【正文】 資活動有關的現(xiàn)金 5,018 0 18,412 投資活動現(xiàn)金流入小計 580,365 827,479 377,119 購建固定資產(chǎn) 、 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 99,598 82,497 63,924 投資支付的現(xiàn)金 371,820 1,031,910 543,480 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 25,703 2,077 16 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 108,996 29,383 68,991 投資活動現(xiàn)金流出小計 606,116 1,145,867 676,410 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 25,751 318,388 299,291 三 、 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金 6,000 4,000 0 取得借款收到的現(xiàn)金 2,173,958 1,815,043 2,262,084 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 22,072 127,171 59,750 籌資活動現(xiàn)金流入小計 2,202,030 1,946,214 2,321,834 償還債務支付的現(xiàn)金 1,962,642 1,406,716 2,116,710 分配股利 、 利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 194,363 211,888 149,557 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 51,323 128,910 60,913 籌資活動現(xiàn)金流出小計 2,208,328 1,747,514 2,327,180 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 6,298 198,700 5,346 四 、 匯率變動對現(xiàn)金的影響四 (2) 、 其他原因對現(xiàn)金的影響五 、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 434,596 209,935 396,425 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 246,335 434,596 209,935 凈利潤 205,850 293,432 349,418 加 ： 資產(chǎn)減值準備 152 3,051 2,807 固定資產(chǎn)折舊 、 油氣資產(chǎn)折耗 、 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 43,031 44,841 42,601 無形資產(chǎn)攤銷 1,423 1,287 1,462 長期待攤費用攤銷 490 651 1,920 處置固定資產(chǎn) 、 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 386 3,604 1,660 固定資產(chǎn)報廢損失 1 7 0 公允價值變動損失 299 3,182 3,543 財務費用 75,897 45,098 32,349 投資損失 144,251 205,785 197,902 遞延所得稅資產(chǎn)減少 5,602 756 3,241 遞延所得稅負債增加 12,432 45,632 21,688 存貨的減少 479,135 56,594 472,445 經(jīng)營性應收項目的減少 114,688 143,315 151,676 經(jīng)營性應付項目的增加 274,200 416,049 233,397 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 2 154,682 345,810 118,471 2 、 不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動3 、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況現(xiàn)金的期末余額 246,335 434,596 209,935 減 ： 現(xiàn)金的期初余額 434,596 209,935 396,425 加 ： 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 188,261 224,661 186,491 第 6 頁 共 56 頁 第三篇 計算 一、資產(chǎn)負債表結構計算 第 7 頁 共 56 頁 二、 利潤表結構計算 雅戈爾公司利潤分析表 (%)會計年度 2021 12 31 2021 12 31 2021 12 31一 、 營業(yè)收入 100 100 100減 ： 營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產(chǎn)減值損失 加 ： 公允價值變動凈收益 投資收益 其中 ： 對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二 、 營業(yè)利潤 加 ： 營業(yè)外收入 減 ： 營業(yè)外支出 其中 ： 非流動資產(chǎn)處置凈損失 三 、 利潤總額 減 ： 所得稅 四 、 凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 少數(shù)股東損益 第 8 頁 共 56 頁 雅戈爾公司利潤分析表 (%)會計年度 2021 12 31 2021 12 31 2021 12 31一 、 營業(yè)收入 100 100 100減 ： 營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產(chǎn)減值損失 加 ： 公允價值變動凈收益 投資收益 其中 ： 對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二 、 營業(yè)利潤 加 ： 營業(yè)外收入 減 ： 營業(yè)外支出 其中 ： 非流動資產(chǎn)處置凈損失 三 、 利潤總額 減 ： 所得稅 四 、 凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 少數(shù)股東損益 三、 現(xiàn)金流量表計算 流入結構分析項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %經(jīng)營活動 1,559,560 1,804,801 1,574,745 投資活動 580,365 827,479 377,119 籌資活動 2,202,030 1,946,214 2,321,834 小計 4,341,955 4,578,494 4,273,698 經(jīng)營活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %銷售商品 、 提供勞務收到的現(xiàn)金 1,519,382 1,737,675 1,523,481 其他 40,179 67,126 51,264 小計 1,559,560 1,804,801 1,574,745 投資活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %收回投資收到的現(xiàn)金527,113 787,585 344,874 取得投資收益收到的現(xiàn)金21,506 18,203 12,739 處置固定資產(chǎn) 、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額4,029 7,419 1,094 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額22,699 14,272 0 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金5,018 0 18,412 小計 580,365 827,479 377,119 第 9 頁 共 56 頁 籌資活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %吸收投資收到的現(xiàn)金 6,000 4,000 0 取得借款收到的現(xiàn)金 2,173,958 1,815,043 2,262,084 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 22,072 127,171 59,750 小計 2,202,030 1,946,214 2,321,834 流出結構分析項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %經(jīng)營活動 1,714,242 1,458,991 1,456,274 投資活動 606,116 1,145,867 676,410 籌資活動 2,208,328 1,747,514 2,327,180 小計 4,528,687 4,352,372 4,459,864 經(jīng)營活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %購買商品 、 接受勞務支付的現(xiàn)金1,212,110 1,049,216 1,038,723 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金171,708 157,897 150,856 支付的各項稅費 222,590 122,567 143,097 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金107,835 129,311 123,597 小計 1,714,242 1,458,991 1,456,274 投資活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %購建固定資產(chǎn) 、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金99,598 82,497 63,924 投資支付的現(xiàn)金 371,820 1,031,910 543,480 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額25,703 2,077 16 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金108,996 29,383 68,991 小計 606,116 1,145,867 676,410 籌資活動項目 2021 2021 2021 11 比重 % 10 比重 % 09 比重 %償還債務支付的現(xiàn)金1,962,642 1,406,716 2,116,710 分配股利 、 利潤或償付利息支付的現(xiàn)金194,363 211,888 149,557 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金51,323 128,910 60,913 小計 2,208,328 1,747,514 2,327,180 第 10 頁 共 56 頁 流出流入比例經(jīng)營活動 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 流入流出比例2021 1,559,560 1,714,242 2021 1,804,801 1,458,991 2021 1,574,745 1,456,274 小計 4,939,107 4,629,508 投資活動2021 1,804,801 606,116 2021 827,479 1,145,867 2021 377,119 676,410 小計 3,009,399 2,428,394 籌資活動2021 1,574,745 2,208,328 2021 1,946,214 1,747,514 2021 2,321,834 2,327,180 小計 5,842,793 6,283,022 四、 杜邦分析計算 第 11 頁 共 56 頁 五、 獲利能力計算 銷售毛利率2021 2021 2021營業(yè)收入 1,153,944 1,451,359 1,227,862 營業(yè)成本 696,952 963,458 756,286 毛利率 (%) 行業(yè)均值 卡奴迪路 銷售凈利率2021 2021 2021凈利潤 205,850 293,432 349,418 營業(yè)收入 1,153,944 1,451,359 1,227,862 銷售凈利率 (%) 行業(yè)均值 朗姿股份 銷售收入現(xiàn)金含量2021 2021 2021銷售商品 、 提供勞務收到的現(xiàn)金 1,519,382 1,737,675 1,523,481 營業(yè)收入 1,153,944 1,451,359 1,227,862 現(xiàn)金含量 自由現(xiàn)金流量2021 2021 2021經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額 154,682 345,810 118,471 資本支出 99,598 82,497 63,924 自由現(xiàn)金流量 254,280 263,313 54,547 凈利潤現(xiàn)金含量2021 2021 2021經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額 154,682 345,810 118,471 凈利潤 205,850 293,432 349,418 凈利潤現(xiàn)金含量 第 12 頁 共 56 頁 凈資產(chǎn)收益率2021 2021 2021凈利潤 205,850 293,432 349,418 期初股東權益 1,520,685 1,557,322 990,747期末股東權益 1,338,739 1,520,685 1,