【正文】 必須立即報(bào)告主管，逐級(jí)上報(bào)，經(jīng)批準(zhǔn)方可掛帳。（八）接收打印、審核有關(guān)資料，做好待解報(bào)單處理及查詢(xún)查復(fù)工作。（八）檢查核對(duì)重要空白憑證使用情況，對(duì)庫(kù)房調(diào)入、調(diào)出，柜員領(lǐng)入、入庫(kù)的重要空白憑證進(jìn)行實(shí)物核對(duì)，對(duì)帳務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)授權(quán)。（六）負(fù)責(zé)組織調(diào)配本網(wǎng)點(diǎn)柜員組合及柜員的日常管理，保證業(yè)務(wù)正常開(kāi)展。（一）核算人員、票據(jù)清算員、票據(jù)交換員不得混崗。復(fù)核交易，是指不管金額大小，是否超過(guò)柜員權(quán)限，均需通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員授權(quán)復(fù)核；超過(guò)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員授權(quán)額度的，還必須通過(guò)業(yè)務(wù)主管再授權(quán)。（二）收款業(yè)務(wù)，在柜員業(yè)務(wù)權(quán)限之內(nèi)的，按照“柜員受理—審核—收款—記帳—簽發(fā)回單—現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員事后批量復(fù)核”程序辦理；對(duì)超過(guò)柜員權(quán)限的，必須經(jīng)過(guò)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員或業(yè)務(wù)主管授權(quán)，按照“柜員受理—審核—收款—柜員記帳—現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員（業(yè)務(wù)主管）實(shí)時(shí)審核授權(quán)—柜員簽發(fā)回單”的程序辦理。第二十六條 柜員或現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員因出差、請(qǐng)假等需離崗時(shí)，錢(qián)箱必須進(jìn)行交接，錢(qián)箱的交接必須在同類(lèi)型的柜員間進(jìn)行，交接雙方當(dāng)面點(diǎn)清所有實(shí)物，并在“會(huì)計(jì)人員工作交接登記簿”中登記，經(jīng)業(yè)務(wù)主管（或指定現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員）確認(rèn)無(wú)誤后方可對(duì)外營(yíng)業(yè)。（二）移交(按年)：將網(wǎng)點(diǎn)整理好的憑證，裝訂后填寫(xiě)會(huì)計(jì)憑證移交單，一并移交核算業(yè)務(wù)主管，業(yè)務(wù)主管應(yīng)認(rèn)真核對(duì)該網(wǎng)點(diǎn)冊(cè)數(shù)等，同時(shí)在會(huì)計(jì)憑證移交單上簽字。第二條 本操作規(guī)程適用于全市農(nóng)村信用社各級(jí)實(shí)行綜合柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。（三）綜合柜員重要空白憑證使用完畢后，選擇“0353憑證銷(xiāo)號(hào)單打印”交易打印重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)單，交憑證員與原留存的一聯(lián)重要空白憑證領(lǐng)用單核對(duì)，無(wú)誤后，按規(guī)定一同訂入最后一筆使用該種憑證業(yè)務(wù)的傳票后面保管。若為無(wú)折交易，選擇F6功能健進(jìn)行無(wú)折交易,事后通過(guò)“1008存折補(bǔ)登”交易補(bǔ)打存折。他人代取時(shí)，還應(yīng)核對(duì)代取人的身份證件，在存單背面也要登記代取人證件名稱(chēng)、號(hào)碼及有關(guān)內(nèi)容，以備事后查考。對(duì)已在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶(hù)的可不再開(kāi)立。個(gè)體工商戶(hù)，應(yīng)出具個(gè)體工商戶(hù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。1其他按規(guī)定需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門(mén)的有關(guān)文件。（二）受理票據(jù)的收款人、付款人不在同一信用社開(kāi)戶(hù)的操作營(yíng)業(yè)柜員接到收款人送交的支票（匯票）和三聯(lián)進(jìn)賬單，按規(guī)定審查無(wú)誤后，將回單聯(lián)加蓋受理憑證專(zhuān)用章退收款人。審查無(wú)誤后，柜員對(duì)收回的未用重要空白憑證當(dāng)面加蓋“作廢”戳記，讓客戶(hù)檢查確實(shí)全部作廢后，將一份清單加蓋業(yè)務(wù)公章和柜員名章交客戶(hù)，作廢憑證連同另一份清單作銷(xiāo)戶(hù)記賬憑證附件。更換印鑒十日后，柜員將舊印鑒加蓋“附件”戳記，訂入當(dāng)日傳票。第四節(jié) 貸款業(yè)務(wù)操作第二十二條 貸款發(fā)放一、借款憑證審查主管柜員根據(jù)客戶(hù)經(jīng)理提供的經(jīng)信貸部門(mén)審核完畢的借款憑證與合同，審查借款憑證貸出和到期日期填寫(xiě)是否正確；借款單位（人）與行政公章（私章）是否相符；借款用途、種類(lèi)、借款人住址填寫(xiě)是否齊全、清楚；科目、利率、期限使用是否正確；大小寫(xiě)金額是否相符；借、貸雙方應(yīng)加蓋的印章是否齊全、有效；擔(dān)保合同、借款合同、貸款審批書(shū)、個(gè)人身份證復(fù)印件、責(zé)任書(shū)、個(gè)人申請(qǐng)書(shū)等借款資料是否齊全；抵、質(zhì)押貸款的抵、質(zhì)押物是否合規(guī)合法，真實(shí)有效。在借款憑證上加蓋“已收清”戳記，將所附資料按規(guī)定定期裝訂保管。第二十六條 貸款展期根據(jù)經(jīng)信貸部門(mén)批準(zhǔn)的貸款展期申請(qǐng)，在原貸款分戶(hù)賬及借款憑證上批注“展期”字樣及展期日，并按自貸款日至延期日的全程期限及合同利率，計(jì)算補(bǔ)收延期前少收的利息，將展期申請(qǐng)書(shū)附原借款憑證后一并保管，同時(shí)選擇“3131貸款展期”交易展期，打印“貸款展期單”。資格股全部轉(zhuǎn)投資股后原股金證收回，系統(tǒng)自動(dòng)將其賬戶(hù)做銷(xiāo)戶(hù)處理。對(duì)電話(huà)、電報(bào)、信函等形式要求口頭掛失的，在驗(yàn)證存款確系本社且未被支取的情況下，主管柜員授權(quán)后進(jìn)行“口頭掛失”，并通知掛失人必須在五日內(nèi)到本社辦理正式掛失手續(xù)。二、審查查詢(xún)?nèi)耍C(jī)關(guān)）以下證明：是否有縣團(tuán)級(jí)以上有權(quán)查詢(xún)機(jī)關(guān)簽發(fā)的正式公函；查詢(xún)?nèi)耸欠駪{本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證辦理；協(xié)助查詢(xún)存款通知書(shū)所列被查詢(xún)單位開(kāi)戶(hù)社名稱(chēng)是否是本社，是否在本信用社開(kāi)立賬戶(hù)；對(duì)只提供存款人姓名而未提供任何其他能夠確認(rèn)存款人線(xiàn)索的個(gè)人存款，不應(yīng)協(xié)助其辦理；三、審查無(wú)誤后，選擇相關(guān)查詢(xún)交易，查詢(xún)被查單位(人)存款余額，填寫(xiě)“協(xié)助查詢(xún)存款通知書(shū)（回執(zhí)）”，加蓋業(yè)務(wù)公章，退簽發(fā)單位，協(xié)助查詢(xún)存款通知書(shū)專(zhuān)夾保管。有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人存款戶(hù)不能提供賬號(hào)的，應(yīng)當(dāng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供給個(gè)人的居民身份證號(hào)碼或其他足以確定該人存款賬戶(hù)的情況。（二）借貸方向記反或借貸金額同時(shí)記錯(cuò)，分別填制借、貸方紅、藍(lán)字記賬憑證，經(jīng)主管柜員審批簽字后，選擇“8131特殊賬務(wù)處理”交易處理。第三十九條 扣劃存款一、有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機(jī)關(guān)僅限于人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)。五、掛失人要求結(jié)清的，應(yīng)按規(guī)定做遺失換發(fā)，然后再做結(jié)清交易。第三十四條 股金證換發(fā)綜合柜員根據(jù)股東提供的有效證件及有關(guān)證明文件，通過(guò)“8543補(bǔ)發(fā)股金證”交易為股東辦理股金證的換發(fā)。系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理，記載相應(yīng)的科目賬戶(hù)，并打印股東入股憑條，同時(shí)在股金證的“股金變動(dòng)記錄”欄打印入股記錄。系統(tǒng)打印“應(yīng)收息還款計(jì)息清單”。綜合柜員手工填制“收回貸款本息憑證”一式四聯(lián)，銷(xiāo)記重要單證銷(xiāo)號(hào)單。計(jì)息的內(nèi)部戶(hù)，銷(xiāo)戶(hù)時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)打印利息單。更換印鑒申請(qǐng)書(shū)作新印鑒啟用日傳票附件。四、收回未用重要空白憑證。憑證審查無(wú)誤后將收妥現(xiàn)金后，選擇“8130聯(lián)機(jī)記賬”或“1110活期續(xù)存”交易辦理業(yè)務(wù)，現(xiàn)金繳款單回單加蓋現(xiàn)金訖章和柜員名章后退客戶(hù)，記賬聯(lián)妥善保管，現(xiàn)金掃數(shù)入箱。期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門(mén)的證明。社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門(mén)的批文或證明。無(wú)誤后，加蓋名章妥善保管，按年裝訂入檔。三、銷(xiāo)戶(hù)（一）選擇“1190活期賬戶(hù)結(jié)清”、“1192定活兩便結(jié)清”、“1290定期賬戶(hù)結(jié)清”、“1292零存整取結(jié)清”、“1293存本取息結(jié)清”、“1294教育儲(chǔ)蓄結(jié)清”、“9190一卡（本）銷(xiāo)戶(hù)”、“1890跨地市定活便儲(chǔ)蓄存單結(jié)清”、“1891跨市地整存整取儲(chǔ)蓄存單結(jié)清”交易，可做各儲(chǔ)種的銷(xiāo)戶(hù)。（二）按券別依次清點(diǎn)成把款，并按規(guī)定挑假（假版），剔殘，登記券別。第七條 憑證領(lǐng)入憑證員領(lǐng)入憑證時(shí)，根據(jù)重要空白憑證領(lǐng)用單對(duì)微機(jī)不自動(dòng)銷(xiāo)號(hào)的重要空白憑證填制表外記賬傳票，交任何一名綜合柜員通過(guò)“8130聯(lián)機(jī)記賬”交易記51表外科目分戶(hù)賬，重要空白憑證領(lǐng)用單作表外科目記賬傳票的附件；對(duì)屬微機(jī)自動(dòng)銷(xiāo)號(hào)的重要空白憑證用“0321重要空白憑證領(lǐng)入/繳回”交易經(jīng)主管柜員授權(quán)后領(lǐng)入憑證。第四十一條 各社應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際，建立并完善會(huì)計(jì)內(nèi)控制度，通過(guò)合理分工，完善崗位責(zé)任制和操作規(guī)程，確保各項(xiàng)會(huì)計(jì)制度落到實(shí)處?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員應(yīng)按柜組認(rèn)真核對(duì)該網(wǎng)點(diǎn)上—營(yíng)業(yè)日的借、貸發(fā)生額、憑證張數(shù)、附件張數(shù)等，同時(shí)在會(huì)計(jì)憑證移交單上簽字。錢(qián)箱的設(shè)立、分配、注銷(xiāo)必須由業(yè)務(wù)主管完成，業(yè)務(wù)主管不能使用錢(qián)箱。（五）次日營(yíng)業(yè)前，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)接收并打印業(yè)務(wù)狀況表、儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表、清算記賬清單、通存通兌清單、清算匯總表、資金余額不足清表、批量轉(zhuǎn)存清單等會(huì)計(jì)資料。第十九條 業(yè)務(wù)授權(quán)分為對(duì)業(yè)務(wù)種類(lèi)的授權(quán)和對(duì)交易金額的授權(quán)。（十五）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（二）及時(shí)審核業(yè)務(wù)狀況日?qǐng)?bào)表、儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表、通存通兌本代他（他代本）記帳憑證、清算記帳清單、通存通兌清單、清算匯總表、資金不足清算表、批量轉(zhuǎn)存清單、現(xiàn)金收付匯總表、會(huì)計(jì)憑證移交單、貸款日初批量報(bào)表及其他需要審核的資料。（四）序時(shí)做好當(dāng)日票據(jù)交換、聯(lián)社往來(lái)業(yè)務(wù)的審核監(jiān)督工作，確保當(dāng)天帳務(wù)正確后發(fā)送電子匯總數(shù)據(jù)和提出同城票據(jù)交換。（四）負(fù)責(zé)管理本柜員錢(qián)箱、重要單證；按規(guī)定辦理營(yíng)業(yè)所需現(xiàn)金、重要空白憑證的領(lǐng)繳、出售，使用、保管，確保帳證、帳款相符。（十）辦理業(yè)務(wù)必須做到手續(xù)完整、責(zé)任清楚。第七條 接市信合管理部門(mén)批復(fù)后，基層信用社應(yīng)立即組織實(shí)施，并將實(shí)施情況向聯(lián)社匯報(bào)。第十二條本暫行規(guī)定從發(fā)文之日起施行。（四）柜員之間的交接，要先辦理軋賬。＃＃市農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)前臺(tái)柜員制組織形式包括綜合柜員制和雙人臨柜柜員制。③主管柜員崗負(fù)責(zé)按規(guī)定進(jìn)行重要業(yè)務(wù)的授權(quán)和簽發(fā)工作； 負(fù)責(zé)審核各種報(bào)表；負(fù)責(zé)定期或不定期檢查庫(kù)存現(xiàn)金、重要單證等實(shí)物庫(kù)存情況，并作好檢查記錄，確保賬款、賬證等相符；負(fù)責(zé)掌握本機(jī)構(gòu)計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備運(yùn)行狀況，進(jìn)行安全檢查； 負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)安全和風(fēng)險(xiǎn)防范工作，及時(shí)解決營(yíng)業(yè)中出現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)出現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)向上級(jí)部門(mén)報(bào)告。（一）事前控制，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的重要性、風(fēng)險(xiǎn)程度和柜員素質(zhì)，對(duì)柜員的業(yè)務(wù)操作范圍和限額進(jìn)行授權(quán)控制。（三）持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證、上崗證、會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)資格等級(jí)證。（五）柜員在辦理跨柜業(yè)務(wù)時(shí)，業(yè)務(wù)發(fā)起柜員應(yīng)及時(shí)傳遞憑證并交接清楚，接收柜員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確處理，不得故意壓票或拒絕辦理。（十五）柜員應(yīng)不定期更換密碼（每月至少更換一次），密碼可選擇字母或數(shù)字組合，不得過(guò)于簡(jiǎn)單。（十二）負(fù)責(zé)本柜憑證的整理，作到印章、分錄齊全、正確。嚴(yán)格審核各柜組的日間業(yè)務(wù)，按柜員號(hào)、整理單順序及時(shí)整理裝訂業(yè)務(wù)憑證和交易清單，編列傳票總號(hào)。負(fù)責(zé)本網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)控、政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。在系統(tǒng)設(shè)定的授權(quán)額度限額內(nèi)，各農(nóng)村信用社可根據(jù)柜員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，為柜員確定授權(quán)經(jīng)辦的業(yè)務(wù)范圍與額度。（三）對(duì)當(dāng)天辦理的業(yè)務(wù)，按照授權(quán)規(guī)定，在柜員權(quán)限之內(nèi)的，直接由柜員辦理，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員事后批量審核、驗(yàn)?。怀^(guò)柜員權(quán)限但在現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員權(quán)限之內(nèi)的，由現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員及時(shí)審核授權(quán)；超過(guò)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員權(quán)限的，由業(yè)務(wù)主管及時(shí)授權(quán)。（五）同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)，提出借貸方票據(jù)，按“錄入—復(fù)核—清算（提出）—加蓋交換專(zhuān)用章”程序辦理。第三十條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)柜員、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員設(shè)置情況，按現(xiàn)行規(guī)定，填制多份印鑒卡，印鑒卡必須由客戶(hù)填制，開(kāi)戶(hù)時(shí)由客戶(hù)統(tǒng)一填制若干套印鑒卡，由柜員、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員各自保管、使用一份。第三十六條 柜員及現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督員配備的各類(lèi)業(yè)務(wù)用章，編列序號(hào)，專(zhuān)人專(zhuān)用，每日營(yíng)業(yè)終了，入庫(kù)（或保險(xiǎn)柜）保管。第五條 現(xiàn)金調(diào)撥一、若綜合柜員鈔箱不足，可由現(xiàn)金調(diào)撥員填制現(xiàn)金調(diào)撥單并加蓋現(xiàn)金訖章和個(gè)人名章，通過(guò)“0213現(xiàn)金調(diào)撥”交易經(jīng)主管柜員授權(quán)后做現(xiàn)金調(diào)撥，現(xiàn)金調(diào)撥員將現(xiàn)金和現(xiàn)金調(diào)撥單交付綜合柜員，綜合柜員清點(diǎn)現(xiàn)金無(wú)誤后在現(xiàn)金調(diào)撥單上加蓋個(gè)人名章確認(rèn)，收方聯(lián)留存作現(xiàn)金收入日記簿附件，付方聯(lián)退現(xiàn)金調(diào)撥員作現(xiàn)金付出日記簿附件。（三）綜合柜員憑證使用完畢后，將銷(xiāo)號(hào)單交二次銷(xiāo)人員核對(duì)，無(wú)誤后，兩聯(lián)銷(xiāo)號(hào)單按規(guī)定訂入最后一筆使用該種憑證業(yè)務(wù)的傳票后面保管。認(rèn)真核對(duì)存單（折），并加蓋儲(chǔ)蓄專(zhuān)用章，柜員名章，叫名問(wèn)數(shù)，將存單（折）、卡交客戶(hù)。若為轉(zhuǎn)賬取款業(yè)務(wù)，柜員在進(jìn)行相應(yīng)交易的微機(jī)操作時(shí)，在現(xiàn)金/轉(zhuǎn)賬選擇項(xiàng)中選擇（轉(zhuǎn)賬），并輸入對(duì)方科目。設(shè)定日轉(zhuǎn)賬成功后通過(guò)“1531轉(zhuǎn)賬結(jié)算下傳”交易打印代收代付業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬清單。借款合同或借款借據(jù)；存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。二、審查開(kāi)戶(hù)手續(xù)收到客戶(hù)提交的“開(kāi)立單位銀行結(jié)算帳戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”及印鑒卡片等，會(huì)計(jì)主管應(yīng)認(rèn)真審查：“開(kāi)立單位銀行結(jié)算帳戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”各項(xiàng)要素填寫(xiě)是否齊全，有無(wú)主管部門(mén)的蓋章；提供的有關(guān)證明文件是否符合規(guī)定；開(kāi)設(shè)單位定期存款賬戶(hù)的，款項(xiàng)是否從存款單位賬戶(hù)轉(zhuǎn)入；印鑒卡片填寫(xiě)內(nèi)容是否符合要求，預(yù)留印鑒(財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或公章、法定代表人章或主要負(fù)責(zé)人章、會(huì)計(jì)人員章)是否與申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)的客戶(hù)名稱(chēng)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照的名稱(chēng)一致。三、轉(zhuǎn)賬付款（一）收款人、付款人在同一信用社開(kāi)戶(hù)的操作按第十四條三款（一）條操作（二）提入票據(jù)付款的操作通過(guò)同城票據(jù)交換提入票據(jù)付款的，分別選擇“8130聯(lián)機(jī)記賬”、“1420支票兌付”“1120活期存款支取”等相關(guān)交易從付款人賬戶(hù)中支取款項(xiàng)。第十九條 定期結(jié)息銀行結(jié)算賬戶(hù)一般按季度或每年的12月20日進(jìn)行結(jié)息。銷(xiāo)賬依據(jù)分為：按系統(tǒng)號(hào)(系統(tǒng)根據(jù)資料記賬順序產(chǎn)生的銷(xiāo)賬號(hào)碼)、按憑證號(hào)(柜員記賬時(shí)輸入的憑證號(hào)碼)。三、貸款發(fā)放通過(guò)“3111貸款發(fā)放”，輸入借據(jù)號(hào)、貸款金額、利率類(lèi)別等相關(guān)內(nèi)容。通過(guò)“3122定期結(jié)息貸款結(jié)息”打印出貸款利息通知單，其中回單聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章退客戶(hù)。第五節(jié) 股金業(yè)務(wù)操作第二十八條 股東開(kāi)戶(hù)一、資料建立股東開(kāi)戶(hù)前必須通過(guò)“0710客戶(hù)資料建立”建立完整的客戶(hù)資料，自然人股股東應(yīng)列明客戶(hù)名稱(chēng)、身份證號(hào)、戶(hù)名拼音、性別、聯(lián)系住址、聯(lián)系電話(huà)等；法人股股東應(yīng)列明客戶(hù)名稱(chēng)、企業(yè)代碼、法人代表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼、聯(lián)系住址、聯(lián)系電話(huà)等?？h聯(lián)社營(yíng)業(yè)部打印輸出兩份匯總的股金分紅失敗明細(xì)，其中一份專(zhuān)夾裝訂，入永久檔案保管；另一份憑依將股金紅利轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款科目賬戶(hù)及代理信用社上存聯(lián)社款項(xiàng)科目賬戶(hù)。如有疑議，應(yīng)向發(fā)證機(jī)關(guān)查對(duì)核實(shí)。辦案人員執(zhí)行公務(wù)證或工作證是否真實(shí)有效。四、登記《查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員和經(jīng)辦柜員簽字。第四十條 錯(cuò)賬處理一、當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬柜員先用“0940當(dāng)日交易明細(xì)查詢(xún)”交易，查詢(xún)出錯(cuò)賬傳票號(hào)、流水號(hào)。三、根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”等相關(guān)交易經(jīng)主管柜員授權(quán)后做凍結(jié)處理。三、審查無(wú)誤后，經(jīng)主管柜員授權(quán)，通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”、“8140內(nèi)部戶(hù)事故登錄”等相關(guān)交易選擇“登錄”；事故代號(hào)選擇“書(shū)面掛失”；“登錄序號(hào)”系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生。第三十三條 股東退股資格股股東在經(jīng)過(guò)理(董)事會(huì)確認(rèn)符合退股條件后，憑股金證及理(董)事會(huì)有關(guān)證明文件到營(yíng)業(yè)室辦理退股業(yè)務(wù)。股東開(kāi)戶(hù)不做賬務(wù)處理，但需將股東的分紅賬號(hào)在開(kāi)戶(hù)時(shí)設(shè)定，以備分紅時(shí)使用。此交易要求貸款戶(hù)下所有貸款全部還清，否則系統(tǒng)不予銷(xiāo)戶(hù)。通過(guò)“3145貸款發(fā)放項(xiàng)目設(shè)定”，選擇還款方式、計(jì)息方式等內(nèi)容。按系統(tǒng)號(hào)銷(xiāo)賬的內(nèi)部戶(hù)記賬時(shí)必須輸入銷(xiāo)賬號(hào)碼，銷(xiāo)賬依據(jù)為系統(tǒng)產(chǎn)生；按憑證號(hào)銷(xiāo)賬的賬戶(hù)根據(jù)記賬時(shí)輸入的號(hào)碼銷(xiāo)賬。核對(duì)無(wú)誤后，客戶(hù)回執(zhí)聯(lián)加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章和柜員名章后交客戶(hù)，記賬憑