【文章內(nèi)容簡介】 戶經(jīng)理應根據(jù)公司的貸款政策、投向、金額及申請用途初步得出業(yè)務意向，對于符合貸款條件的，填寫《貸款立項審批表》，逐級報批。是否立項，由客戶部經(jīng)理審核后報副總經(jīng)理決定。 如客戶申請不符合公司貸款要求，客戶經(jīng)理應填寫“致客戶函”，及時通知客戶并告知不予立項的理由； 如客戶基本符合 公司貸款要求，經(jīng)批準立項，客戶經(jīng)理應填寫“貸款受理通知”，及時告知客戶。同時，應 在“貸款業(yè)務受理登記薄”上注明。 （三 ）貸款調(diào)查 的 前期 準備 客戶經(jīng)理 的準備工作 在進行信貸調(diào)查之前， 客戶經(jīng)理 應做好如下準備工作： ① 查驗貸款證卡 和個人信用記錄 ： 查詢企業(yè)信貸登記信息。 貸款證卡是客戶申請銀行信貸業(yè)務的必備條件之一， 客戶經(jīng)理 必須通過合作銀行 登錄人行信貸登記系統(tǒng)，查驗貸款證卡的有效性、查詢系統(tǒng)中登記的客戶的負債、對外擔保信息，以了解客戶的綜合負債情況，并與客戶提供的財務報表數(shù)據(jù)核對，兩者信應保持一致。 持無效貸 款證卡申請信貸業(yè)務的客戶 或 有不良信用記錄的客戶 不予辦理 貸 款 業(yè)務。 查詢個人征信信息。 個人征信信息分三個部分：個人基本信息，個人信用交易信息和個人信息查詢信息。核對相關(guān)信息與提交的資料是否相符；累計逾期次數(shù)不能超過三次；最高逾期數(shù)不能超過三期；不能有逾期信用余額等。 ② 整理業(yè)務資料 ： 客戶經(jīng)理 收集申請資料完畢后，應及時整理、閱讀客戶提供的申請資料。在整理、閱讀申請資料時，如發(fā)現(xiàn)客戶提供的資料存在要件缺失、內(nèi)容不詳、資料前后各期數(shù)據(jù)不連續(xù)等情況的， 客戶經(jīng)理 應及時與客戶聯(lián)系補充資料； 客戶經(jīng)理 應避免在申請資料不清晰 的情況下開展調(diào)查工作。 信貸調(diào)查 原則 信貸調(diào)查過程也叫做評價過程，主要包括三方面工作： 一是對客戶的評價 、 二是對業(yè)務的評價 、 對擔保的評價 。這三方面的工作也稱為“客戶識別”。對一個新客戶的識別，應著重分析客戶在合法前提下的實際營運能力和財力狀況，以商業(yè)化經(jīng)營原則和審慎原則為指導思想，實事求是地客觀評價。 ① 商業(yè)化原則 。所謂商業(yè)化原則，就是以銀行盈利為最終目的，只有識別對象提供現(xiàn)實的或潛在的利 潤，并考慮潛在風險損失后，仍能獲得公司 可接受的利潤率，該對象才是我們的目標客戶，這是識別的判斷原則之一。 ② 審慎原則 。 所謂審慎原則，就是在預測時，假設潛在風險 最大化，設想在 銀行 采取了相應的風險防范措施后，敞口風險是否在公司 可接受范圍內(nèi)。這是識別的另一個判斷原則。 （四 ）客戶信用等級評定的規(guī)定 信用等級：是反映客戶償還債務能力的相對尺度。 信用等級評定：信用等級評定也稱為客戶評價，是指運用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法，以客戶一定經(jīng)營期間內(nèi)的償債能力和意愿，進行綜合分析，從而對客戶的信用等級作出真實、客觀、公正的綜合評判。 主要從客戶的市場競爭力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面評定 。 公司 將 研究制訂 《 瓊海中金小額貸款股份有限 公司信用評定管理暫行辦法》。 針對公司 的貸款對象主要小型企業(yè)多，小型企業(yè)其特點是規(guī)模小、經(jīng)營靈活、財務制度相對不較健全。這就注定我們的評級方法不能（也不可能）過多要求企業(yè)提供財務報表，我們應側(cè)重在信譽、經(jīng)營管理水平、發(fā)展前景以及提供的抵質(zhì)押等擔保能力上，擔保能力相對而言比較容易看得到，計算得出，那么該擔保能力在評級指標體系的得分占比相對就會比較高， 小企業(yè)信用等級設有 AA、 AA、 A+、 A、 A、BBB+、 BBB、 BBB、 BB、 B 等 10 個等級。 評估主要根據(jù)以下指標評定 指 標 權(quán) 重 股東 2 經(jīng)濟實力 2 管理層 6 品質(zhì) 2 從業(yè)經(jīng)驗 2 經(jīng)營能力 2 經(jīng)營情況 15 銷售收入增長情況 4 銷售收入 5 納稅情況 6 信譽狀況 18 年銷售歸行額 5 存貸比 5 企業(yè)還本付息情況 8 條件 5 政策支持 2 信用環(huán)境 3 發(fā)展前景 8 產(chǎn)品市場（工業(yè)） 4 產(chǎn)品技術(shù)（工業(yè)） 4 銷售渠道（商業(yè)） 4 地理位置（商業(yè)） 4 盈利能力 (非工商 ) 8 償債能力 46 實收資本 5 資產(chǎn)負債率 6 銷售收入 /付息性債務 6 實收資本 /付息 性債務 6 擔保能力 28 總之，對個人和企業(yè)進行評級管理是 信貸業(yè)務的發(fā)展需要，對規(guī)范 客戶 的準入和防范風險有很大的作用。 （五）貸款調(diào)查 貸款調(diào)查的 要求 ： ① 調(diào)查組織和調(diào)查過程符合內(nèi)部控制要求； ② 調(diào)查內(nèi)容和要點完整、重點突出； ③ 調(diào)查方式合理有效； ④ 信息得到有效核實，符合客觀公正原則； ⑤ 信息反映內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準確、層次清晰； ⑥ 各項證據(jù)和輔助材料制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整； ⑦ 調(diào)查責任可清晰劃分和認定； ⑧ 風險評估全面、化解措施適當。 貸款調(diào)查的 內(nèi)容 ： ?個人貸款調(diào)查 的內(nèi)容 ： ①借款人 的基本情況 ： 會見 借款人 及其配偶，核實借款人 的姓名、年齡、性別、文化程度、家庭成員、住址、從事職業(yè)專業(yè)技能等 資料 。 ② 資產(chǎn)負債情況 ：詳細 了解和核實借款人 家庭固定資產(chǎn)狀況，具體細目、數(shù)量、平方面積、座落位置、購建時間、 股票 、 債券、 應收貨款、現(xiàn)金 等 。負債情況 核實 貸款金額，貸款形態(tài)、欠息金額和其它負債等，計算資產(chǎn)負債比例。 ③ 家庭經(jīng)營情況 ： 了解借款人 的家庭生產(chǎn)經(jīng)營項目、投資規(guī)模、經(jīng)營周期、產(chǎn)值、銷售收入及利潤等情況，全面綜合評估客戶的收入狀況。 ④ 貸款方式 ：屬于擔保 方式的貸 款， 了解 擔保人基本情況與資產(chǎn)負債狀態(tài)、分析評估擔保資格 ； 屬于抵押貸款，要 了解 抵押物的名稱，存放具體地點、數(shù)量、（房產(chǎn)寫明結(jié)構(gòu)座落位置、間數(shù)、層數(shù)、平方面積寫清占地和建筑面積、附簡易平面圖）估價、還款的來源等。 ⑤貸款用途調(diào)查 ：調(diào)查貸款用途的真實性，并評估貸款所產(chǎn)生的效益。 ?企業(yè)貸款調(diào)查內(nèi)容 ： ①基本情況 。主要是調(diào)查借款人的貸款主體資格、借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的歷史沿革、地理位置 (包括注冊地 )、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、組織形式、主導產(chǎn)品及在行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用等。 ②經(jīng)營情況 。主要 是調(diào)查近幾年和當前生產(chǎn)經(jīng)營、銷售、效益情況以及發(fā)展前景預測。 ③財務狀況 。主要是調(diào)查近幾年和近期資產(chǎn)負債表、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、現(xiàn)金流量、銷售歸行情況及存款的較大變動及現(xiàn)狀。 ④信譽狀況 。主要是調(diào)查借款人有無拖欠本行或其它金融機構(gòu)貸款本息的記錄，及其他信譽狀況。 ⑤經(jīng)營者素質(zhì) 。主要是調(diào)查法定代表人和其它領導層成員的學識、經(jīng)歷、業(yè)績、品德和經(jīng)營管理能力。 ⑥擔保情況 。主要是調(diào)查抵 (質(zhì) )押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，保證人的保證資格和能力。 ⑦ 貸款 的潛在收益和 風險 。 貸款調(diào)查的方法 貸款調(diào)查實行 雙人調(diào)查 ，一般采取以下四種方法。 一是 直接向客戶調(diào)查 ，深入實地了解情況。二是 查閱客戶 在銀行 的信貸檔案，重點了解客戶在銀行貸款的還本付息和結(jié)算往來情況，貸款卡中披露的信息，特別是或有負債信息。 三是 查閱借款人的 財務報表 及財務報告。 四是 向社會調(diào)查 ，主要向有關(guān)資信評估、稅務、工商、電力、社保及 同業(yè)進行調(diào)查，從各種報刊、媒體獲取信息。 貸前 調(diào)查報告 貸前調(diào)查報告的寫作格式大體上可分為兩類， 一類是表格式 ，即按照固定表格逐項填寫其內(nèi)容。表格式寫法比較簡便，容易書寫，一般來說，對于 申請貸款數(shù)額較小，申貸內(nèi)容簡單的 個人貸款 適用這種形式。 另一類是制作式 ，即制作出完整的書面材料，這主要是對申貸數(shù)額較大，涉及的內(nèi)容比較復雜， 一般企業(yè)貸款 適用這種形式。 優(yōu)秀的貸 前調(diào)查 報告在內(nèi)容、結(jié)構(gòu)邏輯和表述等方面必須符合以下要求： ① 實事求是 。 貸 前調(diào)查 報告 應以事實為依據(jù)，實事求是地陳述調(diào)查情況，不出現(xiàn)與事實不符的表述語句，更不能未經(jīng)核實就原文照錄借款人提供材料上的語句。特別對借款人經(jīng)營情況的判斷，須提供相關(guān)的財務數(shù)據(jù)支持，切勿出現(xiàn)與事實情況不符的主觀判斷。 ② 條理清晰 貸 前調(diào)查 報告 應 能根據(jù)貸款 調(diào)查 各個環(huán)節(jié)的側(cè)重點以及各類型授信客戶的特點，做到報告內(nèi)容條理清晰，主次分明。 ③ 分析透徹 貸 前調(diào)查 報告 必須是對問題分析透徹，觀點鮮明，論證充分。不能只是簡單羅列企業(yè)提供的各項數(shù)據(jù)，或陳述了企業(yè)的表面情況，而未進行深入的分析。 ④ 邏輯合理。 貸 前調(diào)查 報告 應是推理符合邏輯，謀篇符合規(guī)范。 ⑤ 文從字順 貸 前調(diào)查 報告應是在實事求是的前提下注意內(nèi)容前后照應，結(jié)構(gòu)上下連貫，語句通順無語病。 調(diào)查報告 （ 公司類 格式） 關(guān)于 ******公司申請貸款的調(diào)查報告 借款單位： *******公司 調(diào)查時間： **年 **月 **日 申請貸款金額： 貸款期限： 主辦客戶經(jīng)理 ： *** （親筆簽名） 協(xié)辦 客戶經(jīng)理 ： **（親筆簽名） 一、借款人概況 及借款用途分析 借款人的基本概況； 借款原因、借款用途、借款金額及期限 二、借款人的經(jīng)營、管理水平分析 借款人的品德和才能。主要考察企業(yè)經(jīng)營者是否具有廉正可靠的品行與運用資金的才能；企業(yè)管理層的整體素質(zhì)與人才結(jié)構(gòu)。 貸款企業(yè)的產(chǎn)、供、銷 、機器設備管理狀況。包括物資管理、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品管理、質(zhì)量管理和銷售管理等。對小企業(yè)，應重點分析納稅變化情況等。 貸款企業(yè)的人力資源管理狀況。主要分析企業(yè)對人力資源的開發(fā)與利用等 三、借款人信用分析 借款人及關(guān)聯(lián)企業(yè)品德、歷史信用（包括真正經(jīng)營者及股東） 信譽狀況分析。主要分析客戶與銀行、工商、稅務、電力等部門及其主要客戶 (包括供貨商和購貨商 )的往來情況和履約情況。 四、行業(yè)前景分析 行業(yè)周期與經(jīng)濟周期、成本結(jié)構(gòu)（固定成本、變動成本）、盈利性、競爭結(jié)構(gòu)、依賴性、產(chǎn)品替代性、國家管制、所處位置、 市場份額、產(chǎn)品銷路。以及金融同業(yè)對客戶的態(tài)度。 五、財務分析 [資產(chǎn)負債表分析、損益表分析、現(xiàn)金流量表分析、盈利能力分析、營運能力分析、償債能力分析、發(fā)展前景分析 ]（財務指標見附件） 企業(yè)財務報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負債表是總括反映企業(yè)某一特定日期的資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益及構(gòu)成情況的會計報表。資產(chǎn) =負債 +所有者權(quán)益 損益表是反映企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果形成情況的會計報表。收入 費用 =利潤 現(xiàn)金流量表以現(xiàn)金流入和流出反映企業(yè)界在一定期間內(nèi)的經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動的動態(tài)情況，反映 企業(yè)現(xiàn)金收入和流出的全貌。 償債能力指標 資產(chǎn)負債率。 負債總額 247。資產(chǎn)總額 100% 流動比率。 流動資產(chǎn) 247。流動負債 100%（短期償債能力） 負債與所有者權(quán)益比率 總負債 247。所有者權(quán)益總額 100% 全部資本化比率。 總債務 247。（總債務 +凈資產(chǎn)） 100% 利息保障倍數(shù)（己獲利息倍數(shù)）。 （稅前利潤總和 +利息費用） 247。利息費用 速動比率。 速動資產(chǎn)（流動資產(chǎn) 存貨） 247。流動負債 100% 現(xiàn)金比率 現(xiàn)金 247。流動負債 財 務效益指標 凈資產(chǎn)收益率 凈利潤 247。平均凈資產(chǎn) 100% 銷售（營業(yè)）利潤率 銷售（營業(yè)）利潤 247。銷售（營業(yè)）收入凈額 100% 總資產(chǎn)報酬率 利潤總額 247。平均資產(chǎn)總額 100% 成本費用利潤率 利潤總額 247。成本費用總額 100% 銷售現(xiàn)金回籠率 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量 247。銷售收入 100% 資產(chǎn)營運指標 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售（營業(yè)）收入凈額 247。平均資產(chǎn)總額 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售（營業(yè)）收入凈額 247。平均流 動資產(chǎn)總額 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售成本 247。平均存貨 應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售（營業(yè)）收入凈額 247。平均應收賬款余額 發(fā)展能力指標 銷售（營業(yè)）增長率 本年銷售（營業(yè)）收入增長額 247。上年銷售（營業(yè)）額 100% 資本積累率 本年所有者權(quán)益增長額 247。年初所有者權(quán)益 100% 總資產(chǎn)增長率 本年總資產(chǎn)增長額 247。年初總資產(chǎn) 100% 三年利潤平均增長率 [（年末利潤總額 247。三年前年末利潤總額） 1/31] 100%