【文章內容簡介】 工資 100 元，曠工 1 天則只發(fā)半個月工資，超過 1 天公司有權做出開除處理。 對于員工病、事假，主管領導可視具體情況做出 縮短假期、緩批、不予批準等處理，員工必須服從，否則按曠工處理。 凡一年內遲到累計 30次以上作如下處理：（員工的事假、病假，每請 3 天換算成遲到 1 次） （ 1）累計遲到 30 次以上年終獎減半 （ 2）累計遲到 60 次以上年終獎全部扣除 （ 3）屢教不改者，予以解聘 （ 4）、加班 所有加班須事先征得部門經理以上批準報財務登記方可進行。 每晚加班在 12 點以前的第二天必須按時簽到，超過 12 點的第二天才能由相關人員備注（第二天可延遲兩小時上班），否則按遲到處理。 國家法定節(jié)假日加班，可獲 100%等時帶薪補休， 并補一天基本工資。 員工加班及補休時間辦公室每月統(tǒng)計一次，作為以后計算基數(shù)。 除即時補休外，延后補休時間的執(zhí)行參照請假程序辦理，方可補休。 （ 5）、請假 婚假 5 天，節(jié)假日除外，計薪。 直系親屬身故，喪假 3天（本人直系親屬，指本人與配偶雙方的父母、子女、本人之配偶），節(jié)假日除外，計薪。 產假，本人分娩休息 90天（難產增加 15 天，多胞生育的，每多生 14 育一個嬰兒增加 15 天）享受基本工資。配偶分娩可享受陪產假 3 天，計薪。 員工請假，應先填寫請假單，一天以內由部門經理批準。一天以上均由部門經理簽 署意見，報總經理批準，因故不能及時請假者，應電話向部門經理申請，并于上班后一個工作日內補辦請假手續(xù)，凡未履行請假手續(xù)或未按準假手續(xù)規(guī)定而休假者，一律按曠工處理，如當天請事假者也一律按曠工處理。 （ 6）、考勤規(guī)定 為了使公司的管理制度化、提高公司的效率、維護公司的形象，特制定本規(guī)定，請本公司員工遵照執(zhí)行。 公司員工每日需簽到三次。上午上班，下午上班，下午下班 簽到注意事項： （ 1）、考勤時間以公司休息處時鐘為準，超過時鐘時間簽到的視為遲到。 （ 2）、嚴禁他人代簽到，發(fā)現(xiàn)一次扣除簽到人和被簽到人當月工資 各200元，若被簽到人不愿意指出代簽到人，則由被簽到人一人承擔 400元處罰。兩次扣除半月工資且公司有權做出行政處分，嚴重的可以開除。 （ 3）、因特殊原因（如因公外出、補休、事假、病假等）不能按時簽到的，需提前給部門經理書面或電話通知，上班及時補辦書面手續(xù)，加班的員工也需簽到。晚上加班的員工必須簽到記錄。 （ 4）、每月考勤處罰的款項均分獎勵給該月全勤的員工，公司不作收入。 （四）財務管理制度 為了規(guī)范公司會計確認、計量和報告行為，保證會計信息質量，使公司的會計工作有章可循，有法可依，公允地處理會計事項，以提高 公司經濟 15 效益，維護股東權益，現(xiàn)根據(jù)我國《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》等國家有關法律、法規(guī)，結合我公司具體情況及公司對會計工作管理的要求制定本制度。 基于公司現(xiàn)狀，為方便經營管理，公司財務管理應在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經紀律，以提高經濟效益，壯大企業(yè)經濟實力為宗旨，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經營中制止一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 （ 1）、財務管理體系及機構設置 公司財務管理工作在董事會領導下由公司財務總監(jiān)組織、實施，財務總監(jiān)對董事會和總經理負責。 公司 設置財務部，專門辦理公司的財務管理和會計事務，財務部工作對財務總監(jiān)負責。 財務部設置會計和出納崗位，財務人員要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經濟活動。報帳、記帳必須做到手續(xù)完備，內容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結，近期報帳。 （ 2）、收入的管理 公司的一切收入都統(tǒng)一納入財務核算，不能公款私用，否則視為侵占股東利益，一經查出，對責任人由公司給予處分，情節(jié)嚴重的移送司法機關追究刑事責任。 所有收入一律簽定合同，并交財務部備查。 （ 3）、公司貨幣資金管理 開戶銀 行預留印鑒為：財務專用章、董事長私章、副董事長私章。 （ 4）、公司財務核算原則、方法 公司的會計核算以權責發(fā)生制為記賬原則，以歷史成本為計價基礎。 16 壞賬確認的標準：債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后，確實不能收回的應收款項；債務人逾期未履行償債義務超過三年確實不能收回的應收款項。 固定資產以實際成本計價，并按直線法計提折舊，不預留殘值。 收入的確認方法：相關合同已交財務，合同總收入和總成本能夠可靠地計量；與交易相關的經濟利益能夠流入企業(yè)即確認收入的實現(xiàn)。 （ 5）、公司物資、資源購置及業(yè)務接待等財務管理程序 物資及資源購置必須在購置前先提出書面申請并按審批流程上報，經批準后再行購置。媒體資源購置和 5000元以上的公司物資采購須報董事會批準。 市外出差應先根據(jù)《市外出差審批表》上相關內容提出書面申請并按審批流程上報，出差經費估計 5000 元以上的報董事會批準。 業(yè)務接待前須根據(jù)《接待審批表》上相關內容提出書面申請并按審批流程上報，一次性接待費用估計 5000元以上的報董事會批準。 各財務審批、報銷流程及《市外出差審批表》、《接待審批表》見附件 （ 6） 、日常審批報銷流程 經手人依據(jù)正式合法的報銷憑據(jù)，規(guī)范填寫報銷單，經手人簽字確認—— 財務部會計審核簽字 —— 財務總監(jiān)審簽 —— 總經理審簽 —— 交財務部出納處報帳。（ 5000元以上的市外出差和業(yè)務接待須報董事會批準） （ 7）、物資采購及資源購置審批流程 公司各部門如需采購設備，由相關部門人員書面提出申請，寫明原因及所需采購物資名稱和具體規(guī)格 —— 部門經理簽字 —— 交財務部協(xié)同相關部門測算 —— 財務總監(jiān)審簽 —— 交總經理簽字同意后采購。（媒體資源購置 17 和 5000 元以上的公司物資采購須報董事會批準） （ 8）、借款辦理流程 因公借款，借款人填好借款單，注明借款原因，借款金額，總經理簽字認可后到財務部出納處辦理。因公經批準借支現(xiàn)金，應及時到財務部門沖賬（原則上當月清賬，不得拖欠）。非因公事未經批準，不得借支公款 （五）車輛管理制度 為保證我公司能正常、安全的用車，保障我公司及公司員工的生命財產安全，特制定本制度，凡我公司員工須遵照執(zhí)行： 嚴禁公司駕駛人員酒后駕駛及無證駕駛，否則因此發(fā)生的一切事故責任和費用均由駕駛人員全部承擔。每次出車前駕駛人員必須檢查車輛狀況，如發(fā)現(xiàn)車輛有故障嚴禁出車并應及時報修，等修好后方能使用。 駕駛人員每天上班必須對所開車輛進行清理檢查，保證車輛外部干凈，車內整潔衛(wèi)生，車況正常。 公司車輛嚴禁公車私用。發(fā)現(xiàn)一次處罰用車人 200 元的罰款，若違規(guī)三次以上，公司有權單方面解除與用車人的勞動關系。 上班時間公司車輛每次只負責把用車人送到目的地，不負責接回來。若將用車人送到目的地后， 5 分鐘內及后面無人用車時可以等待，駕駛人員接到后面用車人通知后 5 分鐘內必須開始返回。 駕駛人員將城區(qū)（江北，南岸，市中區(qū)）用車者送達后，接到其它用車人再次用車的通知后，必須在 30 分鐘內返回，如超過 30 分鐘，每次處罰駕 駛人員 20 元的罰款。 每次出車后駕駛人員必須認真填寫用車記錄，并叫用車人及時簽字確認公里數(shù)，公司按 1 元每公里進行成本結算。如因記錄不清楚，公里數(shù)有差錯的，差錯部分由駕駛人員全部承擔。 18 若因駕駛人員及用車人的過失發(fā)生事故的，致使公司遭受損失，公司賠償后有權向駕駛員及用車人追償。 五、部門職責 （一）辦公室工作職責 公司內部行政后勤管理、協(xié)調工作； 代表公司負責對外通聯(lián)工作和發(fā)布信息； 公司各項制度的起草、修改及傳達和各種文字材料的起草及報送； 負責合同相關手續(xù)的報批和執(zhí)行，及合同管理 制度的執(zhí)行監(jiān)管； 牽頭工會工作，協(xié)助工會各項活動的組織開展，落實員工福利待遇、生日禮品等； 公司人事管理，包括員工招聘、聘任、考評、辭退及人事檔案的保管； 公司文件、資料、圖片的整理和歸檔； 嚴格執(zhí)行公司考勤制度等各項紀律管理的落實； 公司辦公用品的購買、發(fā)放、安排和維護； 公司固定資產的添置、登記、保管、領用、收回和維護； 1公司書籍、雜志、光碟、軟件等購買、借用、保管； 1收集、整理公司業(yè)務狀況； 1負責會議通知，來客、來訪接待，車輛安排，落實辦公環(huán)境清潔衛(wèi)生等； 1做好安保、保密和綜治工作， 1安排好拓展項目和流程。 1完成公司領導交辦的其他事宜。 19 （二）市場部工作職責 定期對拓展行業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展態(tài)勢和市場情況進行分析、研究，提出對策建議； 研究和擬訂拓展訓練價