【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 人和借款人可以在合同中約定，貸款人有權(quán)檢查、監(jiān)督貸款的使用情況。這樣貸款人就能及時(shí)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，確定其借款的使用是否盈利，償還借款的能力是否受到影響，以保證借款的合理使用和良性循環(huán)。此外，貸款人還可以協(xié)助借款人發(fā)現(xiàn)借款使用中存在的問題，提高借款的使用效益。
　　除了貸款人可以依照合同約定主動(dòng)對(duì)借款人進(jìn)行檢查、監(jiān)督外，借款人還應(yīng)當(dāng)按照約定向貸款人定期提供有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等資料。這些資料包括有關(guān)財(cái)務(wù)及盈利計(jì)劃，會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等內(nèi)容。這些資料能真實(shí)的反映借款人現(xiàn)階段的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)資信狀況，有助于貸款人正確、全面地做出判斷，以保護(hù)自己的合法權(quán)益。
　　第二百零三條 借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以停止發(fā)放借款、提前收回借款或者解除合同。
　　「釋義」本條是關(guān)于借款人未按照約定的借款用途使用借款的責(zé)任的規(guī)定。
　　借款用途是借款人使用借款的目的。雖然從表面上看，貸款人借款的最終目的是收取利息和本金，借款人的使用借款的用途似乎和貸款人的利益并無直接的關(guān)系，但是，借款用途一直作為借款合同當(dāng)事人需要約定的重要內(nèi)容，特別是金融機(jī)構(gòu)作為貸款人的情況下，借款用途更是合同中不可缺少的條款。
　　借款用途之所以是借款合同的主要內(nèi)容，是因?yàn)榻杩钣猛九c借款人能否按期償還借款有著很直接的關(guān)系。借款人擅自改變借款用途，就會(huì)使原先當(dāng)事人共同預(yù)期的收益變得不確定，增加了貸款人的借款風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致借款難以收回。金融機(jī)構(gòu)作為貸款人的，有些借款還是依據(jù)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策、國(guó)家的信貸政策和產(chǎn)業(yè)政策發(fā)放的，其借款用途和國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策有著直接的關(guān)系。如果不按借款用途使用借款，還會(huì)造成資金的使用不符合國(guó)家政策的情況。
　　我國(guó)法律、行政法規(guī)中一直將借款用途作為金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容作出規(guī)定。商業(yè)銀行法規(guī)定，貸款人貸款應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。借款合同中應(yīng)當(dāng)對(duì)借款用途做出約定。借款合同條例規(guī)定，借款人必須按照借款合同規(guī)定的用途使用借款，不得挪作他用，不得使用借款進(jìn)行違法活動(dòng)，必須按期還本付息。借款人不按合同規(guī)定的用途使用借款，貸款人有權(quán)收回部分或全部貸款，對(duì)違約使用的部分，按銀行規(guī)定的利率加收罰息。情節(jié)嚴(yán)重的，在一定時(shí)期內(nèi)，銀行可以停止發(fā)放新貸款。貸款通則規(guī)定，對(duì)于不按借款合同規(guī)定用途使用貸款的，貸款人可以對(duì)其部分或者全部貸款加收利息。情節(jié)嚴(yán)重的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或者全部貸款。本條再次明確借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的用途使用借款，同時(shí)規(guī)定了借款人的違約責(zé)任。借款人違反了合同約定的借款用途使用借款的，貸款人首先可以停止發(fā)放未放發(fā)部分的借款，同時(shí)可以提前收回借款，此外，貸款人還有權(quán)解除合同。
　　自然人之間借款的，對(duì)借款用途作出規(guī)定的，借款人也應(yīng)當(dāng)按照約定的用途使用借款。因改變借款用途對(duì)貸款人造成損害的，貸款人可以采取相應(yīng)的措施來保護(hù)自己的權(quán)利。
　　第二百零四條 辦理貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)貸款的利率，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限確定。
　　「釋義」本條是關(guān)于金融機(jī)構(gòu)借款利率確定的規(guī)定。
　　借款利率是指借款人和貸款人約定的應(yīng)當(dāng)收取的利息的數(shù)額與所借出資金的比率。借款人應(yīng)當(dāng)按照合同約定的利率向貸款人支付利息和本金。
　　我國(guó)目前正處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的轉(zhuǎn)軌期間，總的看來，各方面對(duì)資金的需求大于資金的供求。為了穩(wěn)定國(guó)家的金融秩序，防止貸款利率的任意提高，國(guó)家有必要對(duì)金融機(jī)構(gòu)的借款利率作出規(guī)定，保證借款人在國(guó)家規(guī)定的利率限度內(nèi)借款，減少借款人的生產(chǎn)成本，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康有序地向前發(fā)展。國(guó)家的利率政策是中央銀行貨幣政策的主要組成部分，其制訂和調(diào)整都對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生重大影響，中央銀行也是通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)貸款利率的管理達(dá)到對(duì)國(guó)家金融秩序進(jìn)行調(diào)整的目的。一中國(guó)人民銀行根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及資金供求關(guān)系，一般在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的貸款利率作出規(guī)定。目前根據(jù)中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)和國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)人民銀行制定的各種利率為法定利率，其他任何單位和個(gè)人均無權(quán)變動(dòng)。法定利率的公布、實(shí)施由中國(guó)人民銀行總行負(fù)責(zé)。金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)人民銀行總行規(guī)定的浮動(dòng)幅度內(nèi)，以法定利率為基礎(chǔ)自行確定的利率為浮動(dòng)利率。金融機(jī)構(gòu)確定浮動(dòng)利率后，需報(bào)轄區(qū)中國(guó)人民銀行備案。金融機(jī)構(gòu)可以對(duì)逾期貸款和被擠占挪用的貸款在原利率的基礎(chǔ)上加收利息。加收利息的幅度、范圍和條件，由中國(guó)人民銀行總行確定。
　　第二百零五條 借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息。對(duì)支付利息的期限沒有約定或者約定不明確，依照本法第六十一條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時(shí)一并支付。借款期間一年以上的，應(yīng)當(dāng)在每屆滿一年時(shí)支付，剩余期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時(shí)一并支付。
　　「釋義」本條是關(guān)于借款人支付利息期限的規(guī)定。
　　向貸款人支付利息是借款人的主要義務(wù)，借款人不僅應(yīng)當(dāng)按照約定的數(shù)額支付利息，而且還應(yīng)當(dāng)在約定的期限向貸款人支付。支付利息期限的方式有多種，當(dāng)事人既可以約定在借款期限屆滿時(shí)和本金一并支付，也可以約定在借款期間內(nèi)分批向貸款人支付。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于借款期限一年以上的借款曾經(jīng)實(shí)行過按年結(jié)息的辦法，但是根據(jù)中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款期限一年以上的貸款統(tǒng)一實(shí)行按季度結(jié)息的做法，結(jié)息日為每季度末月的20日。
　　如果當(dāng)事人對(duì)支付利息的期限沒有約定，或者雖然約定了，卻約定的不明確，那么，借款人按照什么期限向貸款人支付利息呢?一些國(guó)家的法律對(duì)此問題有所規(guī)定。比如，意大利民法典第608條規(guī)定，消費(fèi)借貸約定有利息者，除另有約定外，利息應(yīng)在每年終了時(shí)支付，如消費(fèi)借貸在一年終了前返還者，應(yīng)在返還時(shí)支付利息。我國(guó)合同法的規(guī)定和意大利民法典的規(guī)定有所不同，根據(jù)本條的規(guī)定，在當(dāng)事人對(duì)支付利息的期限沒有約定或者約定不明確的，首先應(yīng)當(dāng)依據(jù)本法第六十一條的規(guī)定來確定，即當(dāng)事人可以就支付利息的期限進(jìn)行協(xié)議補(bǔ)充。不能達(dá)成協(xié)議的，則依據(jù)合同其他條款或者雙方當(dāng)事人之間的交易習(xí)慣來確定。如果依據(jù)以上原則仍不能確定支付利息的期限，那么，借款人按照以下規(guī)定的期限向貸款人支付利息：(一)借款合同在一年以內(nèi)的，在返還借款時(shí)一并支付，即利息在借款合同期限屆滿時(shí)和本金一并支付。(二)借款在一年以上的，在每屆滿一年時(shí)支付，剩余期間不滿一年的，在返還借款時(shí)一并支付。比如，甲向乙借款100萬，借款期間為