20xx年審計工作思路與20xx年審計工作計劃匯編(編輯修改稿)
2024-10-13 13:51 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 子公司財務(wù)部風(fēng)險事件的梳理，取得較好效果，一方面使審計人員更加了解實際業(yè)務(wù)，另一方面幫助分、子公司增強(qiáng)主動風(fēng)險管理的意識。，財務(wù)審計部將借鑒財務(wù)風(fēng)險地圖的經(jīng)驗，在上述專項審計后進(jìn)一步開展風(fēng)險系統(tǒng)性梳理工作。其次，限于人員緊張，財務(wù)審計部自成立后僅對酒店進(jìn)行過兩次財務(wù)離任審計，且酒店財務(wù)對比于房地產(chǎn)財務(wù)所涉及的管轄內(nèi)容更加復(fù)雜，目前財務(wù)審計部尚未形成對酒店業(yè)務(wù)的深入了解，不能對酒店財務(wù)風(fēng)險系統(tǒng)性認(rèn)知。，財務(wù)審計部計劃聯(lián)合酒店管理公司財務(wù)部對幾家酒店開展財務(wù)基礎(chǔ)專項檢查，梳理出采購管理、庫房管理、收入運營管理等以財務(wù)為核心的幾大業(yè)務(wù)板塊的風(fēng)險事件，并完成風(fēng)險識別、評估及應(yīng)對。四、年度主要工作保障措施（一）增強(qiáng)審計團(tuán)隊的凝聚力與執(zhí)行力，構(gòu)建“學(xué)習(xí)型”團(tuán)隊，促進(jìn)個人及團(tuán)隊的共同成長，不斷總結(jié)、分享、沉淀審計經(jīng)驗，著眼于部門的長期發(fā)展首先，繼續(xù)加強(qiáng)組織團(tuán)隊成員開懇談會，在會議上創(chuàng)造出濃厚的氛圍，使團(tuán)隊成員暢所欲言，并給團(tuán)隊成員創(chuàng)造發(fā)表自己觀點和看法的機(jī)會，為工作開拓思路；其次，分期分批組織參加各種業(yè)務(wù)與技能培訓(xùn)，通過提高個人技能來實現(xiàn)團(tuán)隊整體素質(zhì)的提高；第三，建立有效的激勵機(jī)制，形成內(nèi)部競爭機(jī)制，營造“比、學(xué)、趕、超”的工作氛圍。（二）將計劃和準(zhǔn)備工作提前，提高審計工作效率在績效考核工作中，通過初審進(jìn)行實地指導(dǎo)，提前搜集有疑義、錯誤率較高的指標(biāo)，提高考核工作效率。（三）樹立審計新理念，積極探索以風(fēng)險為導(dǎo)向，以控制為主線的的審計模式公司“四五”規(guī)劃在發(fā)展的同時，也開始高度關(guān)注內(nèi)部管理的規(guī)范和對各類風(fēng)險的有效防范。財務(wù)審計部作為公司的監(jiān)督、約束部門，是公司防范風(fēng)險的重要職能部門，財務(wù)審計部將努力探索內(nèi)部控制體系，挖掘公司經(jīng)營管理中各環(huán)節(jié)風(fēng)險漏洞，重點對稅務(wù)風(fēng)險、項目管理風(fēng)險、資金安全、除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風(fēng)險等方面開展審計工作。同時建立風(fēng)險責(zé)任制度，明確審計組織內(nèi)部各個層次，各個崗位人員的職責(zé)和權(quán)限，通過過程中有指導(dǎo)、有監(jiān)督，結(jié)束有審核來防范和控制審計風(fēng)險。（四）準(zhǔn)確定位，突出重點，提高財務(wù)審計監(jiān)督和服務(wù)水平是“四五”規(guī)劃第三年，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年，財務(wù)審計部將緊緊圍繞“管理+效益”的審計目標(biāo)，把審計監(jiān)督出發(fā)點和歸宿放在促進(jìn)公司內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高公司效益，即重監(jiān)督也重服務(wù)、重合規(guī)更重效益的原則，財務(wù)審計將重點關(guān)
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