【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 （川財(cái)庫(kù)[2012]4號(hào)）文件精神，我縣采取有效措施，切實(shí)抓好財(cái)政專(zhuān)戶(hù)整改工作，再次對(duì)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行了全面清查，現(xiàn)將整改工作情況報(bào)告如下： 一、統(tǒng)一思想，扎實(shí)開(kāi)展清理。根據(jù)全市財(cái)政專(zhuān)戶(hù)整改工作的安排部署，我局高度重視。一是認(rèn)真組織學(xué)習(xí)文件。充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展清理整改工作的重要性，領(lǐng)導(dǎo)小組多次召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，對(duì)相關(guān)工作做統(tǒng)一部署。二是分步驟扎實(shí)推進(jìn)。自5月初全面啟動(dòng)清理整改工作后，局內(nèi)各股室通力配合。首先在股室內(nèi)部開(kāi)展自查自糾，對(duì)本股室涉及專(zhuān)戶(hù)對(duì)照八點(diǎn)問(wèn)題逐一檢查，提出意見(jiàn)上報(bào)國(guó)庫(kù)；其次國(guó)庫(kù)對(duì)各股室上報(bào)情況嚴(yán)格梳理審查，提出匯總意見(jiàn)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組；最后由領(lǐng)導(dǎo)小組下達(dá)整改意見(jiàn)，各股室貫徹執(zhí)行。三是以此次整改為契機(jī)，有針對(duì)性地建立健全財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理制度，形成各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)工作崗位之間的互相監(jiān)督、互相制約，建立財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。 截止目前，我縣財(cái)政專(zhuān)戶(hù)保留21戶(hù)，其中非稅收入5戶(hù)、社?；饝?hù)4戶(hù)、國(guó)庫(kù)存款戶(hù)1戶(hù)、專(zhuān)項(xiàng)支出11戶(hù)。去年7月至今共銷(xiāo)戶(hù)19戶(hù)，其中社保基金戶(hù)4戶(hù)，國(guó)庫(kù)存款戶(hù)1戶(hù)、專(zhuān)項(xiàng)支出14戶(hù)。 二、針對(duì)問(wèn)題，認(rèn)真落實(shí)整改。對(duì)照省財(cái)廳關(guān)于清理整頓財(cái)政專(zhuān)戶(hù)整改工作提出的八個(gè)方面的問(wèn)題，我縣針對(duì)存在的問(wèn)題認(rèn)真整改。 （一）專(zhuān)項(xiàng)支出專(zhuān)戶(hù)開(kāi)設(shè)過(guò)多、過(guò)亂的問(wèn)題 我縣從去年開(kāi)始對(duì)凡是無(wú)國(guó)務(wù)院、財(cái)政部、省政府和省財(cái)政廳正式有效文件依據(jù)開(kāi)設(shè)的專(zhuān)戶(hù)，一律進(jìn)行撤銷(xiāo)；對(duì)于中央文件已廢止或政策已不執(zhí)行，但省政府及省財(cái)政廳文件仍保留的專(zhuān)戶(hù)，包括國(guó)債轉(zhuǎn)貸資金、消化糧食掛賬資金、國(guó)家儲(chǔ)備糧油資金專(zhuān)戶(hù)等全部按規(guī)定撤銷(xiāo)。到目前為止，共撤并上述問(wèn)題專(zhuān)戶(hù)8個(gè)。 （二）違規(guī)開(kāi)設(shè)不符合基本條件專(zhuān)戶(hù)的問(wèn)題 對(duì)尚保留的垃圾污水處理建設(shè)資金賬戶(hù)進(jìn)行了撤銷(xiāo)處理，無(wú)其他違規(guī)開(kāi)設(shè)不符合基本條件現(xiàn)象。 （三）社會(huì)保險(xiǎn)基金多頭、重復(fù)開(kāi)戶(hù)的問(wèn)題 嚴(yán)格執(zhí)行一家商業(yè)銀行只開(kāi)設(shè)一個(gè)社?；饘?zhuān)戶(hù)的規(guī)定，在2011年撤銷(xiāo)了4個(gè)社?；饘?zhuān)戶(hù)，現(xiàn)一家商行保持只有一個(gè)社保專(zhuān)戶(hù)。因有一個(gè)社保基金在銀行存有定期未到期，所以暫時(shí)保留4個(gè)。 （四）非稅收入專(zhuān)戶(hù)管理的問(wèn)題 切實(shí)做到非稅收入專(zhuān)戶(hù)在一家商業(yè)銀行只開(kāi)設(shè)一個(gè)專(zhuān)戶(hù)的規(guī)定，同時(shí)加強(qiáng)非稅收入入庫(kù)的管理，確保非稅收入及時(shí)入庫(kù)。 （五）財(cái)政專(zhuān)戶(hù)歸口管理的問(wèn)題 我縣自2011年來(lái)就將財(cái)政專(zhuān)戶(hù)全部歸口到國(guó)庫(kù)部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)一管理，并逐步完善歸口管理后各股室職責(zé)分工，業(yè)務(wù)股室繼續(xù)負(fù)責(zé)并加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)管理，國(guó)庫(kù)主要負(fù)責(zé)專(zhuān)戶(hù)資金管理，逐步形成財(cái)政內(nèi)部“管事”與“管錢(qián)”分離的制約機(jī)制。 （六）財(cái)政專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行選擇與管理規(guī)范的問(wèn)題 在專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行的選擇上，綜合考慮了銀行資質(zhì)、內(nèi)部控制水平、服務(wù)水平等因素，與開(kāi)戶(hù)銀行簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議。 （七）國(guó)庫(kù)資金采取“以撥作支”方式調(diào)入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)的問(wèn)題 在下階段工作中，我們將切實(shí)消除除財(cái)政補(bǔ)助社?；鸬馁Y金，以及糧食風(fēng)險(xiǎn)基金等國(guó)家另有規(guī)定的專(zhuān)項(xiàng)支出資金外，將國(guó)庫(kù)資金調(diào)入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)的做法；同時(shí)加強(qiáng)了財(cái)政預(yù)算編制和執(zhí)行管理，杜絕將將非專(zhuān)戶(hù)管理的資金調(diào)入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。 （八）財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理基礎(chǔ)工作的問(wèn)題 通過(guò)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)清理整頓工作，我們對(duì)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理基礎(chǔ)工作有了全新的認(rèn)識(shí)。制定了《珙縣專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶(hù)管理暫行辦法》，建立健全《財(cái)政專(zhuān)戶(hù)檔案管理制度》、《財(cái)政專(zhuān)戶(hù)定期報(bào)告制度》、《財(cái)政專(zhuān)戶(hù)定期檢查制度》等各項(xiàng)制度。進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控制度建設(shè)，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置崗位，繼續(xù)完善信息系統(tǒng)控制體系，建立了全面對(duì)賬制度。 三、存在的問(wèn)題及下一步工作打算 此次清理整頓財(cái)政專(zhuān)戶(hù)整改工作時(shí)間緊、任務(wù)重，工作量大，在專(zhuān)戶(hù)清理整頓整改過(guò)程中還存在一些不足。一是尚有一個(gè)社保戶(hù)未能及時(shí)撤銷(xiāo)；二是制度建設(shè)及專(zhuān)戶(hù)信息系統(tǒng)管理有待加強(qiáng)。 下一步工作中，我們一是要繼續(xù)加大財(cái)政專(zhuān)戶(hù)的撤并力度，采取有效措施切實(shí)加強(qiáng)整改。二是要以財(cái)政專(zhuān)戶(hù)清理整頓為契機(jī)，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣級(jí)預(yù)算單位專(zhuān)戶(hù)的清理整頓。三是加強(qiáng)專(zhuān)戶(hù)制度的建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)控制度，保障財(cái)政資金安全，完善國(guó)庫(kù)部門(mén)和業(yè)務(wù)管理部門(mén)之間的工作協(xié)調(diào)機(jī)制。四是嚴(yán)格控制新設(shè)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。 主題詞：財(cái)政 專(zhuān)戶(hù) 管理 報(bào)告 抄送: 珙縣財(cái)政局辦公室 2012年6月28日印 篇三：整改報(bào)告范文審計(jì)整改報(bào)告范文 2015單位審計(jì)整改報(bào)告范文篇一 我代表市人民政府，向市四屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議報(bào)告2013年審計(jì)工作報(bào)告中指出 問(wèn)題的整改情況。 一、高度重視審計(jì)整改工作市四屆人大常委會(huì)第九次會(huì)議審議了《關(guān)于2012年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審 計(jì)工作報(bào)告》，并作出了《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作報(bào)告中指出問(wèn)題整改監(jiān)督的決定》。市政府高 度重視市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，研究部署審計(jì)整改工作，要求各部門(mén)單位強(qiáng) 化審計(jì)整改責(zé)任，采取有效措施，切實(shí)糾正審計(jì)查出的問(wèn)題。同時(shí)，要求突出長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)， 完善制度、強(qiáng)化措施、硬化手段、規(guī)范管理，防止類(lèi)似問(wèn)題再度發(fā)生。各相關(guān)責(zé)任單位高度 重視審計(jì)整改工作，成立審計(jì)整改工作機(jī)構(gòu)，制定審計(jì)整改工作方案，明確審計(jì)整改工作責(zé) 任，落實(shí)審計(jì)整改工作措施，對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，認(rèn)真研究，深刻剖析，逐條整改，對(duì)暫時(shí) 不能整改到位的，制定整改計(jì)劃，明確整改措施，限期整改到位。 截至10月底，《審計(jì)報(bào)告》中反映應(yīng)整改的問(wèn)題27個(gè)，已整改到位21個(gè)，涉及單位26 個(gè)，正在整改的問(wèn)題6個(gè)，涉及單位5個(gè)。家電摩托車(chē)補(bǔ)貼資金違規(guī)共立案調(diào)查23家，刑事 拘留16人，取保候?qū)?2人，批捕1人。，取得了較好 的整改效果。 二、審計(jì)整改落實(shí)情況 (一)關(guān)于年初預(yù)算編制不夠完整和細(xì)化問(wèn)題。2013年市本級(jí)已編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算， 實(shí)行全口徑預(yù)算管理，預(yù)算編制不夠完整問(wèn)題已整改到位。 年初預(yù)算不夠細(xì)化問(wèn)題，主要是預(yù)算編制時(shí)間與部分專(zhuān)項(xiàng)工作任務(wù)確定時(shí)間存在差異造 成的。我市部門(mén)預(yù)算編制時(shí)間較早，一般于每年9月份開(kāi)始編制下年預(yù)算，而一些專(zhuān)項(xiàng)資金 如費(fèi)附加和城市維護(hù)費(fèi)等支出，具體安排項(xiàng)目在預(yù)算編制時(shí)無(wú)法確定，需要經(jīng)過(guò)一定時(shí) 間的調(diào)研論證，在次年6月份才能落實(shí)到項(xiàng)目，項(xiàng)目安排情況已單獨(dú)向人大匯報(bào)。今年將 督促有關(guān)部門(mén)提前做好專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目準(zhǔn)備工作，爭(zhēng)取2014年相關(guān)支出與部門(mén)預(yù)算同步向人大 匯報(bào)。 (二)。今年以來(lái)，市 政府對(duì)國(guó)土出讓收入清欠工作抓得緊、謀劃早，多措并舉進(jìn)行清繳。一是召開(kāi)清欠動(dòng)員大會(huì) 和每月的工作調(diào)度會(huì)，研究部署清欠工作任務(wù)，調(diào)度清欠工作進(jìn)展情況，督促清欠工作落實(shí) 到位。二是加強(qiáng)職能部門(mén)協(xié)調(diào)配合，下達(dá)催繳通知書(shū)，組織人員上門(mén)催繳。三是強(qiáng)化清欠工作 措施，對(duì)欠繳單位采取停辦一切手續(xù)、不準(zhǔn)參加新的土地招拍掛等措施。對(duì)無(wú)任何理由長(zhǎng)期 拖欠國(guó)土出讓收入的單位，由國(guó)土部門(mén)提請(qǐng)仲裁，再通過(guò)司法程序進(jìn)行強(qiáng)制收繳。在今年5 ，至10月20日。，其中：，欠繳 單位12個(gè)，2012年度欠繳18848萬(wàn)元，欠繳 單位2個(gè)。14個(gè)欠繳單位中有兩個(gè)欠繳大戶(hù)：即小埠投資開(kāi)發(fā)集團(tuán)公司欠繳