【文章內(nèi)容簡介】 生命周期各階段的理財活動,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,23,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.1生命周期與個人理財規(guī)劃 4.家庭生命周期在金融理財方面的運(yùn)用。,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,24,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.2理財價值觀念 1.理財價值觀的含義 理財價值觀是客戶對不同理財目標(biāo)優(yōu)先順序的評價體系，其標(biāo)準(zhǔn)在于對不同理財目標(biāo)效用的主觀判斷。價值觀因人而異，沒有對錯的標(biāo)準(zhǔn)。 當(dāng)現(xiàn)有資源無法滿足所有理財目標(biāo)時，人們對個別理財目標(biāo)間的相對重要性或?qū)崿F(xiàn)順序要進(jìn)行主觀判斷和選擇。,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,25,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.2理財價值觀念 2.典型的理財價值觀類型,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,26,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.2理財價值觀念 3.理財價值觀和理財規(guī)劃策略,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,27,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.3貨幣時間價值與利率的計(jì)算 1.貨幣時間價值的含義 貨幣時間價值是指貨幣經(jīng)過一定時間的投資和再投資所增加的價值，又稱資金時間價值。 比如，銀行存款年利率為5%，現(xiàn)在將1元錢存入銀行，1年后連本帶利就可以得到1.05元。也就是說，在1年的時間里1元錢發(fā)生了0.05元的增值。,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,28,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.3貨幣時間價值與利率的計(jì)算 2.貨幣時間價值計(jì)算 （1）單利 單利是一種不論時間長短，都按本金計(jì)息，其所發(fā)生利息不加入本金重復(fù)計(jì)算利息的方法。 單利終值計(jì)算公式為：FV=PV(1+rn) 單利現(xiàn)值的計(jì)算公式為： FV表示終值，又稱為本利和；PV表示現(xiàn)值，又稱為本金；r表示利率；n表示期數(shù)。,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,29,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.3貨幣時間價值與利率的計(jì)算 2.貨幣時間價值計(jì)算 （1）單利 例：客戶張山于2011年1月1日存入銀行1000元，年利率10%，期限5年，于2015年1月1日到期，則到期時的本利和為： FV=1000（1+10%5）=1500（元） 例：李某打算2年后用40000元供子女上學(xué)，銀行年利率8%，則現(xiàn)在應(yīng)存入多少錢？,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,30,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.3貨幣時間價值與利率的計(jì)算 2.貨幣時間價值計(jì)算 （2）復(fù)利 復(fù)利是指在一定期間按一定利率將本金所生利息加入本金再計(jì)利息，即“利上滾利”的計(jì)息方法。 復(fù)利終值計(jì)算公式為： 式中(1+r)通常稱為“復(fù)利終值系數(shù)”或“1元的復(fù)利終值”，用符號（F/P，r，n）表示。例如（F/P，8%，5）表示利率為8%，5期復(fù)利終值系數(shù)。在實(shí)際工作中，可通過查表或財務(wù)計(jì)算器獲得。 例題見書案例1.4,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,31,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.3貨幣時間價值與利率的計(jì)算 2.貨幣時間價值計(jì)算 （2）復(fù)利 復(fù)利現(xiàn)值指以后時間收到或付出資金，按復(fù)利法計(jì)算貼現(xiàn)的現(xiàn)在價值，是復(fù)利終值的逆運(yùn)算。將終值換算為現(xiàn)值叫貼現(xiàn)，貼現(xiàn)時的利率叫貼現(xiàn)率。 復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算公式為： 式中 稱為“復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)”或“1元的復(fù)利現(xiàn)值”，用符號（P/F，r,n）表示。同樣，在實(shí)際工作中，可通過查表或財務(wù)計(jì)算器獲得。 例題見書案例1. 5,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,32,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.3貨幣時間價值與利率的計(jì)算 2.貨幣時間價值計(jì)算 （2）年金 年金是指等額、定期的系列收支，如等額利息、租金、保費(fèi)等都屬于年金收付形式。按照收付的次數(shù)和收付的時間劃分，可分為普通年金、預(yù)付年金、遞延年金和永續(xù)年金。無論哪種年金，都是建立在復(fù)利基礎(chǔ)之上的。,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,33,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.3貨幣時間價值與利率的計(jì)算 2.貨幣時間價值計(jì)算 （2）年金 普通年金。普通年金是指各期期末收付的年金。 普通年金終值。普通年金終值，是指一定時期內(nèi)每期期末收付款項(xiàng)的復(fù)利終值之和。其計(jì)算公式為： 例題見書案例1. 6,項(xiàng)目一 個人理財?shù)闹R準(zhǔn)備,34,2025/1/4,任務(wù)1.2 個人理財規(guī)劃的理論與基礎(chǔ),1.2.3貨幣時間價值與利率的計(jì)算 2.貨幣時間價值計(jì)算