”負總責，局主要領(lǐng)導與分管領(lǐng)導、分管領(lǐng)導與各科科長層層簽定黨風廉政建設(shè)責任制，認真落實領(lǐng)導 干部“一崗雙責”的工作機制，領(lǐng)導帶頭落實，班子成員齊抓共管，明確職責，層層落實，整體推進，與審計工作一起布置落實、一起檢查督促、一起考核兌現(xiàn)， 朝陽整理 形成一級抓一級，層層抓落實的工作局面。我局的黨風廉政建設(shè)逐步形成“不愿為”的自律機制，“不能為”的防范機制，“不敢為”的懲處機制，“不必為”的保障機制。 三、審計工作中存在的主要問題和困難 審計工作雖然取得一定成績，但也 還存在一些困難和問題： 審計力量不足與審計任務(wù)繁重的矛盾仍較突 出。尤其是基本建設(shè)投資項目審計和領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計中的矛盾更為明顯，審計專業(yè)技術(shù)人才、工程建設(shè)專業(yè)人員和計算機專業(yè)技術(shù)人員較少，計算機輔助審計的運用水平不高，造成有的審計項目交辦后無法及時完成，盡快出具審計報告。 績效審計需加快發(fā)展。審計監(jiān)督主要是對財政財務(wù)收支的真實性、合法性和效益性的監(jiān)督，最終目的要體現(xiàn)在資金的管理效益、使用效益上。在績效審計方面，我們重點選擇一些支農(nóng)、扶貧專項資金進行了有益的實踐和探索，但是績效審計的思想理念還有待更新，審計領(lǐng)域仍有待拓展，工作還有待深化，方式方法還有 待進一步創(chuàng)新。 朝陽整理 審計隊伍建設(shè)還有待進一步加強。審計工作涉及面廣、專業(yè)性強、工作責 任大。隨著形勢和任務(wù)的發(fā)展，如何進一步提高審計人員素質(zhì)，提高審計執(zhí)法水平，提高服務(wù)經(jīng)濟社會的能力，成為審計機關(guān)建設(shè)不容忽視的問題，我們將在今后工作中認真加以解決。 在下步審計工作中，我們將以務(wù)實的作風、求真的精神、飽滿的熱情、昂揚的斗志，增強做好工作的使命感和責任感，突出工作的預見性和針對性。以隊伍建設(shè)為基礎(chǔ)、思想建設(shè)為核心、業(yè)務(wù)建設(shè)為抓手、制度建設(shè)為保障，進一步做深財政審計、做優(yōu)經(jīng)濟 責任審計、做強投資審計、做實專項審計、做大效益審計，逐步實現(xiàn)“審計隊伍職業(yè)化、機關(guān)建設(shè)標準化、制度規(guī)范體系化、基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)代化”的目標，為促進全縣