20xx樂安縣財政局財務(wù)會計內(nèi)部控制制度(編輯修改稿)
2025-01-16 23:22 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)自己辦公室固定資產(chǎn)管理，各負(fù)責(zé)人對所管理的固定資產(chǎn)需及時進(jìn)行固定資產(chǎn)卡片變更、登記． 固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)清查工作由財務(wù)室統(tǒng)一組織，每年進(jìn)行一次全面清查，并可根據(jù)工作需要進(jìn)行不定期的重點清查，對清查中清理出的固定資產(chǎn)盤盈、盤虧，根據(jù)行政事業(yè)單位資產(chǎn)核實暫行辦法報單位負(fù)責(zé)人審批后處理。
第三章 財務(wù)人員崗位責(zé)任制度 第八條 財務(wù)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)制度 負(fù)責(zé)綜合管理本單位的財務(wù)工作，監(jiān)督本系統(tǒng)嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、《預(yù)算法》、國家財經(jīng)政策和內(nèi)部制定的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律。
審查本單位對外提供的一切會計資料和統(tǒng)計資料。
負(fù)責(zé)處理本單位之闊的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)關(guān)系． 第九條 會計崗位職責(zé)制度 根據(jù)會計制度規(guī)定，科學(xué)設(shè)置各種會計賬冊。區(qū)分資金渠道，認(rèn)真做好各類資金以及各類資產(chǎn)的記賬、算賬、對賬等日常會計核算工作，按照會計電算化的要求，堅持做到及時記賬、按時結(jié)賬、如期對賬。
按照會計檔案管理的要求，妥善保管好會計憑證、會計帳薄、會計報表及其他各種財務(wù)、會計資料，嚴(yán)格遵守國家保密制度，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對外公布各種會計資料。
熟練使用區(qū)財政國庫集中支付系統(tǒng)，準(zhǔn)確及時支付各項費用。
認(rèn)真審查各種原始單據(jù)，對不真實、不合規(guī)的原始單據(jù)堅決不予受理；對手續(xù)不全、內(nèi)容不完整或報批程序不規(guī)范的憑證必須在更正、補充后才子受理。
根據(jù)合規(guī)的原始單據(jù)，及時準(zhǔn)確地編制記賬憑證，堅持逐日登記總賬和明細(xì)賬。
參加會計人員的年度繼續(xù)教育工作。
第十條 出納崗位職責(zé)制度 堅決執(zhí)行我委規(guī)定的預(yù)算報批程序和經(jīng)費報銷程序． 嚴(yán)格堅持現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，庫存現(xiàn)金余額控制在規(guī)定范圍內(nèi)，定期核對現(xiàn)金余額．
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