【文章內(nèi)容簡介】 計公司的書面意見（若有），進一步核實意見一并上報審計委員會，由審計委員會報集團公司董事會簽發(fā)。審計委員會根據(jù)簽發(fā)的內(nèi)審報告做出審計決定，要求被審計公司在規(guī)定期限內(nèi)整改，并由內(nèi)審工作人員監(jiān)督、回復(fù)審計委員會。三、財務(wù)盡職調(diào)查 根據(jù)上級領(lǐng)導(dǎo)的有關(guān)指示，集團公司擬收購上海復(fù)興隧道建設(shè)發(fā)展有限公司和上海外環(huán)隧道建設(shè)發(fā)展有限公司。目前已經(jīng)委托上海錦天城律師事務(wù)所對收購事項的法律問題開展盡職調(diào)查，下一步將開展財務(wù)盡職調(diào)查工作。四、歷史 遺留問題 市政建設(shè)公司對外投資清理 根據(jù)集團公司成立之前有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對《上海市市政工程建設(shè)發(fā)展有限公司、上海市市政工程建設(shè)處總經(jīng)理張鶴任期經(jīng)濟責(zé)任審計整改方案》等有關(guān)文件的批示，對市政建設(shè)公司的部分投資和資產(chǎn)進行了全面的梳理，對不符合發(fā)展主業(yè)的進行清理。目前清理工作仍在進行之中，具體的待處理事項和責(zé)任部門見下表：5 云南華域建設(shè)發(fā)展股份有限公司 壞帳處理 資金財務(wù)部 6 上海市市政工程建設(shè)處科技咨詢開發(fā)部 固定資產(chǎn)處置，清算注銷 資金財務(wù)部 市政建設(shè) 資產(chǎn)中心 企業(yè)發(fā)展部 7 上海達靈建材經(jīng)營公司 處置對外投資 企業(yè)發(fā)展部 資產(chǎn)中心 8 上海申鶴構(gòu)件有限公司 股權(quán)轉(zhuǎn)讓，帳目處理 資產(chǎn)中心 企業(yè)發(fā)展部 9 上海方靈市政培訓(xùn)中心 房產(chǎn)處置，清算注銷 市政建設(shè) 資產(chǎn)中心 企業(yè)發(fā)展部 10 上海文廣廣告有限公司 清算注銷 文廣廣告 11 上海明正房地產(chǎn)有限公司 催款，司法解決 企業(yè)發(fā)展部 法律顧問 市政建設(shè) 12 吳縣胥口湖鮮酒店 資產(chǎn)梳理，帳目處理 資產(chǎn)中心 13 天目路房產(chǎn)處理 房產(chǎn)評估 資產(chǎn)中心 14 5 套房產(chǎn)處置 專家評審，備案，拍賣 資產(chǎn)中心 企業(yè)發(fā)展部 資產(chǎn)中心廣告未收款項事項 根據(jù)之前市委巡視組對集團公司的審計報告，資產(chǎn)管理中心2013年有一筆未能按時收回的 30 萬元應(yīng)收款，涉及廣東警視文化傳播有限公司。按《城投集團黨委落實市委巡視組反饋意見整改計劃》中的有關(guān)安排，集團公司結(jié)合實際情況，制訂了詳細的整改計劃，成立了整改領(lǐng)導(dǎo)小組和若干整改工作小組，對整改工作做了相應(yīng)的布置和安排，明確資產(chǎn)管理中心為責(zé)任主體。一季度完成訴訟材料報送法院的工作。年度審計工作計劃審計工作計劃審計項目工作計劃,范文審計工作計劃篇六根據(jù)全市交通運輸工作會議精神，結(jié)合省廳財務(wù)審計工作要求，現(xiàn)將20xx年交通運輸審計工作安排如下：進一步加強建設(shè)項目和建設(shè)資金的管理，切實加強資金安全和資金使用效益的監(jiān)管，按照“誰主管、誰組織、分級負責(zé)”的原則，扎實開展交通建設(shè)項目和建設(shè)資金審計。（一）各單位按照審計分工和管理權(quán)限開展建設(shè)項目竣工決算審計，確保建設(shè)項目竣工決算審計覆蓋率100%。繼續(xù)推進建設(shè)項目跟蹤審計，加大跟蹤審計工作力度，保持在建省、市（與市局簽訂年度綜合目標(biāo)責(zé)任）重點工程建設(shè)項目跟蹤審計覆蓋率100%。（二）配合做好農(nóng)村公路審計工作，及時糾正審計中發(fā)現(xiàn)的問題，不斷提高農(nóng)村公路建設(shè)資金水平。各單位要按照省審計廳要求，做好農(nóng)村公路建設(shè)專項資金自查工作。繼續(xù)做好各單位財務(wù)收支審計工作，重點檢查各單位經(jīng)濟活動的真實性、合法性、效益性，加大對部門預(yù)算執(zhí)行力度檢查，加強項目支出績效目標(biāo)的管理，提高資金使用效率和效果，提高本單位的行政效率和效能。20xx年，市交通運輸局組織完成下屬事業(yè)單位、協(xié)會等單位20xx年度財務(wù)收支和預(yù)算執(zhí)行情況審計。各縣交通運輸局、各直屬單位按照年度審計工作計劃，完成下屬企事業(yè)單位20xx年度財務(wù)收支審計工作。貫徹落實《省部門和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計暫行辦法》，加強內(nèi)部干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作。進一步擴大經(jīng)濟責(zé)任審計的覆蓋面，積極開展任期年度和期中經(jīng)濟責(zé)任審計工作，探索審計結(jié)果運用的新模式、新途徑和新方式，切實發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計服務(wù)干部管理監(jiān)督、促進單位發(fā)展目標(biāo)有效實現(xiàn)的重要作用。執(zhí)行有效和資產(chǎn)使用安全。強化內(nèi)部審計機構(gòu)和審計隊伍建設(shè)，關(guān)心和支持內(nèi)部審計機構(gòu)依法履行監(jiān)督職責(zé)，切實抓好內(nèi)部審計工作成果的運用。強化審計質(zhì)量管理，完善審計質(zhì)量責(zé)任制，嚴(yán)格審計工作程序，做到依法辦事、照章辦事。及時報送建設(shè)項目竣工決算審計、跟蹤審計、農(nóng)村公路審計情況，分別形成書面總結(jié)材料，于10月20日前報局財審處。各單位應(yīng)進一步做好審計報表的填報工作，確保審計報表詳細、準(zhǔn)確、及時，市局將加強對審計工作和審計資料報送工作的考核。審計工作計劃篇七xxxx年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計科全體同志認真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會十七大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結(jié)合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。規(guī)范了審計工作流程，按照xxxx年審計工作計劃，進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設(shè)。強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗。與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進行學(xué)術(shù)研究和探討。參與后勤維修審計隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。參與財務(wù)收支審計做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性，我科室配合審計局對醫(yī)院xxx年財務(wù)收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。參與各項招投標(biāo)工作審計參與物價審計為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。參與專項支出審計科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展。領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能