【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 達(dá)8個(gè)。⑵質(zhì)量目標(biāo)①項(xiàng)目庫(kù)數(shù)據(jù)詳實(shí)，項(xiàng)目庫(kù)數(shù)據(jù)完整性90%以上，項(xiàng)目信息詳實(shí)，清晰完整；②項(xiàng)目引進(jìn)完成率90%以上。⑶及時(shí)性目標(biāo)20xx年完成推動(dòng)43個(gè)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備。⑷成本目標(biāo)重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金控制在預(yù)算范圍內(nèi)。⑸效益目標(biāo)①社會(huì)效益目標(biāo)：加快項(xiàng)目前期工作進(jìn)程，帶動(dòng)本地產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)效益穩(wěn)步提升；②經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)：保證43個(gè)前期工作順利開展，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)穩(wěn)固發(fā)展；③項(xiàng)目可持續(xù)性目標(biāo)：加速臨澧縣可持續(xù)發(fā)展，提升臨澧縣整體實(shí)力；④滿意度績(jī)效目標(biāo)：服務(wù)對(duì)象對(duì)發(fā)改局工作滿意度達(dá)90%以上。（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的把“20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金”列為20xx年重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目是為了深入了解該項(xiàng)目立項(xiàng)、投入、產(chǎn)出情況，考察項(xiàng)目實(shí)施是否達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)，從而為來年資金預(yù)算提供重要依據(jù)。（二）績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象及范圍此次績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象為20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金?？?jī)效評(píng)價(jià)范圍為項(xiàng)目的決策、過程、產(chǎn)出、效果四個(gè)方面。（三）績(jī)效評(píng)價(jià)原則和指標(biāo)體系本次績(jī)效評(píng)價(jià)遵循科學(xué)公正、統(tǒng)籌兼顧、合規(guī)合法、分級(jí)分類的原則。本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，采用最新項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表。本次評(píng)價(jià)未對(duì)共性指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，但針對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)制定了產(chǎn)出、效益?zhèn)€性指標(biāo)。根據(jù)《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)[20xx]10號(hào)）文件精神，績(jī)效評(píng)價(jià)小組對(duì)項(xiàng)目評(píng)分表的共性指標(biāo)的分值定為40分，產(chǎn)出效益?zhèn)€性指標(biāo)分值定為60分。（詳見附件3）（四）績(jī)效評(píng)價(jià)方法和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)績(jī)效評(píng)價(jià)方法包括：績(jī)效評(píng)價(jià)技術(shù)方法和工作方法。本次績(jī)效評(píng)價(jià)技術(shù)方法主要采用比較法、因素分析法、公眾評(píng)判法等。本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作方法主要采用資料收集整理、項(xiàng)目資料研究、座談會(huì)、實(shí)地核查、問卷調(diào)查、綜合分析等方法。為了對(duì)績(jī)效指標(biāo)完成情況進(jìn)行比較，本次績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)采用了計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)（任務(wù)定量指標(biāo)）、歷史標(biāo)準(zhǔn)（增量標(biāo)準(zhǔn)）。（五）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程本所接到臨澧縣財(cái)政局委托后，成立了績(jī)效評(píng)價(jià)小組，并制定了《20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)方案》。根據(jù)擬定方案評(píng)價(jià)小組于20xx年7月20日至7月31日進(jìn)駐發(fā)改局，根據(jù)確定的績(jī)效目標(biāo)，評(píng)價(jià)小組采取座談聽取情況匯報(bào)，查閱相關(guān)資料，審查賬簿憑證等方式初步了解績(jī)效目標(biāo)完成情況。鑒于項(xiàng)目實(shí)際情況，評(píng)價(jià)小組采取現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察的方式，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效情況進(jìn)行了問卷調(diào)查，收回有效調(diào)查問卷40份。8月3日至8月10日績(jī)效評(píng)價(jià)小組匯總項(xiàng)目資料，對(duì)20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)施效果及存在的問題進(jìn)行了分析，同時(shí)參考發(fā)改局的自評(píng)報(bào)告，撰寫成績(jī)效評(píng)價(jià)初稿，在與縣發(fā)改局就初稿交換意見后，最終形成本次績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。經(jīng)綜合評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目得分80分，評(píng)價(jià)結(jié)果為“良”（詳見附件3）。評(píng)分情況如下：（一）決策總分19分，實(shí)得19分。（二）過程總分21分，實(shí)得13分，扣分明細(xì)：專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)核算未設(shè)置專門賬戶，扣1分；存在擠占專項(xiàng)資金情況，扣3分；未制定業(yè)務(wù)管理制度，扣3分；會(huì)計(jì)憑證記賬人、復(fù)核人、制單人簽字均為同一人，扣1分。（三）產(chǎn)出總分32分，實(shí)得22分，扣分明細(xì)：產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)中有四項(xiàng)指標(biāo)未完成（工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施類），扣4分；項(xiàng)目引進(jìn)完成率未達(dá)到90%，%，扣2分；20xx年中43個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備沒有全部完成，僅完成32個(gè)，扣4分。（四）效益總分28分，實(shí)得26分，扣分明細(xì)：經(jīng)濟(jì)效益有待提升，扣1分；可持續(xù)性影響有待提升，扣1分。（一）項(xiàng)目決策情況根據(jù)臨澧縣推進(jìn)產(chǎn)業(yè)立縣三年行動(dòng)指揮部關(guān)于印發(fā)《臨澧縣推進(jìn)產(chǎn)業(yè)立縣三年行動(dòng)20xx年工作要點(diǎn)》的通知（臨產(chǎn)業(yè)指【20xx】1號(hào)）精神，為確保臨澧縣20xx重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作順利完成，經(jīng)臨澧縣委、縣人民政府研究批準(zhǔn)，并報(bào)縣人大會(huì)議審議通過，從20xx年起臨澧縣財(cái)政下達(dá)重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)資金預(yù)算75萬元，由縣發(fā)改局負(fù)責(zé)組織與實(shí)施，項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范。（二）項(xiàng)目過程情況資金到位。⑴資金到位率專項(xiàng)資金預(yù)算75萬元，實(shí)際到位75萬元。資金到位率為100%。⑵預(yù)算執(zhí)行率實(shí)際下?lián)茴A(yù)算為75萬元，項(xiàng)目資金使用75萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。⑶資金使用合規(guī)性不能嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)資金管理的相關(guān)規(guī)定，存在專項(xiàng)資金未設(shè)立專賬核算、擠占專項(xiàng)資金的情況。⑷管理制度健全性管理制度不健全，未制定業(yè)務(wù)管理制度。⑸制度執(zhí)行有效性不能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，會(huì)計(jì)憑證記賬人、復(fù)核人、制單人簽字均為同一人。（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況數(shù)量績(jī)效目標(biāo)⑴推動(dòng)新增工業(yè)企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)13個(gè)，實(shí)際完成8個(gè)，未完成績(jī)效目標(biāo)；⑵推動(dòng)新增農(nóng)業(yè)企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)3個(gè)，實(shí)際完成1個(gè)，未完成績(jī)效目標(biāo)；⑶推動(dòng)新增服務(wù)業(yè)企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)6個(gè)，實(shí)際完成3個(gè)，未完成績(jī)效目標(biāo)；⑷推動(dòng)新增基礎(chǔ)設(shè)施類企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)9個(gè)，實(shí)際完成8個(gè)，未完成績(jī)效目標(biāo)；⑸推動(dòng)新增生態(tài)環(huán)保類企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)4個(gè)，實(shí)際完成4個(gè)，完成績(jī)效目標(biāo)；⑹推動(dòng)新增社會(huì)民生類企業(yè)項(xiàng)目個(gè)數(shù)達(dá)8個(gè)，實(shí)際完成8個(gè)，完成績(jī)效目標(biāo)。質(zhì)量績(jī)效目標(biāo)⑴項(xiàng)目庫(kù)數(shù)據(jù)完整性：項(xiàng)目庫(kù)數(shù)據(jù)詳實(shí)，項(xiàng)目信息詳實(shí)，清晰完整，項(xiàng)目庫(kù)數(shù)據(jù)完整性達(dá)100%，完成績(jī)效目標(biāo)；⑵項(xiàng)目引進(jìn)完成率：項(xiàng)目引進(jìn)完成率未達(dá)到90%以上，%，未完成績(jī)效目標(biāo)。時(shí)效績(jī)效目標(biāo)20xx年需要完成推動(dòng)43個(gè)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備，實(shí)際完成推動(dòng)32個(gè)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備，未完成績(jī)效目標(biāo)。成本績(jī)效目標(biāo)該專項(xiàng)預(yù)算成本75萬元，實(shí)際支出75萬元，成本預(yù)算控制率達(dá)100%，完成績(jī)效目標(biāo)。（四）項(xiàng)目效益情況社會(huì)效益20xx年縣發(fā)改局積極推廣應(yīng)用項(xiàng)目庫(kù)數(shù)據(jù)管理信息系統(tǒng)，項(xiàng)目的實(shí)施，推動(dòng)了臨澧縣重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作的進(jìn)程，加快了項(xiàng)目引進(jìn)的速度。重點(diǎn)項(xiàng)目的投產(chǎn)帶動(dòng)了本地產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升了當(dāng)?shù)卣w形象，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。經(jīng)濟(jì)效益，為縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力資金保障。但由于11個(gè)前期項(xiàng)目工作準(zhǔn)備未完成，%，造成一定程度的經(jīng)濟(jì)損失，經(jīng)濟(jì)效益未達(dá)最佳。項(xiàng)目可持續(xù)性。項(xiàng)目的實(shí)施，加速了臨澧縣可持續(xù)發(fā)展，提升了臨澧縣整體實(shí)力。43個(gè)項(xiàng)目中兩個(gè)項(xiàng)目已終止建設(shè)：天然氣分布式能源站建設(shè)項(xiàng)目由于國(guó)家電價(jià)等政策調(diào)整原因，影響項(xiàng)目投資效益，投資方終止項(xiàng)目建設(shè)；同時(shí)，整體衛(wèi)浴生產(chǎn)線項(xiàng)目因用地手續(xù)等原因項(xiàng)目已停，項(xiàng)目可持續(xù)性未達(dá)最佳。滿意度通過推動(dòng)項(xiàng)目企業(yè)對(duì)縣發(fā)改局工作滿意度調(diào)查，%，完成了績(jī)效目標(biāo)。（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法重視項(xiàng)目的前期工作，延展深度，降低項(xiàng)目的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，提高項(xiàng)目建設(shè)成功率。同時(shí)，考慮到前期工作時(shí)效問題，避免出現(xiàn)決策時(shí)間過長(zhǎng)、手續(xù)辦理時(shí)間過長(zhǎng)、錯(cuò)失最佳經(jīng)濟(jì)效益期等問題。項(xiàng)目的前期工作在項(xiàng)目管理中占據(jù)著至關(guān)重要的地位，前期管理工作決定了項(xiàng)目的可持續(xù)性，也基本預(yù)測(cè)了項(xiàng)目實(shí)施后的投資效果。同時(shí)還為項(xiàng)目的實(shí)施提供了理論依據(jù)。對(duì)于編制計(jì)劃、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工及機(jī)構(gòu)設(shè)置、資源配置的具體工作展開，前期工作起到了不可替代的作用。為項(xiàng)目提供了一個(gè)條件、資源、協(xié)作關(guān)系的初步設(shè)想，多角度論證項(xiàng)目的先進(jìn)性、合理性、經(jīng)濟(jì)性以及相關(guān)方面的可行性，并在實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)的眾多備選方案中，選出最佳方案，從而為今后項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、計(jì)劃、組織、控制、實(shí)施奠定了一個(gè)良好的基礎(chǔ)，建立一個(gè)優(yōu)化整體框架。（二）存在的問題及原因分析資金使用不規(guī)范⑴專項(xiàng)資金未設(shè)立專戶核算，不利于專項(xiàng)資金的歸集與核算，也不便于專項(xiàng)資金的監(jiān)督和控制。⑵存在擠占專項(xiàng)資金現(xiàn)象。經(jīng)核查：以下項(xiàng)目均與本專項(xiàng)無關(guān)，不屬于本專項(xiàng)資金使用范圍。同時(shí)，這些項(xiàng)目屬于行政支出（差旅費(fèi)、印刷費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)），但是在該專項(xiàng)中予以列示：差旅費(fèi)中（，3：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用差旅費(fèi)產(chǎn)業(yè)辦）有19334元費(fèi)用（用途：赴國(guó)家發(fā)改委對(duì)接革命老區(qū)規(guī)劃編制工作）等六筆差旅費(fèi)項(xiàng)目；公務(wù)接待費(fèi)中（，50：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用公務(wù)接待費(fèi)產(chǎn)業(yè)辦）中有1363元費(fèi)用（用途：洞庭湖生態(tài)整治工作檢查）等六筆公務(wù)接待費(fèi)項(xiàng)目；印刷費(fèi)中（，30：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用）中有（用途：臨澧縣開泰山汽車露營(yíng)公園項(xiàng)目）等十一筆印刷費(fèi)項(xiàng)目；以上三類費(fèi)用（23筆）（、）。管理制度不健全未制定項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理制度。不能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度所有記賬憑證中記賬人、復(fù)核人、制單人均為徐欣一人。未按時(shí)完成重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作43個(gè)項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備僅完成32個(gè)。例如：糧食物流產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目由于機(jī)構(gòu)改革后項(xiàng)目劃轉(zhuǎn)問題，未完成項(xiàng)目的前期工作準(zhǔn)備。效益有待提升經(jīng)濟(jì)效益和項(xiàng)目可持續(xù)性有待提升。⑴經(jīng)濟(jì)效益方面：尚未完成43個(gè)前期工作準(zhǔn)備，存在11個(gè)前期項(xiàng)目工作準(zhǔn)備由于各種原因未得以落實(shí)，完成率未達(dá)100%，造成經(jīng)濟(jì)一定程度的經(jīng)濟(jì)損失，經(jīng)濟(jì)效益未達(dá)最佳；⑵項(xiàng)目可持續(xù)性方面：①合口鎮(zhèn)新明發(fā)梅菜產(chǎn)業(yè)基地及深加工建設(shè)由于梅菜合作社的銷售市場(chǎng)波動(dòng)和當(dāng)季產(chǎn)量減產(chǎn)，導(dǎo)致籌資困難，因此推遲基地施工設(shè)計(jì)及場(chǎng)地三通一平；②普康愿保健品生產(chǎn)線：仍在與哈康源公司商談；③青山副壩水閘除險(xiǎn)加固工程：航道建設(shè)延后問題未解決；④果特色小鎮(zhèn)創(chuàng)建示范工程：已完成規(guī)劃選址，但資金問題未解決；⑤中節(jié)能風(fēng)力發(fā)電：國(guó)家政策有變，正在與縣委、政府溝通；⑥櫻花谷開發(fā)：用地指標(biāo)和手續(xù)問題；⑦櫻花谷開發(fā)：用地指標(biāo)和手續(xù)問題；⑧湘北美食文化商貿(mào)中心：投資者擬優(yōu)化方案，正在重新組織設(shè)計(jì)，因此推遲簽約及場(chǎng)地三通一平。項(xiàng)目可持續(xù)性未達(dá)最佳。（一）規(guī)范使用資金嚴(yán)格遵守《專項(xiàng)資金管理辦法》，實(shí)行專賬核算、專項(xiàng)使用、嚴(yán)格監(jiān)管，精準(zhǔn)