賬務(wù)處理系統(tǒng)分析與設(shè)計(jì)畢業(yè)論文(編輯修改稿)
2024-10-01 08:08 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 通過審核的憑證注上審核標(biāo)記，生成已審核憑證。 (3) 通過已審核的憑證生成各種賬簿，有總賬，明細(xì)賬，現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記賬，然后生成會(huì)計(jì)報(bào)表。 (4) 銀行要進(jìn)行對(duì)賬，生成余額調(diào)節(jié)表。 （ 5）最后把各種信息提供給信息需求者。 第四章 數(shù) 據(jù) 字 典 數(shù)據(jù)處理流程圖描述了系統(tǒng)的組成以及各部分之間的聯(lián)系，但還沒說(shuō)明系統(tǒng)中各個(gè)成分具體是什么含義。只有當(dāng)數(shù)據(jù)處理流程圖中出現(xiàn)的每一個(gè)成分都給出定義之后，才能完整、準(zhǔn)確地描述一個(gè)系統(tǒng)。因此，有必要建立數(shù)據(jù)字典來(lái)對(duì)數(shù)據(jù)處理流程圖中的各個(gè)元素做出詳細(xì)的說(shuō)明。 數(shù)據(jù)字典首先是作為一個(gè)字典而存在的，字典的作用在于為不了解相關(guān)信息的人提供相應(yīng)的條目解釋。數(shù)據(jù)字典最重要的作用是在系統(tǒng)分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)階段給人提供關(guān)于數(shù)據(jù)的描述信息。在數(shù)據(jù)字典中建立的一組嚴(yán)密一致的定義有助于改進(jìn)系統(tǒng)分析員和用戶之間的溝通，從而消除他們之間的許多誤解；也有助于改進(jìn)在不同的開發(fā)人員或不同的開發(fā)小組之間的溝通，加快系統(tǒng)開發(fā)的進(jìn)度。如果要求所有開發(fā)人員都根據(jù)公共的數(shù)據(jù)字典描述的數(shù)據(jù)來(lái)設(shè)計(jì)模塊，則能避免許多數(shù)據(jù)不一致而造成的麻煩，解決好模塊間的接口問題。 數(shù)據(jù)字典的內(nèi)容主要是對(duì)數(shù)據(jù)處理流程圖中的數(shù)據(jù)項(xiàng) 、數(shù)據(jù)流、處理邏輯、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和外部實(shí)體 5 個(gè)方面進(jìn)行具體的定義。數(shù)據(jù)處理流程圖和數(shù)據(jù)字典共同構(gòu)成系統(tǒng)的邏輯模型。沒有數(shù)據(jù)字典，數(shù)據(jù)流程圖就不嚴(yán)格，沒有數(shù)據(jù)處理流程圖，數(shù)據(jù)字典也難以發(fā)揮作用。只有數(shù)據(jù)處理流程圖和對(duì)數(shù)據(jù)處理流程圖中每個(gè)元素的描述放在一起，才能共同構(gòu)成系統(tǒng)的規(guī)格說(shuō)明。 下面，就賬務(wù)處理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理流程圖，我將給出數(shù)據(jù)字典，對(duì)賬務(wù)處理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理流程圖中的每個(gè)元素進(jìn)行具體的描述。 外部實(shí)體的描述 外部實(shí)體編號(hào) 外部實(shí)體名稱 簡(jiǎn)述 有關(guān)的數(shù)據(jù)流 E1 業(yè)務(wù)人員 負(fù)責(zé)傳遞各種原始數(shù)據(jù)的工作人 員 各種原始憑證 E2 銀行 指本單位銀行賬戶所在的銀行 給單位提供的銀 行對(duì)賬單 E3 信息需求者 指使用各類明細(xì)賬、報(bào)表的人員和 部門 各類明細(xì)賬、會(huì)計(jì) 報(bào)表 處理邏輯編號(hào) 處理邏輯名稱 輸入的數(shù)據(jù)流 處理邏輯的描述 輸出的數(shù)據(jù)流 P1 輸入記賬憑 證 會(huì)計(jì)人員依據(jù)原始票據(jù)制作記賬憑證 依次輸入憑證中的各項(xiàng)內(nèi)容 制作好的未審核憑證，并妥善保管起來(lái)用于審核 P2 審核記賬憑 證 為保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行合規(guī)性、完整性和正確性審核 對(duì)未審核憑證進(jìn)行合規(guī)性、完整性和正確性審核 審核后的會(huì)計(jì)憑證，合格的保存起來(lái)用于記賬，有問題的返回到制單員 P3 登記總賬 總賬會(huì)計(jì)人員根據(jù)審核后的明確無(wú)誤的記賬憑證來(lái)登記總分類賬 根據(jù)記賬憑證的科目關(guān)系及借貸金額數(shù)據(jù)，每十天一次記入總賬數(shù)據(jù)存儲(chǔ)，同時(shí)匯總計(jì)算各科目當(dāng)期累計(jì)發(fā)生額及期末余額等 各種總賬文件，用于編制會(huì)計(jì)報(bào)表或備查 P4 登記明細(xì)賬 會(huì)計(jì)人員根據(jù)審核后的明確無(wú)誤的記賬憑證登記明細(xì)扎根 根據(jù)記賬憑證的科目關(guān)系及借貸金額數(shù)據(jù)，記入明細(xì)賬數(shù)據(jù)存儲(chǔ)，同時(shí)計(jì)算各科目當(dāng)期累計(jì)發(fā)生額及期末余額等 各種明細(xì)賬文件，用于賬賬核對(duì)及備查 P5 登記現(xiàn)金日 記賬 收款及付款 憑證 根據(jù)記賬憑證的科目關(guān)系及借貸金額數(shù)據(jù)，記入現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)存儲(chǔ)，同時(shí)匯總計(jì)算各科目當(dāng)期累計(jì)發(fā)生額及期末余額等 現(xiàn)金日記賬，用于備查 P6 登記銀行存 款日記賬 記賬憑證中的各項(xiàng)內(nèi)容 根據(jù)記賬憑證的科目關(guān)系及借貸金額數(shù)據(jù)，記入銀行存款日記賬數(shù)據(jù)存儲(chǔ)，同時(shí)計(jì)算各分錄的科目余額表中發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額、期末余額等 銀行存款日記賬，用于備用及編制余額調(diào)節(jié)表 P7 對(duì)賬 核對(duì)前的總賬數(shù)據(jù)和明細(xì)賬數(shù)據(jù)，銀行對(duì)賬單和銀行存款日記賬中的根據(jù)總賬數(shù)據(jù)和明細(xì)賬數(shù)據(jù)余額相互核對(duì)，根據(jù)銀行存款日記賬賬面余額與銀行對(duì)賬單余額相互核對(duì)，必要時(shí)編制余額調(diào)節(jié)表 核對(duì)后準(zhǔn)確無(wú)誤的總賬數(shù)據(jù)和明細(xì)賬數(shù)據(jù)，余額調(diào)節(jié)表 各項(xiàng)內(nèi)容 P8 編制各種報(bào) 表 會(huì)計(jì)賬簿中的各項(xiàng)內(nèi)容 根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿中科目關(guān)系以及借貸金額數(shù)據(jù)編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表 報(bào)表文件，根據(jù)不同的需要將其提供給不同信息需求者 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)編號(hào) 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)名稱 簡(jiǎn)述 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)組成 相關(guān)聯(lián)的處理
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