6遼寧省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票融資管理暫行辦法(編輯修改稿)
2025-02-25 20:25 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 責(zé)保險庫的密碼管理與票據(jù)的監(jiān)交。 第三十四條 建立檢查制度，對庫存票據(jù)實數(shù)進(jìn)行核查。票據(jù)貼現(xiàn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)每月至少進(jìn)行兩次自查；縣級聯(lián)社每季至少進(jìn)行一次檢查；市聯(lián)社（辦事處）每半年至少一次檢查，省聯(lián)社將不定期組織抽查。對檢查中出現(xiàn)的問題及時糾正，并將相應(yīng)整改措施上報有關(guān)部門。 第三十五條 已貼現(xiàn)的銀行承兌匯票不慎滅失，應(yīng)立即通知承兌銀行掛失止付。掛失止付后要立即向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。 第七章 票據(jù)托收 第三十六條 票據(jù)托收是指票據(jù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)以其持有的銀行承兌匯票向付款人收取款項的過程。主要包括：發(fā)出托收、收到托收款項、退票拒付和逾期處理及遺失處理。 第三十七條 發(fā)出托收即是向付款人收取款項而發(fā)出的托收指令?！鞍l(fā)出托收”環(huán)節(jié)規(guī)范操作能夠最大限度地降低托收風(fēng)險，確保資金及時收回。重點有以下內(nèi)容： 10 （一）異地票據(jù)的托收： ：票據(jù)專管員將票據(jù)按照到期日排序，在票據(jù)到期前匡算郵程，提前 510天辦理委托收款。并在票據(jù)到期前應(yīng)做成背書后復(fù)印保存。 ：對委托收款憑證各要素與所附票據(jù)進(jìn)行全面復(fù)核，第二聯(lián) 委托收款憑證與所附原貼現(xiàn)憑證第五聯(lián)必須配對相符。托收卡片筆數(shù)、金額與表外代保管有價單證科目借方憑證金額相符。 ：在委托收款第三聯(lián)憑證及票據(jù)背書欄內(nèi)加蓋結(jié)算專用章。 EMS快遞信封。 。 。 （二）同城票據(jù)的托收：通過同城交換系統(tǒng)提出托收的，背書復(fù)印要求同上，填制進(jìn)賬單，銀行承兌匯票付款欄可不填賬號，只填承兌行，收妥入賬。 （三）發(fā)出托收要進(jìn)行賬務(wù)核對：發(fā)出委托收款要與票據(jù)實物、托收卡片聯(lián)核對，確保賬賬、賬實、賬表相符。 貼現(xiàn)行發(fā)出委托收款后，應(yīng)及時通過電話向 承兌銀行查詢是否已簽收，如在正常時限內(nèi)未簽收，應(yīng)立即與郵政部門聯(lián)系查找。 第三十八條 退票拒付及逾期處理： （一）退票拒付處理。托收票據(jù)遭到承兌行的拒絕支付或者延遲支付，持票行為人基于《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《違反銀行結(jié)算制度懲罰規(guī)定》等法律、法規(guī)，視拒絕支付或延遲支付 11 理由區(qū)別責(zé)任，主張票據(jù)權(quán)利所作的催收、追索乃至訴訟以及相關(guān)的賬務(wù)處理等。貼現(xiàn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到拒絕付款的有關(guān)證明時，應(yīng)對拒絕付款的事由進(jìn)行審查。若拒絕理由不成立，應(yīng)立即與承兌行聯(lián)系協(xié)商解決；若拒絕理由成立，應(yīng)向前手背書人追索或采取其他措施保全 票據(jù)資產(chǎn)。 （二）逾期處理。主要采取以下方式： 。 。 。 （向違約行的上級行或當(dāng)?shù)厝嗣胥y行反映）。 第三十九條 票據(jù)遺失處理。委托收款過程發(fā)生票據(jù)遺失，托收經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)通過公示、催告等手段申請票據(jù)權(quán)利。 第八章 檔案管理 第四十條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)檔案，是指在票據(jù)交易過程中形成的，具有保存價值的，記錄和反映票據(jù)交易的文件和憑證等重要記錄 (會計檔案除外 )。 第四十一條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)檔案可分為：票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)檔案和其他需要保管的文件資料。 第四十二條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)檔案由票據(jù)融資中心集中進(jìn)行保管。 第四十三條 票據(jù)融資中心要專門設(shè)立檔案管理員，負(fù)責(zé)票據(jù)融資業(yè)務(wù)檔案管理。檔案管理人員要對票據(jù)融資業(yè)務(wù)檔案妥善保管，嚴(yán)格遵守保密制度，不得違章借出或透露檔案內(nèi)容。 第四十四條 票據(jù)貼現(xiàn)檔案的銀行承兌匯票復(fù)印件、貼現(xiàn)憑 12 證復(fù)印件、查詢查復(fù)復(fù)印件、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票復(fù)印件、商品交易合同或相關(guān)勞務(wù)證明材料復(fù)印件的保管期限為自票據(jù)到期兌付后至少三年；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)檔案的銀行承兌匯票復(fù)印件、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證復(fù)印件、前手貼現(xiàn)憑證復(fù)印件、查詢查復(fù)書復(fù)印件的保管期限為自票據(jù)到期收回后至少兩年。 第四十五條 檔案銷毀。票據(jù)融資業(yè)務(wù)檔案中保管期限屆滿后，由檔案管理部門提出申請，經(jīng)機(jī)構(gòu)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，會同監(jiān)督管理部門按會計檔案銷毀有關(guān)規(guī)定共同銷毀并作記錄。 第九章 風(fēng)險管理 第四十六條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的內(nèi)容包括對信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、操作風(fēng)險、違規(guī)風(fēng)險等風(fēng)險的識別、計量、評估、監(jiān)控及轉(zhuǎn)化。 信用風(fēng)險是指票據(jù)債務(wù)人付款能力和付款意愿發(fā)生問題而使債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險。 利率風(fēng)險是指由于票據(jù)市場利率波動而使債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險。 操作風(fēng)險是指由于經(jīng)營管理制度不健全、意外事故、操作技術(shù)性差錯等 其他原因而使債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險。 違規(guī)風(fēng)險是指違反政策規(guī)定辦理票據(jù)業(yè)務(wù)而受到監(jiān)管部門處罰而帶來的風(fēng)險。 第四十七條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)與票據(jù)融資經(jīng)營機(jī) 13 構(gòu)和相關(guān)部門加強(qiáng)分工與合作，采取強(qiáng)化日常監(jiān)控、建立票據(jù)公示控制、實行票據(jù)資產(chǎn)質(zhì)
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