【文章內容簡介】 21 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %銷售商品 、 提供勞務收到的現(xiàn)金 1,519,382 1,737,675 1,523,481 其他 40,179 67,126 51,264 小計 1,559,560 1,804,801 1,574,745 投資活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %收回投資收到的現(xiàn)金527,113 787,585 344,874 取得投資收益收到的現(xiàn)金21,506 18,203 12,739 處置固定資產 、無形資產和其他長期資產收回的現(xiàn)金凈額4,029 7,419 1,094 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額22,699 14,272 0 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金5,018 0 18,412 小計 580,365 827,479 377,119 第 9 頁 共 56 頁 籌資活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %吸收投資收到的現(xiàn)金 6,000 4,000 0 取得借款收到的現(xiàn)金 2,173,958 1,815,043 2,262,084 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 22,072 127,171 59,750 小計 2,202,030 1,946,214 2,321,834 流出結構分析項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %經營活動 1,714,242 1,458,991 1,456,274 投資活動 606,116 1,145,867 676,410 籌資活動 2,208,328 1,747,514 2,327,180 小計 4,528,687 4,352,372 4,459,864 經營活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %購買商品 、 接受勞務支付的現(xiàn)金1,212,110 1,049,216 1,038,723 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金171,708 157,897 150,856 支付的各項稅費 222,590 122,567 143,097 支付其他與經營活動有關的現(xiàn)金107,835 129,311 123,597 小計 1,714,242 1,458,991 1,456,274 投資活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %購建固定資產 、無形資產和其他長期資產支付的現(xiàn)金99,598 82,497 63,924 投資支付的現(xiàn)金 371,820 1,031,910 543,480 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額25,703 2,077 16 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金108,996 29,383 68,991 小計 606,116 1,145,867 676,410 籌資活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %償還債務支付的現(xiàn)金1,962,642 1,406,716 2,116,710 分配股利 、 利潤或償付利息支付的現(xiàn)金194,363 211,888 149,557 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金51,323 128,910 60,913 小計 2,208,328 1,747,514 2,327,180 第 10 頁 共 56 頁 流出流入比例經營活動 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 流入流出比例2021 1,559,560 1,714,242 2021 1,804,801 1,458,991 2021 1,574,745 1,456,274 小計 4,939,107 4,629,508 投資活動2021 1,804,801 606,116 2021 827,479 1,145,867 2021 377,119 676,410 小計 3,009,399 2,428,394 籌資活動2021 1,574,745 2,208,328 2021 1,946,214 1,747,514 2021 2,321,834 2,327,180 小計 5,842,793 6,283,022 四、 杜邦分析計算 第 11 頁 共 56 頁 五、 獲利能力計算 銷售毛利率2021 2021 2021營業(yè)收入 1,153,944 1,451,359 1,227,862 營業(yè)成本 696,952 963,458 756,286 毛利率 (%) 行業(yè)均值 卡奴迪路 銷售凈利率2021 2021 2021凈利潤 205,850 293,432 349,418 營業(yè)收入 1,153,944 1,451,359 1,227,862 銷售凈利率 (%) 行業(yè)均值 朗姿股份 銷售收入現(xiàn)金含量2021 2021 2021銷售商品 、 提供勞務收到的現(xiàn)金 1,519,382 1,737,675 1,523,481 營業(yè)收入 1,153,944 1,451,359 1,227,862 現(xiàn)金含量 自由現(xiàn)金流量2021 2021 2021經營現(xiàn)金流量凈額 154,682 345,810 118,471 資本支出 99,598 82,497 63,924 自由現(xiàn)金流量 254,280 263,313 54,547 凈利潤現(xiàn)金含量2021 2021 2021經營現(xiàn)金流量凈額 154,682 345,810 118,471 凈利潤 205,850 293,432 349,418 凈利潤現(xiàn)金含量 第 12 頁 共 56 頁 凈資產收益率2021 2021 2021凈利潤 205,850 293,432 349,418 期初股東權益 1,520,685 1,557,322 990,747期末股東權益 1,338,739 1,520,685 1,557,322 平均股東權益 1,429,712 1,539,003 1,274,034 凈資產收益率 (%) 行業(yè)均值 奧康國際 權益乘數(shù)2021 2021 2021負債合計 3,554,519 3,305,585 2,636,079 資產總計 4,893,257 4,826,270 4,193,400 資產負債率 權益乘數(shù) 總資產收益率2021 2021 2021凈利潤 205,850 293,432 349,418 總資產平均余額 4,859,764 4,509,835 3,678,283 總資產收益率 行業(yè)均值 現(xiàn)金支付能力2021 2021 2021公司現(xiàn)金流入經營 1,559,560 1,804,801 1,574,745 投資 580,365 827,479 377,119 籌資 2,202,030 1,946,214 2,321,834 合計 4,341,955 4,578,494 4,273,698 債權性現(xiàn)金流入 2,173,958 1,815,043 2,262,084 經營現(xiàn)金流出 1,714,242 1,458,991 1,456,274 償還債務本息付現(xiàn) 2,157,005 1,618,604 2,266,267 資本支出 99,598 82,497 63,924 現(xiàn)金支付能力 六、 營運能力計算 流動資產周轉率2021 2021 2021營業(yè)收入 1,153,944 1,451,359 1,227,862 流動資產年初 2,866,480 2,369,373 2,040,471流動資產年末 3,103,744 2,866,480 2,369,373 流動資產平均余額 2,985,112 2,617,927 2,204,922 流動資產周轉率 行業(yè)均值 流動資產周轉天數(shù) 行業(yè)均值 第 13 頁 共 56 頁 應收賬款周轉率2021 2021 2021營業(yè)收入 1,153,944 1,451,359 1,227,862 應收賬款年初 68,219 66,654 79,588應收賬款年末 40,595 68,219 66,654 應收賬款平均余額 54,407 67,436 73,121 應收賬款周轉率 行業(yè)均值 應收賬款周轉天數(shù) 行業(yè)均值 存貨周轉率2021 2021 2021營業(yè)成本 696,952 963,458 756,286 存貨年初 1,872,736 1,825,662 1,333,495存貨年末 2,330,686 1,872,736 1,825,662 存貨平均余額 2,101,711 1,849,199 1,579,578存貨周轉率 行業(yè)均值 存貨周轉天數(shù) 1, 行業(yè)均值 七、 償債能力計算 流動比率2021 2021 2021流動資產合計 3,103,744 2,866,480 2,369,373 流動負債合計 3,224,422 2,759,044 2,074,089 流動比率 行業(yè)均值 華斯股份 速動比率2021 2021 2021流動資產合計 3,103,744 2,866,480 2,369,373存貨 2,330,686 1,872,736 1,825,662 流動負債合計 3,224,422 2,759,044 2,074,089 速動比率 行業(yè)均值 華斯股份 現(xiàn)金流動負債比率2021 2021 2021經營現(xiàn)金流量凈額 154,682 345,810 118,471 流動負債合計 3,224,422 2,759,044 2,074,089 雅戈爾 行業(yè)均值 第 14 頁 共 56 頁 現(xiàn)金比率2021 2021 2021貨幣資金 323,492 435,572 210,325 交易性金融資產 100 113,659 89,325 流動負債合計 3,224,422 2,759,044 2,074,089 現(xiàn)金比率 (%) 行業(yè)均值 金飛達 資產負債率2021 2021 2021負債合計 3,554,519 3,305,585 2,636,079 資產總計 4,893,257 4,826,270 4,193,400 資產負債率 （ % ） 行業(yè)均值 泰亞股份 利息保障倍數(shù) 2021 2021 2021利潤總額 262,112 366,072 409,760 財務費用 74,525 42,063 30,115 利息費用 194,363 211,888 149,557 利息保障倍數(shù) 有形凈值債務比率2021 2021 2021負債合計 3,554,519 3,305,585 2,636,079 所有者權益合計 1,338,739 1,520,685 1,557,322 無形資產 26,493 26,366 36,789 長期待攤費用 836 2,801 2,715 有形凈值債務比率 （ % ） 產權比率2021 2021 2021負債合計 3,554,519 3,305,585 2,636,079 所有者權益合計 1,338,739 1,520,685 1,557,322 產權比率 (%) 長期債務與營運資金比率 2021 2021 2021非流動負債合計 330,097 546,541 561,990 流動資產合計 3,103,744 2,866,480 2,369,373 流動負債合計 3,224,422 2,759,044 2,074,089 長期債務與營運資金比率