濟(jì)民制藥公司存貨內(nèi)控流程培訓(xùn)教材(28頁)-醫(yī)藥保健(編輯修改稿)
2024-09-21 08:39 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 產(chǎn)訂單接受貨品 ? 客戶經(jīng)理將經(jīng)部門經(jīng)理審核的發(fā)貨通知單（退 /換貨單）、出庫時間、銷售訂單等材料提交倉庫，發(fā)貨通知單上標(biāo)注銷售訂單號 ? 倉管員、倉庫主管對發(fā)貨通知單的填寫完備性、合規(guī)性進(jìn)行審核 ? 倉管員根據(jù)經(jīng)審核通過發(fā)貨通知單備貨，業(yè)務(wù)部復(fù)核發(fā)貨數(shù)量無誤后，倉庫開具出庫單、發(fā)貨 ? 出庫單移交相關(guān)部門及時、準(zhǔn)確入賬 管理目標(biāo) ： ? 只有根據(jù)公司核準(zhǔn)的單據(jù)才能發(fā)貨 ? 出庫貨品及時 、 準(zhǔn)確入賬 1 16 生產(chǎn)人員 填寫退庫單 經(jīng)審核的退 庫單 是否合格 主管領(lǐng)導(dǎo)審核 退庫單 是否同意 是 否 辦理退庫 簽字完畢的退庫單 簽字完畢的 退庫單 簽字完畢的 退庫單 將退庫物料附退 庫單遞交倉庫 是否需要主管領(lǐng)導(dǎo)審核 是 否 核對物料 是否相符 返還生產(chǎn)車間 查明原因 查明原因 反饋倉庫 是否同意 是 是 否 否 A 對單據(jù)的合規(guī)性與 完備性進(jìn)行審核 是 否 生產(chǎn)車間 統(tǒng)計 倉庫 財務(wù)部 統(tǒng)計收集 存貨內(nèi)控流程 —— 內(nèi)部退庫流程（ 1） 1 車間主任審批 否 生產(chǎn)車間 領(lǐng)料員 是 退貨 物料 出庫流程 留檔保存 1 17 將物料存放于 相應(yīng)的庫位 是 否 更新庫存卡片 和庫存臺賬 是否屬于質(zhì)量有 問題的物料 將物料存放于 殘次品庫位 更新倉庫 庫存臺賬 A 確定庫位 閑置、報廢物料處理流程 是否為供應(yīng)商原因 是 否 倉庫 存貨內(nèi)控流程 —— 內(nèi)部退庫流程（ 1） 2 更新財務(wù)庫 存賬 財務(wù)部 質(zhì)檢部 質(zhì)檢 質(zhì)檢報告 采購 退貨程序 留檔保存 1 18 存貨內(nèi)控流程 —— 內(nèi)部退庫流程 （ 2） 關(guān)鍵控制點(diǎn) ： ? 車間主任審核退庫 /換物單；車間領(lǐng)料員將物料隨同經(jīng)批準(zhǔn)的退庫 /換物單移交倉庫 ? 倉庫對退庫 /換物單的完備性 、 合規(guī)性進(jìn)行審核 ， 確保物料相符 ? 倉庫將退回物料交質(zhì)檢部檢驗(yàn)；對質(zhì)檢不合格物料 ， 按其質(zhì)量問題形成原因進(jìn)行處理 ? 退回物料入賬及時 、 準(zhǔn)確 注釋 ： ? 生產(chǎn)人員開具退庫 /換物單 ， 統(tǒng)計負(fù)責(zé)收集并叫車間主任審核 ? 物料與退庫 /換物單不符 ， 發(fā)回車間查明原因 ? 經(jīng)審核通過 、 簽字完畢的退庫 /換物單送交相關(guān)部門留底 ? 供應(yīng)商原因造成物料質(zhì)量問題 ， 予以退貨；其他原因造成物料質(zhì)量問題 ， 將物料存放殘次品庫 ，按閑置 、 報廢物料流程處理 ? 各部門根據(jù)經(jīng)審批的單據(jù)及時 、 準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理 管理目標(biāo) ： ? 只有根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的單據(jù)方可退庫 ， 杜絕不必要的退庫 ? 確保退庫時 ， 物料與單據(jù)相符 ? 退庫物料及時 、 準(zhǔn)確入賬 1 19 質(zhì)檢單 質(zhì)檢單 核對退 /換貨單，正式辦理退 /換貨 簽字完畢的退 /換貨單 簽字完畢的退 /換貨 單，紅字出庫單 簽字完畢的 退 /換貨單 A 在退 /換貨單上簽字并連同 紅字出庫單交財務(wù)一聯(lián) 接銷售退 /換貨流程 經(jīng)批準(zhǔn)的客戶退 /換貨單 接收客戶退貨，核實(shí)貨物 與退 /換貨單是否相符 是否合格 是 將退貨存放于暫存區(qū)并 登記退貨暫存臺賬 是否相符 是 暫存區(qū)倉庫人員通知質(zhì)檢部 安排退貨的質(zhì)檢 對單據(jù)的合規(guī)性與 完備性進(jìn)行審核 質(zhì)檢部 業(yè)務(wù)部 倉庫 財務(wù)部 否 否 質(zhì)檢單 存貨內(nèi)控流程 —— 外部退庫流程（ 1）－ 1 審核單據(jù)是否合規(guī)， 不合規(guī)的發(fā)回 倉庫重新修改 退貨 換貨 產(chǎn)成品 出庫流程 留檔保存 1 20 將貨物存放于 相應(yīng)的庫位 是 否 更新卡片 是否屬于質(zhì)量有 問題的退貨 聯(lián)合質(zhì)檢部、生產(chǎn)車 間門決定是否報廢 更新倉庫庫存臺賬 A 確定庫位 閑置、報廢物 料處理流程 倉庫 是 存貨內(nèi)控流程 —— 外部退庫流程（ 1）－ 2 更新財務(wù)庫存賬 財務(wù)部 留檔保存 1 21 存貨內(nèi)控流程 —— 外部退庫流程 （ 2） 關(guān)鍵控制點(diǎn) ： ?
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