【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 術(shù)、設(shè)備、經(jīng)營(yíng)、自動(dòng)控制管理人員送到國(guó)內(nèi)已投產(chǎn)的同類單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)。 b）生產(chǎn)人員的培訓(xùn) 生產(chǎn)人員要求具有高中文化程度，對(duì)生產(chǎn)、維修、自動(dòng)控制等技術(shù)骨干需專門培訓(xùn) 2～ 3 個(gè)月，到國(guó)內(nèi)已投產(chǎn)的同類單位進(jìn)行培訓(xùn)，一般生產(chǎn)人員在廠內(nèi)培訓(xùn)，以上人員在上崗前進(jìn)行技術(shù)考核，憑合格證上崗。 職工定員表 表 151（單位：人） 序號(hào) 單位名稱 定員 備 注 一、生產(chǎn)人員 1 備煤工段 16 2 煉焦工段 26 新疆呼圖壁縣星光煤化工有限公司 60 萬(wàn) t/a 蘭炭工程可行性研究報(bào)告 陜西方圓建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 電話： 029— 68680050 5 篩 焦工段 4 3 煤氣凈化工段（包括化產(chǎn)回收） 20 4 廢水處理 站 8 5 公用輔助設(shè)施 12 6 補(bǔ)缺勤 4 小計(jì) 90 二、管理人員 10 職工總數(shù)合計(jì) 100 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 新疆呼圖壁縣星光煤化工有限公司 60 萬(wàn) t/a 蘭炭工程可行性研究報(bào)告 陜西方圓建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 電話： 029— 68680050 6 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 表 152 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo) 備注 a b c d e 一、規(guī)模 1 直立爐 組 8 2 蘭 炭 萬(wàn) t/a 60 二、產(chǎn)品質(zhì)量 1 蘭 炭 t/a 600000 其中：≥ 20mm t/a 60000 8mm20mm t/a 480000 8mm 60000 2 焦油 t/a 60000 3 煤氣 Nm3/a 108 其中：外供 Nm3/a 108 三、原材料消耗 1 塊煤 t/a 990000 2 氫氧化鈉 t/a 600 四、動(dòng)力消耗 1 生產(chǎn)用水 Nm3/h 2 生活用水 Nm3/h 3 循環(huán)冷卻水 Nm3/h 4 電 裝機(jī)總?cè)萘? kw 2175 工作容量 kw 1537 年耗電量 kwh/a 106 5 蒸汽 t/a 81468 6 新水 t/h 五、職工定員 人 100 1 其中：生產(chǎn)工人 人 90 管理人員 人 10 六、總圖 1 占地面積 m2 168200 2 道路長(zhǎng)度 m 3343 新疆呼圖壁縣星光煤化工有限公司 60 萬(wàn) t/a 蘭炭工程可行性研究報(bào)告 陜西方圓建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 電話： 029— 68680050 7 67m寬 m 1150 8 10m寬 m 2193 3 綠化用地面積 ㎡ 104 4 綠化用地率 % 20 5 土方量（填方） m3 92500 七、投資 1 固定資 產(chǎn)投資 萬(wàn)元 2 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 6237 1871為鋪底 八、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)指標(biāo) 1 銷售收入（平均） 萬(wàn)元 /a 56025 2 總成本費(fèi)用（平均） 萬(wàn)元 /a 3 銷售稅金及附加 萬(wàn)元 /a 4 出口稅金 萬(wàn)元 /a 5 利潤(rùn)總額（平均） 萬(wàn)元 /a 6 全投資內(nèi)部收益率 % 稅前 7 全投資內(nèi)部收益率 % 稅后 8 全投資回收期 年 稅前含建設(shè)期一年 9 全投資回收期 年 稅后 含建設(shè)期一年 10 凈現(xiàn)值（ ic=10%) 萬(wàn)元 50931 稅前 11 凈現(xiàn)值（ ic=10%) 萬(wàn)元 36660 稅后 12 投資利潤(rùn)率 % 稅后 12 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 本項(xiàng)目根據(jù)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)與建設(shè)部關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作的若干規(guī)定及建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法中有關(guān)規(guī)定和要求深度進(jìn)行編制。 本工程為 新疆呼圖壁縣星光 煤化工有限公司年產(chǎn) 60 萬(wàn)噸蘭炭項(xiàng)目。主新疆呼圖壁縣星光煤化工有限公司 60 萬(wàn) t/a 蘭炭工程可行性研究報(bào)告 陜西方圓建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 電話： 029— 68680050 8 要工程項(xiàng)目有備煤系統(tǒng)、煉焦系統(tǒng)、煤氣凈化系統(tǒng)及相應(yīng)的生產(chǎn)輔助設(shè)施 。 、資金來(lái)源、建設(shè)進(jìn)度 工程 固定資產(chǎn) 投資 萬(wàn)元， 流動(dòng)資金 7484 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金為 1072 萬(wàn)元， 全部自籌，本工程建設(shè)期按一年計(jì)。 60 萬(wàn)噸 /年蘭炭項(xiàng)目工程投資概算表 表 161 序號(hào) 工程或設(shè)備名稱 概算價(jià)值（萬(wàn)元） 備 注 建筑工程費(fèi) 安裝 工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置 費(fèi) 其它 工程費(fèi) 合 計(jì) 1 工程費(fèi) 備煤車間 直立爐煉焦車間 出焦、篩焦系統(tǒng) 煤氣凈化車間 包括脫硫 公共輔助設(shè)計(jì) 給排水工程 變電所及電氣 24 124 508 676 化驗(yàn)、機(jī)修 50 辦公樓、福利 25 25 外管網(wǎng) (廠區(qū)內(nèi) ) 采暖、通風(fēng)、空壓 污水處理 50 20 604 670 儀表及控制 126 計(jì)算機(jī) 40 60 總圖 445 0 72 517 小計(jì) 工程費(fèi)用合計(jì) 2 無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用與遞 延資產(chǎn) 建設(shè)管理費(fèi) 185 185 工程監(jiān)理費(fèi) 150 150 調(diào)試費(fèi) 100 100 設(shè)計(jì)費(fèi) 200 200 土地征用費(fèi) 300 300 新疆呼圖壁縣星光煤化工有限公司 60 萬(wàn) t/a 蘭炭工程可行性研究報(bào)告 陜西方圓建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 電話： 029— 68680050 9 小計(jì) 935 935 3 建設(shè)投資合計(jì) 4 鋪底流動(dòng)資金 1072 1072 總計(jì) 項(xiàng)目所需流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，估算參數(shù)如下： 應(yīng)收賬款： 30 天 現(xiàn)金： 30 天 產(chǎn)成品： 20 天 應(yīng)收賬款： 36 天 原材料： 20 天 在產(chǎn)品： 15 天 動(dòng)力： 15 天 按上述各項(xiàng)參數(shù)進(jìn)行計(jì)算，本工程共需流動(dòng)資金 全部自籌 。 產(chǎn)品售價(jià)有建設(shè)單位提供，投產(chǎn)期按達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量 90%計(jì)算，正常年份銷售收入見(jiàn)下表： 產(chǎn)品銷售收入表 序號(hào) 產(chǎn)品名稱 年產(chǎn)量（ t） 售價(jià)（元 /t） 金額（萬(wàn)元） 1 蘭炭 600000 700 42021 2 焦油 60000 2021 12021 3 硫磺 400 500 4 剩余煤氣 （ Nm3） (元 /t) 5 合計(jì) 56025 生產(chǎn)所用原料、動(dòng)力、產(chǎn)品價(jià)格均為含稅價(jià)格。產(chǎn)品增值稅統(tǒng)一按 17%計(jì)算。 新疆呼圖壁縣星光煤化工有限公司 60 萬(wàn) t/a 蘭炭工程可行性研究報(bào)告 陜西方圓建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 電話： 029— 68680050 10 （ 1）固定資產(chǎn)原值 =固定資產(chǎn)投資 — 無(wú)形及遞延資產(chǎn) （ 2）折舊費(fèi)的計(jì)算 各類固定資產(chǎn)在扣除 4%凈殘值后，按平均年限法計(jì)算折舊。折舊年限15 年，年折舊費(fèi) 萬(wàn)元。 無(wú)形及遞延資產(chǎn)總計(jì)： 935 萬(wàn)元，從投產(chǎn)后第一年開(kāi)始攤銷，攤銷年限 10 年，每年 萬(wàn)元。 人工工資及福利費(fèi) 30000 元 /人年，新增職工 100 人，年工資和福利費(fèi)合計(jì) 300 萬(wàn)元。 修理費(fèi)： 10 元 /噸焦； 管理費(fèi)：按年工資及 福利費(fèi)總和的 150%計(jì)取，管理費(fèi)合計(jì) 450 萬(wàn)元。 銷售費(fèi)按銷售收入的 1%計(jì)取，投產(chǎn)期銷售費(fèi) 504 萬(wàn)元 /年，達(dá)產(chǎn)期銷售費(fèi) 560 萬(wàn)元 /年 。 投產(chǎn)期年總成本費(fèi)用： 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)期總成本費(fèi)用： 萬(wàn)元。（詳見(jiàn)年總成本計(jì)算表） 新疆呼圖壁縣星光煤化工有限公司 60 萬(wàn) t/a 蘭炭工程可行性研究報(bào)告 陜西方圓建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 電話： 029— 68680050 11 年生產(chǎn)總費(fèi)用表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 年耗量 單位 單價(jià)（元） 金額（萬(wàn)元） 備注 一 主要原材料 1 煤 990000 噸 450 44550 2 PDS+栲膠 4 噸 1500 3 NaOH(40%) 600 噸 1200 72 合計(jì) 二 電 106 KWh 603 三 水 104 噸 四 工資及附加 100 人 30000 300 五 固定資產(chǎn)折舊 六 銷售費(fèi) 560 七 管理費(fèi) 450 八 攤銷費(fèi) 九 修理費(fèi) 600 生產(chǎn)總費(fèi)用 經(jīng)營(yíng)成本 可變成本 固定成本 本評(píng)價(jià)所采用的價(jià)格為含稅價(jià)格，產(chǎn)品增值稅統(tǒng)一按 17%計(jì)算。銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額及增值稅按下式計(jì)算： 銷項(xiàng)稅額 = 17% 進(jìn)項(xiàng)稅額 = 17% 應(yīng)納增值稅 =銷項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額 城市維護(hù)建設(shè)稅為上繳增值稅額的 5%。 教育費(fèi)附加為上繳增值稅額的 3%。 所得稅稅率 25% 根據(jù)產(chǎn)品銷售收入成本稅金的計(jì)算，各年利潤(rùn)總額；投產(chǎn)期： 4230 萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)期： 4700 萬(wàn)元。詳見(jiàn)投資表。 新疆呼圖壁縣星光煤化工有限公司 60 萬(wàn) t/a 蘭炭工程可行性研究報(bào)告 陜西方圓建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 電話： 029— 68680050 12 本評(píng)價(jià)從全投資角度對(duì)現(xiàn)金流量進(jìn)行分析，主要評(píng)價(jià)指標(biāo)如下： 全投資內(nèi)部收益率：稅后： 54% 稅前： % 全投資回收期：稅前： 年（均會(huì)建設(shè)期） 稅后： 年 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%） :稅前： 萬(wàn)元 稅后： 萬(wàn)元 ： 投資利潤(rùn)率 ： % 盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率計(jì)算 BEP= 盈虧平衡生產(chǎn)量的計(jì)算： BEP（產(chǎn)量） =60 =（萬(wàn)噸） 從盈虧平衡結(jié)果看出盈虧平衡點(diǎn)很低，年產(chǎn)量達(dá)到 萬(wàn)噸焦炭即能達(dá)到盈虧平衡。該項(xiàng)目適應(yīng)市場(chǎng)變化能力大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。 主要通過(guò)分析預(yù)測(cè)該項(xiàng)目產(chǎn)品售價(jià)突變，經(jīng)營(yíng)成本增加 10%或經(jīng)營(yíng)成本突變，產(chǎn)品售價(jià)降低 10%對(duì)稅后投資回收期的影響。 敏感性的分析表 序號(hào) 變化要素 變化幅度 稅后投資回收期 基本方案稅后投資回收期 新疆呼圖壁縣星光煤化工有限公司 60 萬(wàn) t/a 蘭炭工程可行性研究報(bào)告 陜西方圓建筑設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 電話： 029— 6